832117_2019_腾冉电气_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

公告编号：2020-005 1 2019 年度报告 腾冉电气 NEEQ:832117 苏州腾冉电气设备股份有限公司 Suzhou Toprun Electric Equipment Co.,Ltd 公告编号：2020-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，公司新型高端电气设备总集成总承包服务整体解决方案，获得 2019 年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 45 万元。2、报告期内，公司与深圳市新沃运力汽车有限公司、中通客车控股股份有限公司、聊城中通轻型客车有限公司、深圳市沃特玛电池有限公司、深圳市快充王科技有限公司票据追索权纠纷，诉讼金额 2500 余万元。该诉讼由深圳市龙岗区人民法院立案受理，并依法公开开庭进行了审理，现已审理终结，一审公司胜诉，于 2019 年 7 月收到该法院的民事判决书。具体内容详见 2019-018 号涉及诉讼进展的公告。3、2019 年 7 月 15 日，公司取得两项软件著作权：“腾冉 CMS 电容管理系统软件 V1.0”，获得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书（证书号：软著登字第 4146987 号），权利取得方式：原始取得，权利范围：全部权利。登记号：2019SR0726230。“腾冉 BMS 电池管理系统软件 V1.0”，获得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书（证书号：软著登字第 4145342 号），权利取得方式：原始取得，权利范围：全部权利。登记号：2019SR0724585。4、2019 年 8 月 8 日，公司新厂房破土动工，工程预计 2020 年完工，实施整体搬迁投入使用。5、2019 年 11 月，公司总经理张明军先生荣获“2019 年度东吴青年科技企业家”称号。公告编号：2020-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、腾冉电气 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司 子公司、常州腾冉、腾冉电力 指 常州腾冉实业投资有限公司（原常州腾冉电力投资有限公司）股东大会 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司董事会 监事会 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司监事会 股东大会议事规则 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 苏州腾冉电气设备股份有限公司监事会议事规则 公司高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 东山精密 指 苏州东山精密制造股份有限公司 主办券商、联储证券 指 联储证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 石城律所 指 江苏石城律师事务所 大华会所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵浩、主管会计工作负责人王迎春及会计机构负责人（会计主管人员）王迎春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观政策和经济波动影响的风险 行业下游客户主要处在电力系统和石油、化工、冶金、轨道交通等与国家宏观经济波动较密切相关的行业,受产业政策影响较大。若国家采取紧缩的宏观经济调控政策,会影响到下游行业的发展增速,将会对公司的生产经营产生不利影响。税收政策变化的风险 公司于2017年12月7日经复审被认证为高新技术企业,有效期为 3 年,到 2020 年 12 月 7 日需再次进行复审认证。报告期内,公司为高新技术企业,享有所得税税率减按 15%征收的优惠。若公司不再符合高新技术企业的相关资格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。应收账款回收的风险 2019 年末,应收账款净额为 7,563.10 万元,应收账款周转率为 1.21。随着公司销售规模的扩大,应收账款余额有可能继续增加,如果公司对应收账款催收不力,或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化,导致应收账款不能按合同规定及时收回,将可能给公司带来呆坏账风险,影响公司现金流及利润情况。原材料价格波动的风险 公司主要原材料为硅钢片、电磁线及铝箔等,占总成本的比例逾七成。近年来,由于铜价的波动导致漆包线等原材料价格出现较大波动,给公司的利润增长带来较大的不确定性。虽然公司公告编号：2020-005 6 可以借助研发优势、规模生产、质量保证等优势,通过与客户议价将部分原材料的波动向客户转嫁,但由于价格调整有一定的滞后性,原材料价格的波动将不可避免的对公司业绩带来一定影响。客户相对集中的风险 截止报告期末,公司前五大客户销售收入占同期营业收入比为 58.89%。公司客户集中度较高,较去年同期有所上升,主要由于轨道交通及电力运行特殊的安全要求,行业内知名的大型企业一般均有严格的采购体系要求,一旦供应商进入其采购体系,就可以较为稳定的获得产品订单。若公司的主要客户大幅降低对公司产品的采购数量,将给公司经营业绩造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州腾冉电气设备股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Toprun Electric Equipment Co.,Ltd（简称：TOPRUN）证券简称 腾冉电气 证券代码 832117 法定代表人 赵浩 办公地址 苏州市吴中区临湖镇浦庄和安路 1066 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖丽萍 职务 董事会秘书 电话 0512-66520778 传真 0512-66520779 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区临湖镇浦庄和安路 1066 号 215105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州腾冉电气设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 24 日 挂牌时间 2015 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-变压器、整流器和电感器制造(C3821)主要产品与服务项目 研发、生产和销售变压器、电抗器、滤波器、超级电容、电气柜。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）53,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 张明军、赵浩、王春、魏军 实际控制人及其一致行动人 张明军、赵浩、王春、魏军 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500558014129N 否 注册地址 苏州市吴中区临湖镇和安路 1066 号 否 注册资本 53,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 1366 号富士康大厦 10 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张媛媛、杜洪伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 119,562,777.92 106,253,833.99 12.53%毛利率%23.11%23.61%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,660,342.83-4,025,929.70 190.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,793,003.09-4,937,652.89 156.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.07%-5.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.87%-6.82%-基本每股收益 0.07-0.08 187.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 156,973,890.74 182,843,205.10-14.15%负债总计 82,884,712.34 112,414,369.53-26.27%归属于挂牌公司股东的净资产 74,089,178.40 70,428,835.57 5.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.33 5.26%资产负债率%（母公司）50.45%59.39%-资产负债率%（合并）52.80%61.48%-流动比率 1.48 1.34-利息保障倍数 2.53-1.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,267,879.11-7,915,621.44 166.55%应收账款周转率 1.21 1.42-存货周转率 2.62 2.63-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-14.15%16.96%-营业收入增长率%12.53%5.21%-净利润增长率%190.92%-287.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,100,000 53,100,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 24,138.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）535,500.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 460,761.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,020,399.70 所得税影响数 153,059.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 867,339.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-005 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 99,129,299.25-应收票据-4,314,588.30 应收账款-94,814,710.95 应付票据及应付账款 60,450,061.90-应付票据-14,755,609.30 应付账款-45,694,452.60 应付利息 其他应付款 管理费用 研发支出 -注：2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，并按照企业会计准则第 30 号财务报表列报规定，对可比期间的比较数据相应调整。公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于电气机械和器材制造-输配电及控制设备制造业（C3821），专业从事电力电子电抗器、变压器、滤波器、超级电容储能系统、系统集成设备、轨道交通高端智能装备的研发、生产与销售的高新技术企业。产品广泛用于轨道交通、港口机械、工业控制、医疗系统、电力系统、军工配套等领域。公司 2014 年被认定为高新技术企业，2017 年通过了高新技术企业复审。为了应对市场竞争、提升公司综合实力，公司不断提升研发技术水平，已获得多项授权专利，其中包括发明专利，实用新型专利及软件著作权：“腾冉 CMS 电容管理系统软件 V1.0”和“腾冉 BMS 电池管理系统软件 V1.0”。累计研发 10 个高新技术产品。具有较强的产品核心竞争力。同时，公司已先后通过 ISO9001、TS22163（轨道交通业质量管理体系）、ISO14001（环境管理体系）、OHSAS18001（职业健康安全管理体系）、EN15085-2（轨道车辆和轨道车辆部件焊接：质量要求和焊接企业资质认定）、知识产权管理体系认证，提升了公司的产品质量管理水平。公司销售人员通过市场调查、展会、转介等方式搜集市场需求信息并进行实时对接、跟踪，通过前期开发、现场审查后进入客户的供应商体系，公司在确认需求信息并与客户双方达成一致意向后与客户签订购销合同，提供产品及相关服务。目前公司客户主要为电力电气成套设备生产商，公司常年为其提供高质量的电抗器、变压器、滤波器系列产品。公司采取以销定产的经营模式，以市场驱动研发、生产和采购活动，由公司销售中心接收市场信息及签订销售合同，研发中心根据市场信息进行新产品、新技术的研发，公司计划部将订单细分为所需原材料配置及生产时间计划，然后由资材部进行原材料采购，生产部进行人力调度安排进行生产，质量部进行产品质量控制后将产品交付客户。公司为客户提供满足其需求的各种类型的高品质电抗器、变压器、滤波器、电气控制柜和超级电容储能系统等产品，并提供完善的售后服务。公司持续进行市场拓展，提高品牌知名度。报告期内，其主要客户和所在行业并未发生变化。公司收入主要来自于变压器、电抗器、超级电容储能系统、电气控制柜、滤波器等设备的销售收入。公司凭借自身的研发实力和技术经验积累，为不同客户提供性能良好的产品，并提供完善的售前、售中、售后服务，从而获取收入及利润。自 2010 年成立至今，公司规模稳步增长，市场份额日益扩大，经济效益不断提高。公司的发展得到社会各界的认可，先后被评为“江苏省著名商标”“苏州市诚信守法先进企业”、“苏州市劳动关系和谐企业”、被苏州市吴中区临湖镇政府评为“优秀企业”等称号。公司总经理被评为“2019 年度东吴青年科技企业家”。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大的变化，公司发展平稳。报告期后至披露日，公司商业模式未发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2020-005 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营状况正常：1、公司财务状况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 156,973,890.74 元，比上年年末减少 14.15%，主要系 1）随着报告期末加强了货款回收力度，公司应收账款减少所致；2）公司加强了对存货管理，库存减少所致；3）报告期公司其他应收款和预付账款均有所减少所致。负债总额 82,884,712.34 元，比上年末减少 26.27%，主要系 1）应付票据减少 14,755,609.30 元所致；2）、预收账款在报告期结转确认收入，其余额减少所致。3)应付账款减少所致；净资产总额 74,089,178.40 元，比上年年末增加 5.20%，主要系报告期当期,利润增长所致。2、公司经营成果 2019 年度公司实现营业销售收入 119,562,777.92 元，同比增长 12.53%；营业成本 91,937,579.41 元，同比增加 13.27%；净利润为 3,660,342.83 元，同比增加 190.92%。报告期公司收入较上年同期增长，主要系公司在保持现有业务的同时，积极开拓轨道交通业务。随着收入的上升，相应的营业成本、利润同时增加。3、现金流量情况 报告期末，公司货币资金 8,917,902.70 元，较本年期初增加 135.12%。经营活动净现金流量为5,267,879.11 元，较上年同期增长 166.55%，主要是因为报告期收回应收账款所致。投资活动现金净流量-2,263,759.16 元，较上年同期减少，主要系本年度修建新厂房支出所致。筹资活动现金净流量 5,072,292.21元，较上年同期减少 11.63%，主要系报告期内收到的应收账款保理及票据贴现等款项减少所致。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,917,902.70 5.68%6,600,064.54 3.61%35.12%应收票据 应收账款 75,631,010.12 48.18%94,814,710.95 51.86%-20.23%应收款项融资 4,384,157.96 2.79%4,314,588.30 2.36%1.61%存货 30,514,188.49 19.44%38,768,870.95 21.20%-21.29%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,570,082.28 11.19%18,608,511.31 10.18%-5.58%在建工程 1,518,087.95 0.97%短期借款 35,000,000.00 22.30%31,000,000.00 16.95%12.90%长期借款 公告编号：2020-005 14 应付票据 14,755,609.30 8.07%-100.00%应付账款 40,831,167.87 26.01%45,694,452.60 24.99%-10.64%预收款项 2,887,991.83 1.84%13,055,718.30 7.14%-77.88%应交税费 501,761.78 0.32%3,055,340.31 1.67%-83.58%其他应付款 1,347,806.63 0.86%1,674,792.78 0.92%-19.52%股本 53,100,000.00 33.83%53,100,000.00 29.04%0.00%资本公积 5,707,612.87 3.64%5,707,612.87 3.12%0.00%未分配利润 13,003,540.76 8.28%9,731,736.55 5.32%33.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动比例增加 35.12%，主要原因：年末收回应收款项所致。2、应收账款变动比例下降 20.23%，主要原因：收回货款所致。3、存货变动比例下降 21.29%，主要原因：公司加强存货管理，库存减少所致。4、预收款项变动比例下降 77.88%，主要原因：公司上年预收客户货款在报告期内结转确认收入所致。5、应交税费变动比例下降 83.58%，主要原因：主要受增值税影响，较同期 12 月销售收入减少，应交未交增值税减少所致。6、未分配利润变动比例增加 33.62%，主要原因：报告期公司利润增加所致。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 119,562,777.92-106,253,833.99-12.53%营业成本 91,937,579.41 76.89%81,163,327.74 76.39%13.27%毛利率 23.11%-23.61%-销售费用 5,218,388.38 4.36%4,328,161.44 4.07%20.57%管理费用 8,055,806.29 6.74%8,929,829.80 8.40%-9.79%研发费用 5,984,963.75 5.01%6,062,906.16 5.71%-1.29%财务费用 2,357,562.44 1.97%1,899,153.24 1.79%24.14%信用减值损失 资产减值损失-434,026.82-0.36%-9,533,941.54 8.97%-95.45%其他收益 378,142.66 0.32%818,927.13 0.77%-53.82%投资收益 22,982.00 0.02%84,221.39 0.08%-72.71%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 1,156.65 0.00%-2,677.01 0.00%143.21%汇兑收益 0 0%0 0%0%公告编号：2020-005 15 营业利润 2,800,897.83 2.34%-5,170,527.99-4.87%154.17%营业外收入 911,761.05 0.76%196,000.00 0.18%365.18%营业外支出 1,000.00 0.00%139,255.99 0.13%-99.28%净利润 3,660,342.83 3.06%-4,025,929.70-3.79%190.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 12.53%，主要原因：公司业务拓展开发新客户及现有客户订单增加所致。2、资产减值损失减少 95.45%，主要原因：系本期针对深圳市菊水皇家科技有限公司期末应收账款37,234,610.21 元根据最新诉讼进展按照单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款计提坏账，冲回了其原先按照账龄组合计提的坏账准备所致。3、营业外收入增加 365.18%，主要原因：计入当期损益的政府补助增加和赔偿金增加所致。4、营业外支出减少 99.28%，主要原因：当期较上期未发生赔偿金。5、营业利润及净利润增加，主要原因：当期收入增加，成本费用等支出减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 117,745,066.50 104,810,810.83 12.34%其他业务收入 1,817,711.42 1,443,023.16 25.97%主营业务成本 90,833,941.71 80,589,479.31 12.71%其他业务成本 1,103,637.70 573,848.43 92.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电抗器 53,144,949.38 44.45%52,232,376.85 49.16%1.75%电气柜 1,637,449.08 1.37%28,540,696.76 26.86%-94.26%变压器 19,418,210.89 16.24%15,364,090.03 14.46%26.39%超级电容 39,969,428.92 33.43%5,747,068.97 5.41%595.48%滤波器 1,533,024.61 1.28%1,072,784.74 1.01%42.90%其他 2,042,003.62 1.71%1,853,793.48 1.74%10.15%合计 117,745,066.50 98.48%104,810,810.83 98.64%12.34%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入结构变化主要系超级电容、滤波器、变压器销量增加，电气柜销量下降。1、本期电抗器较上年同期增加 1.75%，主要系近年来国家对新能源政策扶持，分布式发电的市场空公告编号：2020-005 16 间很大，市场需求增加，客户对变压器的订单增加所致。2、本期变压器较上年同期增加 26.39%，主要系报告期公司加强市场深耕拓展，紧跟国家政策，进军轨道交通行业，为轨道交通的充放电机组提供产品，报告期客户对该类销售订单增加所致；3、本期超级电容收入较上年同期增加 595.48%，主要系随着城镇化进度加快，城市轨道交通市场前景看好，公司抓住市场机遇，开发用于城市有轨电车储能、地铁储能系统，报告期公司开发的超级储能产品开始投放市场增加所致。4、本期电气柜收入较上年同期减少 94.26%，主要系该产品公司毛利较低，公司进行了产品结构调整，减少销售所致。5、本期电抗器收入占营业收入比例 44.45%，占比较上年略有下降，电气柜收入占营业收入比例1.37%,占比较上年同期减少 94.26 个百分点，变压器收入占营业收入比例 16.24%，占比较上年同期增加26.39 个百分点，超级电容占营业收入比重 33.43%，占比较上年同期增加 595.48 个百分点，公司各产品占收入比重变化主要系公司根据市场需求和经营发展需要调整产品生产销售，加大对轨交和地铁储能相关产品的投放，使得超级电容、滤波器、变压器等产品增加所致。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通号轨道车辆有限公司 39,621,149.98 33.14%否 2 华夏天信智能物联股份有限公司 7,119,008.54 5.95%否 3 南京华士电子科技有限公司 9,277,291.91 7.76%否 4 浙江正泰电源系统有限公司 7,299,035.89 6.10%否 5 广西中科华士电子科技有限公司 7,102,314.71 5.94%否 合计合计 70,418,801.03 58.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华季电子有限公司 28,194,800.78 30.82%否 2 中车青岛四方车辆研究所有限公司 5,337,247.48 5.83%否 3 苏州瑞易金属制品有限公司 4,774,602.32 5.22%否 4 无锡巨龙硅钢股份有限公司 4,604,731.73 5.03%否 5 东莞市科福电子有限公司 3,957,294.65 4.33%否 合计合计 46,868,676.96 51.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,267,879.11-7,915,621.44 166.55%投资活动产生的现金流量净额-2,263,759.16-9,376.04-24,044.09%公告编号：2020-005 17 筹资活动产生的现金流量净额 5,072,292.21 5,739,900.09-11.63%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动的净现金流量比上期增加 13,183,500.55 元，增长 166.55%，主要原因是收回客户货款带来的现金流增加。2、投资活动产生的净现金流比上期减少 2,254,383.12 元，减少 24,022.09%，主要原因是：本期新厂房建设投入增加所致。3、筹资活动产生的净现金流量比上期减少 667,607.88 元，减少 11.63%，主要原因是：系报告期内收到的应收账款保理及票据贴现等款项减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司子公司包括常州腾冉实业投资有限公司、商洛腾冉电力科技有限公司、泰州腾冉电力科技有限公司。具体情况如下：1、全资子公司常州腾冉实业投资有限公司，成立于 2015 年 12 月 24 日，注册资本 1000 万元，公司占注册资本 90%股份，2019 年 11 月 27 日常州腾冉电力投资有限公司更名为常州腾冉实业投资有限公司，由苏州腾冉电气股份有限公司 100%控股，截止报告期末已投入资金 900 万元。报告期，实现营业收入（合并）为 2,042,003.62 元，净利润（合并）199,877.25 元。截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产 19,414,867.03 元，总负债 11,687,299.04 元，净资产 7,727,567.99 元。2、全资二级公司商洛腾冉电力科技有限公司，成立于 2016 年 10 月 11 日，注册资本 100 万元，常州腾冉实业投资有限公司占注册资本 100%股份，截止报告期末投入资金 100 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产 1,658,671.26 元，总负债 3,745,369.58 元，净资产-2,086,698.32 元，报告期内，实现营业收入为 0 元，净利润-412,526.88 元。3、全资二级公司泰州腾冉电力科技有限公司，注册资本 100 万元，常州腾冉实业投资有限公司占注册资本 100%股份，截止报告期末投入资金 0 元。截至 2019 年 12 月 31 日，该公司总资产 8,050.20元，总负债 50,000.00 元，净资产-41,949.71 元，报告期内实现营业收入为 0 元，净利润-35,546.31 元。公司本期处置子公司 11 户，本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 11 户，合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司公告编号：2020-005 18 未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2018 年 12 月 31 日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日 分类和 计量影响 金融资产 减值影响 小计 应收票据 4,314,588.30(4,314,588.30)-应收款项融资-4,314,588.30-4,314,588.30 4,314,588.30 资产合计 4,314,588.30-4,314,588.30 4,314,588.30 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，继续保持良好的公司独立自主经营能力。1.财务方面（1）关键财务指标良好。近三年连续盈利，净资产继续保持增长，现金流在业务正常的情况下可以满足业务运营要求，无债务违约，无不能收回的长期投资，资产负债率处于较低水平。（2）公司是苏州市信用管理示范企业，所处信用环境良好，客户回款和供应商付款周期基本正常。（3）财务部门采用科学严谨的财务管理制度，不断完善财务预算及成本管理体系，健全预测、核算、控制、分析和考核等管理基础工作，无对外担保，无大股东占用公司资金现象。2.经营方面（1）公司建立了现代企业管理制度架构，不断健全企业内部制度，部门分工明确协调发展，生产管理规范有序。（2）公司为员工提供良好的职业规划发展和激励机制，在工作中形成了良好的工作氛围，经营管理层、核心技术团队或核心技术人员、核心业务人员队伍稳定。3.其他方面 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观政策和经济波动影响的风险 行业下游客户主要处在电力系统和石油、化工、冶金、轨道交通等与国家宏观经济波动较密切相关的行业，受产业政策影响较大。若国家采取紧缩的宏观经济调控政策，会影响到下游行业的发展增速，将会对公司的生产经营产生不利影响。针对上述风险，公司密切关注国家宏观政策，经济波动，加强技术创新能力建设，加快开发具有竞争力的产品。公司除了着力于传统产品的生产，今年将加大轨道交通、光伏、风电的变压器、电抗器及滤波器等产品的生产，公司从技术、人才、运营、设备全力打造企业综合生产的能力，为客户提供各类全面的产品。2、税收政策变化的风险 公告编号：2020-005 19 公司于 2017 年 12 月 7 日经复审被认证为高新技术企业,有效期为 3 年,到 2020 年 12 月 7 日需再次进行复审认证。报告期内,公司为高新技术企业,享有所得税税率减按 15%征收的优惠。若公司不再符合高新技术企业的相关资格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。针对该项风险，一方面，公司将持续加大研发投入，不断提升产品科技含量，按照高新技术企业的要求去指导公司的创新升级。另一方面，加强技术人才引进和培养，并进一步加强研发团队的建设,使公司员工结构与研发人员比例符合国家对高新技术企业的要求。3、应收账款回收的风险 2019 年末,应收账款净额为 7,563.