836610_2019_铠甲网络_2019年年度报告[2020-008]_2020-04-27.pdf

1 2019 铠甲网络 NEEQ：836610 厦门铠甲网络股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描述 图 片（如有）事 件 描述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.50 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 铠甲网络、本公司或公司 指 厦门铠甲网络股份有限公司 巴掌互动 指 厦门巴掌互动科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 陈滨 公司章程 指 厦门铠甲网络股份有限公司章程 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 厦门铠甲网络股份有限公司董事会 监事会 指 厦门铠甲网络股份有限公司监事会 股东大会 指 厦门铠甲网络股份有限公司股东大会 沣璟厦门 指 沣璟（厦门）投资管理有限公司 铠甲有限、有限公司 指 厦门铠甲网络技术有限公司 云盘信息 指 厦门云盘投资管理有限公司，原厦门云盘信息技术有限公司 福州中网、福州中网公司 指 福州中网互联网络科技有限公司 道和投资 指 厦门道和投资管理有限公司 盈领投资 指 厦门盈领投资合伙企业（有限合伙）百度 指 ，全球最大的中文搜索引擎互联网公司 主办券商 指 首创证券有限责任公司 PC 端 指 Personal Computer，个人计算机 域名 指 类似于互联网上的门牌号码，用于识别和定位互联网上计算机的层次结构式字符标识，与该计算机的互联网协议（IP）地址相对应。但相对于 IP 地址而言，更便于使用者理解和记忆。域名属于互联网上的基础服务，基于域名可以提供 WWW、EMAIL、FTP 等应用服务 BAT 指 中国互联网公司百度公司(Baidu)、阿里巴巴集团(Alibaba)、腾讯公司(Tencent)三大互联网公司首字母的缩写 APP 指 智能手机的第三方应用程序 WAP 指 无线应用协议，是一项全球性的网络通信协议 ROI 指 Return On Investment 投资回报率 移动端 指 移动互联网终端，指通过无线网络技术上网接入互联网的终端设备 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈滨、主管会计工作负责人虞小娟及会计机构负责人（会计主管人员）虞小娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主要提供基于大数据的移动互联网综合服务，目前行业竞争较为激烈，因公司与客户及供应商均签署了相关保密条款，为避免商业秘密泄露而给合作双方造成损失，本报告豁免披露相关客户及供应商名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术升级风险 互联网行业具有技术更新快、产品生命周期短、客户对移动互联网服务的要求不断提高等特点，互联网新技术及其可能引发的服务方式的变化将对公司原有的业务模式带来影响。公司长期以来基于创新技术理念及注重新技术在互联网服务业务中的应用，如公司未能准确把握行业技术的发展趋势，针对新的互联网表现形式及新的客户群体，提供出符合市场需求的服务，将使公司丧失技术和市场优势，从而给公司经营带来不利影响。6 2、媒体渠道成本上升的风险 公司主要的经营成本是购买互联网媒体渠道的成本，但未来受经济发展、城市生活成本上升、互联网投放需求不断增加等因素的影响，公司的渠道成本存在持续增长的风险。虽然公司通过多种形式不断扩充自有渠道资源，布局短视频媒体渠道，并凭借多年的互联网运营经验、精准投放技术等方式，不断提高现有渠道的转化率。但如果未来互联网媒体渠道成本上升速度过快，将会对公司未来盈利能力产生不良的影响。3、单一客户重大依赖的风险 报告期内，公司主要为客户提供精准营销服务。2019 年度，百度占公司总营业收入的比例为 53.14%，占比持续降低。公司已与百度建立了长期稳定的合作关系，同时正在逐步拓展新的客户及布局垂直领域，以形成多元化的业务及收入来源。如百度调整其产品的广告投放计划、采购模式，将对公司盈利产生部分影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 不适用。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门铠甲网络股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Armor Network Co.,Ltd 证券简称 铠甲网络 证券代码 836610 法定代表人 陈滨 办公地址 厦门市软件园观日路 26 号 202A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 余红梅 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0592-5837221 传真 0592-5837333 电子邮箱 Y- 7 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市软件园观日路 26 号 202A（361000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 1 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网信息服务（I642）-互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 公司主要提供基于大数据的移动互联网综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,196,256 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈滨 实际控制人及其一致行动人 陈滨 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135020075160362XR 否 注册地址 厦门市软件园观日路 26 号 202A 否 注册资本 35,196,256 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、郝光伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 8 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 210,436,728.02 302,548,514.94-30.45%毛利率%34.39%28.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,206,687.13 46,829,080.00-33.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,386,050.43 43,197,696.64-36.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.74%54.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.61%50.20%-基本每股收益 0.89 1.33-33.08%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 117,381,421.93 131,216,205.63-10.54%负债总计 15,823,382.94 27,739,023.42-42.96%归属于挂牌公司股东的净资产 91,995,989.90 99,485,654.19-7.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.61 2.83-7.77%资产负债率%（母公司）12.28%15.77%-资产负债率%（合并）13.48%21.14%-流动比率 6.55 4.29-利息保障倍数 652.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 33,310,678.72 72,673,006.07-54.16%应收账款周转率 7.97 9.64-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.54%42.69%-10 营业收入增长率%-30.45%58.92%-净利润增长率%-20.46%51.55%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,196,256 35,196,256-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 901,546.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,926,974.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,617,237.79 除上述各项之外的其他营业外收支净额-100,966.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,530.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,364,323.01 所得税影响数 793,355.81 少数股东权益影响额（税后）750,330.50 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,820,636.70 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 28,312,558.16-11 应收账款-28,312,558.16-应付票据及应付账款 22,039,692.56-应付账款-22,039,692.56-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：铠甲网络是一家致力以构建内容、技术创新为核心驱动，集平台运营和产品研发为一体的新型互联网公司。构建互联网用户集群的产品矩阵，布局“资讯内容媒体+工具平台+电商”的互联网新生态，目前为 BAT、电商、大型门户网站等各大厂商及各行业品牌客户提供大数据移动互联网综合服务。资讯内容媒体业务依托公司云平台积累的海量数据，在 PC 端、APP、H5 等渠道的传播影响力，通过自身研发的核心算法，将内容、用户、技术三大信息紧密相连、高效匹配，挖掘各类媒体的投放价值，为客户提供针对目标用户的互联网投放策略，并在线监测投放实施效果，提升了 ROI 及大数据在各垂直领域的应用，具备良好的影响力及盈利能力。工具平台业务以互联网用户深度运营为核心，结合产品、技术上的优势，帮助应用开发者更快速触达用户，增长业务。电商业务主要以互联网用户及构建全方位的电商数据为核心，结合短视频优质内容及运营能力，帮助更多 B 端企业提升产品转化，形成供应链矩阵。报告期内，公司主要商业模式并未发生变化。但随着移动互联网产业的稳健发展，公司在业务布局上着重以服务互联网用户及技术为出发点，同时着重以“资讯内容媒体+工具平台+电商”布局大力开拓移动端业务。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年度经营计划，以构建内容、技术升级为核心、以市场需求为导向，积极构建互联网用户集群的产品矩阵，不断挖掘互联网用户价值，为 BAT、电商、大型门户网站等各大厂商及各行业品牌客户提供大数据移动互联网综合服务；另一方面积极加大平台建设与技术投入，加大移动互联网工具平台的研发，结合产品、运营、技术能力，帮助应用开发者更快速触达用户，增长业务，增强公司的产品和服务的综合竞争力。同时，公司积极开拓互联网电商领域的新业务，通过优质的短视频内容及运营能力，提高 B 端企业的产品转化，目前已取得了良好的开端。报告期内，公司实现营业收入 210,436,728.02 元，较上年同期下降 30.45%；营业利润 44,516,072.86元，较上年同期下降 16.72%；归属于母公司股东的净利润为 31,206,687.13 元，较上年同期下降 33.36%。综上所述，2019 年，受经济及行业大环境影响，公司营业收入、净利润相比上年同期出现一定下滑，但公司整体的经营情况良好，稳定原有业务的同时，布局“资讯内容媒体+工具平台+电商”的互联网新生态，寻找新成长赛道，目前布局的工具平台业务与短视频电商业务已初显成效。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展因素对公司经营的影响 中关村互动营销实验室发布的2019 中国广告年度数据报告及2019 中国互联网广告发展报告显示，2019 年中国广告市场总体规模达到 8,674.28 亿元，较上年增长 8.54%，其中互联网广告作为引领广告市场发展的主导力量，2019 年总规模接近 4,400 亿元，较上年增长 18.2%。根据艾瑞咨询发布的2019 年中国网络广告市场年度监测报告，2018 年移动广告市场规模达到3,663.0 亿元，移动广告的整体市场增速远远高于网络广告市场增速，未来，预计中国网络广告在 2021年市场规模将达到近万亿，而移动广告占网络广告的比例将超过 85%。整体来看，在经济下滑、市场信心持续向下的大环境下，我国广告业依然保持了可观的增长，中国网络广告产业生命力依然旺盛，互联网广告行业总规模仍保持不断增长。秒针系统联合明略科技发布的2019 年中国互联网广告流量报告显示，2019 年，互联网广告市 场流量以视频服务和综合资讯为主，其中在线视频、新闻资讯和短视频共占据移动端广告流量 72.2%的份额，短视频的广告流量同比增幅更是达到 314.1%。从 2018 年短视频营销快速发展以来，其市场规模一直在大幅增长，短视频营销信息流商业平台的搭建提供了大量的短视频营销信息流变现机会，同时广告主预算的逐渐倾斜，内容方、MCN 和营销服务商不断推动短视频营销能力的专业化，都在持续推动14 短视频营销市场规模的增长，随着短视频内容营销驱动力的凸显及平台方越来越注重单个用户价值的深度挖掘，未来短视频营销市场将会保持较高的增速发展。虽然市场人口红利基本见顶，流量接近边际，增速持续放缓，但用户粘性呈较大幅度的上升趋势。根据艾瑞咨询发布的2020 年中国互联网年度流量报告，2019 年 12 月，移动端月独立设备数与去年同期相比增长 5%，单机月独立使用次数与去年同期相比增长 17.5%，单机月使用时长与去年同期相比增长 14.8%。用户对移动互联网的依赖度进一步加深，将持续推动时长增长空间的释放，以移动媒体为核心的线上线下融合，也会延展出更为丰富的营销价值，为营销带来更多想象。2、周期波动与市场竞争的现状 互联网营销领域丰富、规模庞大，没有明显的周期性，但流量的行业集中度和品牌集中度都在进一 步提升。5G 技术普及将带来的流量扩容还在起步期，2020 年依然是存量市场竞争，盘活存量用户将是互联网企业发展的重点，公司也将持续开展精细化运营，优化用户体验、提升用户粘性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 62,899,277.42 53.59%73,628,056.90 56.11%-14.57%应收票据-应收账款 21,837,719.28 18.60%28,312,558.16 21.58%-22.87%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,826,651.07 2.41%2,451,629.95 1.87%15.30%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 13,221,283.47 11.26%15,000,000.00 11.43%-11.86%预付账款 3,005,382.77 2.56%1,321,933.78 1.01%127.35%其他应收款 437,938.32 0.37%601,609.17 0.46%-27.21%其他流动资产 905,734.37 0.77%265,192.73 0.77%241.54%无形资产 597,801.66 0.51%389,680.97 0.30%53.41%商誉 6,671,097.56 5.68%7,671,357.99 5.85%-13.04%长期待摊费用 350,145.36 0.30%842,467.44 0.64%-58.44%递延所得税资1,367,851.65 1.17%731,718.54 0.56%86.94%15 产 其他非流动资产 3,260,539.00 2.78%-资产总额 117,381,421.93-131,216,205.63-10.54%应付账款 9,559,081.03 8.14%22,039,692.56 16.80%-56.63%预收款项 151.20-25,107.92 0.02%-99.40%应付职工薪酬 3,683,434.28 3.14%4,416,937.38 3.37%-16.61%其他应付款 1,084,683.29 0.92%668,762.53 0.51%62.19%应交税费 1,286,602.85 1.10%588,523.03 0.45%118.62%递延收益 209,430.29 0.18%-负债合计 15,823,382.94 13.48%27,739,023.42 21.14%-42.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较本期期初减少 22.87%，主要系报告期内公司信用政策没有变化，但主营业务收入下降所致。2、预付账款较本期期初增加 127.35%，主要系报告期内子公司工具平台收入大幅上升，为适应发展速度，增加了预付款所致。3、其他应收款较本期期初减少 27.21%，主要系报告期内其他应收款收回期初款项所致。4、其他流动资产较本期期初增加 241.54%，主要系报告期内出台增值税进项税额加计扣除政策，公司属于享有该政策的行业，导致待抵扣的进项增值税增多所致。5、无形资产较本期期初增加 53.41%，主要系报告期内子公司业务发展需要购入无形资产所致。6、长期待摊费用较本期期初减少 58.44%，主要系报告期内费用摊销所致。7、递延所得税资产较本期期初增加 86.94%，主要系报告期内研发费用加计扣除，产生可弥补亏损计提递延所得税资产所致。8、应付账款较本期期初减少 56.63%，主要系报告期内整体业务下滑，相应的供应商应结算款减少所致。9、预收账款较本期期初减少 99.40%，主要系报告期内公司新增预收款较少，同时原预收款发生消耗所致。10、其他应付款较本期期初增加 62.19%，主要系子公司工具平台收入上升，增加了与服务器费用相关单位往来所致。11、应交税费较本期期初增长 118.62%，主要系子公司工具平台收入大幅上升，计提所得税税费所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 210,436,728.02-302,548,514.94-30.45%营业成本 138,063,228.19 65.61%215,582,583.21 71.26%-35.96%毛利率 34.39%-28.74%-销售费用 12,443,497.70 5.91%14,915,330.42 4.93%-16.57%管理费用 9,147,234.78 4.35%9,188,881.89 3.04%-0.45%研发费用 11,478,453.30 5.45%13,402,765.90 4.43%-14.36%财务费用-243,498.06-0.12%-194,689.71-0.06%-信用减值损失 351,160.80 0.17%-资产减值损失-1,000,260.43-0.48%191,104.37 0.06%-623.41%其他收益 3,647,194.39 1.73%3,429,437.36 1.13%6.35%投资收益 1,398,539.87 0.66%1,035,233.18 0.34%35.09%公允价值变动收益 221,153.88 0.11%-资产处置收益 919,444.43 0.44%-汇兑收益-营业利润 44,516,072.86 21.15%53,454,175.42 17.67%-16.72%营业外收入 6,878.22-20,050.18 0.01%-65.69%营业外支出 128,198.38 0.06%16,642.25 0.01%670.32%净利润 41,677,208.20 19.81%52,398,031.74 17.32%-20.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期下降 30.45%，主要系报告期内整体宏观经济影响，互联网行业受到冲击，公司数字营销精准投放业务收入模块受到较大影响所致。2、营业成本较上年同期下降 35.96%，主要系营业务收入下降，同时毛利率变化不大，对应的成本下降导致。3、资产减值损失较上年同期减少 623.41%，主要系报告期内发生商誉减值，计提相应的减值准备所致。4、投资收益较上年同期增加 35.09%，主要系报告期内公司执行新金融工具准则，交易性金融资产公允价值变动，同时公司充分利用闲置资金进行理财所致。5、营业外收入较上年同期减少 65.69%，主要系上年同期有一项长账期无法支付的其他应付款 2 万元计入营业外收入所致。6、营业外支出较上年同期增加 670.32%，主要系报告期内公司履行社会责任，响应国家号召精准扶贫，对外捐赠所致。7、净利润较上年同期减少 20.46%，主要系报告期内主营业务收入下降所致。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 210,436,728.02 302,548,514.94-30.45%其他业务收入-主营业务成本 138,063,228.19 215,582,583.21-35.96%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%数字营销精准投放业务 140,403,332.99 66.72%254,189,027.96 84.02%-44.76%工具平台业务 69,292,196.98 32.93%48,359,486.98 15.98%43.28%电商运营业务 741,198.05 0.35%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 111,820,998.38 53.14%否 2 第二大客户 12,189,836.44 5.79%否 3 第三大客户 6,186,388.34 2.94%否 4 第四大客户 3,916,398.54 1.86%否 5 第五大客户 3,289,418.25 1.56%否 合计合计 137,403,039.95 65.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一供应商 17,080,257.05 12.37%否 2 第二供应商 10,786,112.02 7.81%否 3 第三供应商 5,795,360.99 4.20%否 4 第四供应商 5,547,222.27 4.02%否 5 第五供应商 4,778,848.15 3.46%否 合计合计 43,987,800.48 31.86%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,310,678.72 72,673,006.07-54.16%投资活动产生的现金流量净额-338,389.09 4,696,262.30-107.21%筹资活动产生的现金流量净额-43,701,069.11-28,833,454.08-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3,936.23 万元，主要系报告期内主营业务收入下降、经营活动现金流入减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 503.47 万元，主要系公司为购入办公用房产支付的现金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加 1,486.76 万元，主要系公司现金分红所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 4 家全资子公司，即厦门铁马金戈网络科技有限公司、霍尔果斯百战网络科技有限公司、厦门拾文传媒有限公司、喀什云盘网络科技有限公司；拥有 1 家控股子公司，即厦门巴掌互动科技有限公司。（1）厦门铁马金戈网络科技有限公司 注册地址：厦门市软件园三期诚毅北大街 62 号 109 单元 0626 号，经营范围：信息技术咨询服务；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；互联网接入及相关服务（不含网吧）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；软件开发；广告的设计、制作、代理、发布；互联网销售；其他未列明零售业（不含需经许可审批的项目）。截至 2019 年 12 月 31 日，厦门铁马金戈网络科技有限公司总资产 4,966,067.42 元，净资产 4,893,644.22 元，2019 年度营业收入 34,481.55 元，净利润-98,166.13 元。（2）霍尔果斯百战网络科技有限公司 注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯口岸亚欧路 28 号琪瑞大厦 1210 号、1212 号、1214 号、1216 号，经营范围：互联网接入及相关服务（不含网吧）；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；软件开发；信息技术咨询服务；广告的设计、制作、代理、发布；网络游戏服务；电子商务咨询服务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2019 年 12 月 31 日，霍尔果斯百战网络科技有限公司总资产 18,774,326.91 元，净资产 5,154,093.74 元，2019 年度营业收入 25,030,169.6519 元，净利润 7,840,995.60 元。（3）厦门拾文传媒有限公司 注册地址：厦门市思明区湖滨北路 106 号振业大厦裙楼二楼 232 室，厦门拾文传媒有限公司主要以电商运营为核心业务。截至 2019 年 12 月 31 日，厦门拾文传媒有限公司总资产 1,773,934.82 元，净资产5,929.93 元，2019 年度营业收 1,247,273.13 元，净利润-3,793.36 元。（4）喀什云盘网络科技有限公司 注册地址：新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道总部经济区川渝大厦 19 层 19086 室，经营范围：互联网接入及相关服务（不含网吧）；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；软件开发；设计、制作、代理、发布国内各类广告；电子商务咨询服务。截至 2019 年 12 月 31 日，喀什云盘网络科技有限公司总资产 26,650,863.48 元，净资产 5,042,622.52 元，2019 年度营业收入 47,694,589.09 元，净利润12,756,435.46 元。（5）厦门巴掌互动科技有限公司 注册地址：厦门市软件园三期诚毅大街 370 号 1201 单元，经营范围：软件开发；信息技术咨询服务；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；广告的设计、制作、代理、发布；商务信息咨询；互联网销售。巴掌互动是一家以用户需求为导向，提供最新、最全的手机游戏免费下载、手机游戏攻略、手机游戏资讯等服务，核心是为游戏开发者提供优质的管理工具平台，帮助客户更快速触达用户，增长业务。截至 2019 年 12 月 31 日，厦门巴掌互动科技有限公司总资产 26,593,362.17 元，净资产 19,514,385.91元，2019 年度营业收入 67,770,352.10 元，净利润 21,368,410.35 元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,478,453.30 13,402,765.90 研发支出占营业收入的比例 5.45%4.43%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-1 本科以下 98 87 20 研发人员总计 98 88 研发人员占员工总量的比例 47.12%42.72%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司研发支出总额 1,147.85 万元，占当期营业收入比例 5.45%，较上年同期减少 14.36%，共计新增 11 项计算机软件著作权，并申报 3 项专利，于 2020 年 1 月通过 1 项外观专利。报告期内，公司立足战略目标，以用户为中心，围绕主营业务，加大移动端应用产品的研发，不断增强研发能力，提升公司的核心竞争力，致力于为用户提供更优质、高效的服务。在工具平台业务布局方面，不断加大研发的投入，研发了任务型、游戏型工具平台及业务管理系统，为公司的工具平台板块布局奠定坚实的基础。同时为提高智能化办公效率以及优化内部管理流程，公司持续开展铠甲企业智能办公管理系统的研发。未来公司将持续加大研发上的投入，通过技术创新不断提升公司的市场竞争力和盈利能力，有利于保持快速发展的势头，符合公司未来业务的发展定位。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定收入确认事项是需要在审计报中沟通的关键审计事项。1.收入确认(一)收入确认事项 1.事项描述 本年度铠甲网络收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四（二十九）及附注六、注释 23。铠甲网络 2019 年度合并报表营业收入 21,043.67 万元，其中：数字营销精准投放业务收入 14,040.3321 万元，占营业收入比重 66.72%；工具平台业务收入 6,929.22 万元，占营业收入比重 32.93%；电商运营业务收入 74.12 万元，占营业收入比重 0.35%。由于营业收入为铠甲网络的关键财务指标，管理层在收入确认方面可能存在潜在的重大错报风险，因此我们将营业收入确认认定为关键审计事项。2.审计应对 我们对于营业收入所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评估管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试关键控制执行的有效性。（2）选取业务合同样本并与管理层进行访谈，以评价铠甲网络的营业收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。（3）从商业实质和会计处理进行分析性复核，评价营业收入趋势是否属于行业正常态势。检查与应收账款、税金、销售费用等数据间关系合理性，将营业毛利率、应收账款周转率等关键财务指标与可比期间数据进行比较。判断本年度财务数据与业务数据是否匹配。（4）我们采用抽样方式，对铠甲网络实际确认的营业收入执行了以下程序：1）检查重要客户合同、对账单、结算凭证、结算系统后台数据、销售发票、银行收款单等确认收入的附证资料，对主要客户回款进行测试。结合应收账款实施函证程序，对重要客户的期末应收账款及当期交易金额进行函证；2）分析选取客户样本，通过网络和工商信息等对其身份背景进行核查；3）执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的营业收入与交易中的合同及对账单等支持性文件进行核对，以评估营业收入是否在正确的期间确认；（5）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合铠甲网络公司的会计政策。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更会计政策变更（一）执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金22 融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求