836580_2019_合缘生物_2019年年度报告_2020-07-02.pdf

1 2019 年度报告 合缘生物 NEEQ:836580 武汉合缘绿色生物股份有限公司 Wuhan Heyuan Green Organism Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月 25 日，由湖北省肥料应用协会主办，武汉合缘绿色生物股份有限公司承办的“农业废弃物综合利用服务乡村振兴专家论坛暨新产品新技术发布会”在合缘公司浠水基地隆重举行。中国科学院曹文宣院士、邓子新院士、中国工程院陈焕春院士，湖北省政协教科文卫体委员会郭倡民副主任和湖北省农业农村厅、湖北省科技厅，武汉市科技局、光谷生物城，湖北省植保站、湖北省土肥站，山东省鱼台县政府、浠水县政府等单位相关领导，华中农业大学、湖北省农科院、北方民族大学、湖北工业大学、武汉农科院等知名院校的多位教授专家与会，纵论农业废弃物的综合利用，服务乡村振兴。2019 年 11月 15 日，公司被正式授权“一种胶质芽孢杆菌菌株 及 微 生 物 菌剂”发明专利证书。2019 年度，公司另外还申报了发明专利 6 项并都已成功被受理。技术研发硕果累累，为公司发展奠定了坚实基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 合缘生物、公司、本公司、股份公司 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司 合缘有限、有限公司 指 武汉合缘绿色生物工程有限公司 农业部 指 中华人民共和国农业部 生物肥料 指 既含有作物所需的营养元素，又含有微生物的制品，是微生物、有机、无机的结合体，它可以代替化肥，提供农作物生长发育所需的各类营养元素。生物有机肥 指 有机固体废物（包括有机垃圾、秸秆、畜禽粪便、饼粕、农副产品和食品加工产生的固体废物）经生物肥菌种发酵、除臭和完全腐熟后加工而成的有机肥料。能够调理土壤、激活土壤中微生物活跃率、克服土壤板结、增加土壤空气通透性，提高土壤肥力，使粮食作物、经济作物、蔬菜类、瓜果类大幅度增产。微生物菌剂 指 由一种或数种有益微生物、经工业化培养发酵，加工制成的活性制剂。微生物菌剂通过其中所含微生物的生命活动，增加了植物营养元素的供应量，导致植物营养状况的改善，进而增加产量。菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。发酵 指 细菌和酵母等微生物在无氧条件下，酶促降解糖分子产生能量的过程。无机肥 指 用化学合成方法生产的肥料，包括氮、磷、钾、复合肥。有机肥料 指 能直接供给作物生长发育所必需的营养元素并富含有 机物质的肥料。复合微生物肥料 指 特定微生物与营养物质复合而成，能提供、保持或改善植物营养，提高农产品产量或改善农产品品质的活体微生物制品。公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司高级管理人员 指 董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和公司董事会认定的其他人员 董事会 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司董事会 监事会 指 武汉合缘绿色生物股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐维烈、主管会计工作负责人李子依及会计机构负责人（会计主管人员）李子依保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.税收优惠不能持续风险 为促进农业可持续发展，加强耕地质量建设，国家推出了一系列扶持农业可持续发展的补贴政策和税收优惠政策。按财税【2008】56 号财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知和财税【2001】113 号财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知规定，报告期内公司一直享受免收增值税的优惠政策，如果国家对有机肥产品免征增值税政策进行调整，将对公司盈利能力产生较大影响。公司于 2008 年10 月、2011 年 10 月、2014 年 10 月、2017 年 11 月取得高新技术企业证书，按照相关规定公司享受高新技术企业税收优惠，即企业所得税减按 15%征收，如果高新技术企业证书到期后不能重新通过认证，将不能享受高新技术企业税收优惠，对公司盈利能力产生重大影响。应对措施：在国家保护耕地，限制化肥，支持农业可持续发展的大背景下，取消对生物有机肥的优惠政策可能性很小；在高新技术企业证书到期前，公司积极组织申报高新技术企业重新认证，确保享受高新技术企业税收优惠。同时，公司一直致力于对高毛利、新产品的开发，而且从产品销售模式上也在进行调整，加大直销的力度，通过技术服务提升产品附加值，6 这些方面完全可以抵消税收优惠政策取消的风险。2.核心技术泄密风险 公司目前拥有微生物菌剂菌种选配及生产技术、微生物高密度液体发酵技术、微生物稳定剂型生产技术等多项核心技术，公司核心技术的储备是公司持续保持行业技术领先的源动力。目前，公司核心技术主要掌握在公司董事长及核心技术人员手 中，若发生核心技术人员的流动，公司可能会面临核心技术泄 密导致核心技术被复制的风险。应对措施：公司目前核心技术主要由徐维烈、杨涛、杨国平、袁庆丰四人掌握，四人中除杨国平因国籍限制不便持股外，其余人员均持有公司股份，且均在公司工作十年以上。公司通过共同发展来稳定技术人员；同时公司对核心技术人员提供良好的发展平台和较好的薪酬福利体系，通过感情、待遇和平台稳定人员；此外，公司还与每位核心技术人员均签订有保密协议与限制同业竞争协议，通过法律来进行保护技术。因此，核心技术泄密导致核心技术被复制的风险很小。3.应收账款风险 报告期末公司应收账款余额为 25,810,364.84 元，该应收账款余额符合公司预期和历年惯例，应收客户大多数为政府、基地大户或老经销商，大多与公司保持了长期稳定的合作关系，但若公司催收不力，公司将面临较大的应收账款回收风险。应对措施：公司将加强应收账款管理，建立客户资信等级制度，确定相应的赊销额度，限定应收账款规模；将应收账款的回收工作落实到人，制度严格的考核制度，将应收账款的收回做为销售人员提成工资的结算前提，促进应收账款及时回收，防止坏账损失的发生。报告期内公司继续对账龄较长又拒不履行付款的客户通过法律途径进行清收。4.行业竞争加剧风险 有机肥、生物有机肥行业属于朝阳行业，受到国家政策的大力扶持，处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引很多资金、化肥生产企业和大量新厂商加入，由于行业进入门槛低、生产企业分散、行业集中度低、市场竞争激烈，导致产品质量良莠不齐，甚至以次充好，价格差异大，在肥料产品效能无法用眼识别和行业监管尚不完善的情况下，低价产品冲击市场仍然会长期存在，这在一定程度上影响了市场的正常竞争，行业未来可能面临市场竞争加剧的风险。应对措施：公司始终在新产品研发、技术创新加大投入，通过开发有竞争力的新产品占领市场，报告期内公司推出新产品三种，目前已进入市场销售阶段。同时继续保持生物肥行业技术领先地位，以技术应对竞争，加强在市场开发和客户服务；并且，公司董事长徐维烈先生同时担任中国渔业协会副会长、中国农业微生物专业委员会委员和湖北省肥料应用协会理事长等，公司将利用自身在行业内的影响力，通过政策等层面来引导行业标准的制订，提高行业准入门槛、促进规范竞争和行业发展。5.公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理提出了更高的要求。因此，7 公司未来经营中存在因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将严格按照公司法等法律法规和公司章程的相关规定规范运作，健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司运行管理信息化水平，健全公司财务制度和内控制度。同时，公司的薪酬体系将吸引到更优秀管理和技术人才加盟公司，促进经营管理水平的提升。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉合缘绿色生物股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Heyuan Green Organism Co.,LTD 证券简称 合缘生物 证券代码 836580 法定代表人 徐维烈 办公地址 东湖新技术开发区珞狮南路 519 号明泽丽湾 2 栋 1501,1502,1504 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李子依 职务 董事会秘书 电话 02786698612 传真 02787293332 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东湖新技术开发区珞狮南路519号明泽丽湾2栋 1501,1502,1504号 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 23 日 挂牌时间 2016 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26-262-2625 有机肥料及微生物肥料制造 主要产品与服务项目 有机肥料、微生物肥料、微生物菌剂、土壤调理剂、环境污染处理剂、复混肥料、水溶肥料、叶面肥料、育苗基质、酶制剂、饲料及饲料添加剂（配合饲料-水产）的生产和销售（凭有效许可证经营）；农田修复；土壤及水体修复；重金属污染防治；农业环境治理工程技术、生物及环保技术、养殖技术的研发；生物生态水土环境研发与治理；智能温室及日光温室设备的设计；畜禽及水产养殖；农副土特产批发零售；房屋出租（租赁）信息服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）48,737,559 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 徐维烈、梅芳 实际控制人及其一致行动人 徐维烈、梅芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100741412715J 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区珞狮南路519号 明 泽 丽 湾2栋1501,1502,1504 号 否 注册资本 48,737,559 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张嘉、刘运 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 60,849,356.02 82,285,431.26-26.05%毛利率%31.49%32.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 555,053.79 5,161,469.40-89.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,780,313.09-1,448,339.50-160.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.32%3.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.16%-0.84%-基本每股收益 0.01 0.11-90.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 210,740,690.45 205,852,076.33 2.37%负债总计 35,803,105.97 31,469,545.64 13.77%归属于挂牌公司股东的净资产 174,937,584.48 174,382,530.69 0.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.59 3.58 0.28%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）16.99%15.29%-流动比率 2.42 2.91-利息保障倍数 1.78-16.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,989,530.27 2,302,727.23-186.40%应收账款周转率 1.77 1.84-存货周转率 13.74 19.73-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.37%3.89%-营业收入增长率%-26.05%13.44%-净利润增长率%-89.25%-152.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,737,559 48,737,559 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,666,693.34 债务重组损益-136,739.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 570,477.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,100,431.62 所得税影响数 765,064.74 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,335,366.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）应收票据及应收账款 35,014,631.24 0 12 应收账款 35,014,631.24 应付票据及应付账款 2,609,967.47 应付账款 2,609,967.47 短期借款 15,000,000.00 15,025,254.13 应付利息 25,254.13 0 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家致力于农用微生物制品研发、生产、销售和服务的高新技术企业，公司业务重点集中于生物有机复合肥及各类专用肥、生物有机肥、微生物菌剂和新型肥料的研发、生产和销售。公司具有较强的研发能力和生产能力，拥有 9 项发明专利（另有在审发明专利 13 项）和稳定的核心团队，生产等相关核心技术均为自主研发。公司的产品主要是通过利用微生物技术对养殖业、种植业以及食品加工业废弃物进行生物处理，转化为无公害、环保、高效的适合农作物和水产养殖需要的生态产品，并提供完善的售后服务与技术支持，从而获取相应的收益和利润。1.采购模式 公司采购的主要原材料包括农业废料（如菜粕、米糠、牲畜粪便、麸皮等）、化学原材料（如氯化铵、磷酸一铵、尿素等）以及部分微生物菌剂等。公司所用核心菌种均为自主筛选、培养，并建立有自己的原菌株库。经过多年经营，公司建立了稳定的供应商体系，对保证原材料供应的及时有效和质量可靠具有非常重要的意义。采购物流部每年底与供应商体系内合格供应商签订年度供货框架协议，年中根据生产管理中心和营销管理中心共同制定的生产计划确定采购任务计划，对于主要原材料，公司一般选择 2-3 家作为合格供应商，通过电话询价并考虑其供货质量和供货效率，确定最终采购对象和采购价格。若原材料市场波动较大，公司会在淡季进行一定的战略储备。2.生产模式 公司坚持以市场为导向，主要采取“以销定产”生产模式，并适当辅以储备性生产。公司生产管理中心严格按照公司销售计划制定生产计划，并根据销售情况，对生产计划及时进行调整。公司销售部门根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和实时订货情况编制年度、月度销售计划。生产管理中心根据销售计划制定生产计划，并根据销售情况、库存情况及时对生产计划进行调整。每年销售旺季或设备检修期之前，公司营销管理中心将根据市场预测，要求制造中心进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。3.销售模式 公司营销管理中心统筹负责公司产品销售与推广工作，已建立起完善的市场营销网络体系。在销售渠道方面，公司采用经销商、重点大户直销以及政府招投标三种渠道相结合的销售方式，其中直销模式重点针对大型养殖水面、农场、茶叶种植基地、蔬菜基地及水果等其他经济作物种植基地等农业和养殖业大户；经销商模式为买断式合作，重点针对分布较为分散的普通农户和鱼虾养殖户，通过广泛的经销商布局将销售触角深入农业最基层；招投标模式主要针对政府部门近年来对秸秆腐熟剂和生物有机肥的政策性采购需求。公司的销售模式可以概括为三种层级结构：“公司大型农户”、“公司经销商普通农户”或“公司政府采购普通农户”，随着国家环保政策的变化，取消了大水面的湖泊水库网箱养殖，严格控制投肥养殖，但允许投入生物菌剂改良水体，推广高效、绿色、环保养殖，公司将在现有市场基础上进一步加大对改良水体类产品的推广。由于湖北省政府致力于打造“小龙虾千亿元”特色农业产业，2018 年全省虾稻综合种养面积为 544 万亩，预计未来湖北省小龙虾市场将进一步扩大，计划在 2020 年达到 700 万亩。公司研发的“虾宝”、“虾力素”产品目前在市场上效果良好，成为公司主打产品。公司针对小龙虾养殖户均规模较小，将加大与经销商的合作力度，在湖北省及周边地区大力推广。同时公司借力互联网+及媒体平台资源，建立电商平台，快速服务农村终端市场。在市场推广方面，公司营销部门与技术部门建立了一套完整的售前、售后配套服务体系。公司将营销人员按区域进行划分，收集各个区域客户信息，对重点区域进行不同产品的覆盖式营销。公司前期投入部分人力、物力、技术，采取开展“测土配方、测水施肥”试验示范方式，通过该等培训或服务行为，与广大农户和养殖户建立了稳定的合作关系。此外，公司不定期举办和参加全国或地方展示会，在推广14 产品的同时不断增加和扩大代理商数量，使产品的知名度和盈利不断扩大。4.研发模式 公司自成立以来一直注重科技研发投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，拥有 19 名具有丰富研发经验和技术水平的专业人员，以加拿大海归博士杨国平博士为技术总监，作为自主研发力量。同时公司于 2015 年获批建立湖北省农业微生物领域院士专家工作站，有陈文新、曹文宣、邓子新三位中科院院士入驻，三位院士的团队将分别从土壤微生物方面、微生物应用于水产方面、微生物学方向进行研发，为公司后面的发展提供雄厚的技术支撑。作为国家级高新技术企业，公司研发团队被省委组织部列入“湖北省科技创新团队”，企业技术中心被湖北省发改委授予“湖北省认定企业技术中心”，拥有 10 多位外聘专家组成的专家团队。行业专家的加盟为公司的重大技术攻关和新产品研发提供了指导与配合。另外，公司与中国农业大学、华中农业大学、中科院水生物研究所、湖北省农科院、水利部水工程生态研究所等多所科研单位签订长期合作协议，共建研发中心，进行科技攻关与成果转化；与全国农技推广中心、湖北省土壤肥料总站等部门建立常年应用试验合作，进行产品在不同地理气候条件下的试验示范。此外，公司还建立了产品研发管理制度和研发人员绩效考核奖励办法等，从制度体系上完善了公司产品研发流程，保护了研发成果。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，加强自主产品的研发和创新力度，强化内控管理，有效进行经营风险把控，有步骤有计划推进公司各项业务发展，加大营销队伍建设及其营销能力的培养，完善和拓展市场渠道，在新品推广上进一步加强，企业品牌和产品宣传力度大幅提升，并得到行业的高度认可，提升了企业核心竞争力。2019 年度，受严重干旱天气及市场因素变化影响，全年营业规模较去年同期有较大幅度下降。1.经营业绩 报告期内公司总资产 210,740,690.45 元，较上年末 205,852,076.33 增长 2.37%；完成营业收入60,849,356.02 元，较上年同期 82,285,431.26 元下降 26.05%；净利润 555,053.79 元较上年同期 5,161,469.40元降低了 89.25%，主要原因系计提信用减值 2,927,558.26 元、对宇兆（湖北）农业发展有限公司长期股权投资计提减值损失 760,594.09 元及营业收入下降所致。2.科研创新 科研创新是公司向前发展的核心竞争力之所在。报告期内公司共投入科研经费 4,756,953.25 元开展 15 了多个项目的研发与创新，并取得了良好的效果。报告期内公司获湖北省发改委批准为“农用新型生物菌剂和生物肥料湖北省工程研究中心”。报告期内被正式授予发明专利证书 1 项、新申报发明专利 6 项；报告期内公司研发并推出了“合缘甜虾”、“猪兴旺”和“牛益壮”三款新产品，为公司可持续发展不断提供新的增长点。3.销售拓展 报告期内，公司继续主打稻田综合种养投入品，主要产品包括虾宝、虾旺、虾力素和虾饲料等，建立了多个网点及示范基地。公司紧抓核心客户，帮助核心客户做大做强，这对 2019 年销售收入增长起到了明显的促进作用，也为 2020 年销售打下了坚实基础。2019 年的政府招标项目已经全部完成了供货、技术服务和货款清收工作，技术部门也在做好公司产品的应用技术培训、案例收集整理、技术资料编写、试验示范安排、宣传培训会议等方面给予了有力的支持。报告期内，公司加强了市场宣传，统一了 PPT 课件，推广养殖大户和基地的样板效应；下半年多频次举办宣传会议，观摩会、订货会、交流会、培训会不断，基本做到三天有小会，周周有大会；统一了市价零售价格和经销商价格，严禁串货乱价；紧抓服务，为所有销售人员配备了测水盒和电子测水仪；在公众号、微信群、朋友圈及时转发了技术文章、产品功效、成功案例以及产品发货和应用的照片视频，营造了良好的销售氛围，起到了较好的宣传促销作用。2019 年 6 月，公司先后参加了第十届中国潜江国际龙虾节和第三届中国国际现代渔业暨渔业科技博览会，展示了公司的产品、科研、技术与服务，公司展台和产品在两个展会上获得了行业、媒体和用户的高度关注。在第三届中国渔博会上，合缘虾宝获得了“绿色发展突出贡献奖”。2019 年 12 月，公司作为中国渔业协会副会长单位，在武汉承办了中国渔业协会第四届理事会第八次会议，有力的提升了公司品牌影响力。4.有序组织生产，保障供货需求，确保生产安全 报告期内公司江夏和浠水两个生产基地在人员减少、任务加重的情况下，抓生产保质量、抓管理保安全、抓调控保任务，配合市场销售和政府招标完成供货任务，基本保障了市场供货需求。2019 年，公司浠水基地设备安装全部到位，获得了政府环评批复，正式开始生产各种新型饲料添加剂和微生物菌剂，为公司新的经济增长点提供了技术和生产保障。5.内部管理依法规范，法人治理结构运行正常 报告期内，公司严格按照股份制公司的要求制定并执行大量的公司内控管理制度，规范了三会运作制度；聘请专业机构对公司进行调研、诊断、提升，调整了公司内的管理结构，完善了管理体系和制度，提高了管理效率。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,565,562.65 4.54%13,067,296.56 6.35%-26.80%应收票据 0 0 0 0 0 应收账款 33,832,277.13 16.05%35,014,631.24 17.01%-3.38%存货 3,618,414.94 1.72%2,450,569.81 1.19%47.66%投资性房地产 0 0 0 0%0%长期股权投资 760,594.09 0.37%-100%固定资产 125,032,603.91 59.33%125,664,825.35 61.05%-0.50%16 在建工程 短期借款 20,034,558.34 9.51%15,025,254.13 7.30%33.34%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年减少 26.80%，主要是因为报告期内增加了原材料的储备，以及公司浠水基地新设备设施的投入。2、存货较上年增加 47.66%，主要是因为研发所需及下年业务预期增长而增加了原材料的储备。3、长期股权投资较上年减少 100%，主要是被投资单位“宇兆(湖北)农业发展有限公司”正在进行清算程序，暂无法预计能否收到清算收益，因此全额计提减值。4、短期借款较上年增加 33.34%，主要是为了支付原材料采购款，向武汉农商行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 60,849,356.02-82,285,431.26-26.05%营业成本 41,688,425.16 68.51%55,923,399.20 67.96%-25.45%毛利率 31.49%-32.04%-销售费用 5,296,136.20 8.70%7,653,596.62 9.30%-30.80%管理费用 8,171,665.41 13.43%10,085,452.40 12.26%-18.98%研发费用 4,756,953.25 7.82%7,665,539.64 9.32%-37.94%财务费用 1,020,049.27 1.68%-399,265.03-0.49%-355.48%信用减值损失-2,927,558.26-4.81%-资产减值损失-760,594.09-1.25%-21,794.45-0.03%3,389.85%其他收益 4,653,573.34 7.65%5,838,099.82 7.09%-20.29%投资收益-136,739.27-0.22%-66,561.14-0.08%105.43%公允价值变动收益 0 0%资产处置收益 0 0%-280,000.00-0.34%-100.00%汇兑收益 0 0%营业利润 298,701.27 0.49%6,194,447.75 7.53%-95.18%营业外收入 1,199,038.55 1.97%12,029.50 0.01%9,867.48%营业外支出 661,090.68 1.09%23,892.33 0.03%2,666.96%净利润 555,053.79 0.91%5,161,469.40 6.27%-89.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较去年同期下降 26.05%，主要原因是：（1）种植业客户因国家补贴减少，基于降低成本考虑，逐渐使用传统肥料替代生物有机肥，导致公司对此类客户生物有机肥销售下降；（2）2019年出现的大面积、持续干旱天气影响下游客户投入，导致公司销售一定程度下降；（3）2019 年下半年龙虾类水产品价格下降导致其养殖户投入积极性，导致公司水体养殖系列产品销售一定程度下17 降。2、营业成本：本期较去年同期下降 25.45%，主要原因是销量下降导致营业成本同比例下降。3、销售费用：本期较去年同期下降 30.80%，主要原因是销量下降导致销售费用下降。4、管理费用：本期较去年同期下降 18.98%，主要原因是公司业务规模下降以及严格费用支出所致。5、研发费用：本期较去年同期下降 37.94%，主要原因是部分上期延续至本期的研发项目逐步完工，导致研发支出减少。6、财务费用：本期较去年同期增加 355.48%，主要原因是一方面本期短期借款平均余额比上期增加约 1 倍，另一方面本期相比上年同期没有了资金理财收入。7、信用减值损失：本期新增信用减值损失 2,927,558.26 元，主要原因是公司对 2 年以上确实无法收回且长期未发生业务的客户应收款全额计提坏账损失所致。8、资产减值损失：本期新增资产减值损失 760,594.09 元，是对“宇兆(湖北)农业发展有限公司”长期股权投资全额计提减值。9、其他收益：本期较去年同期减少 20.29%，主要是政府补助收入减少。10、营业利润：本期较去年同期下降 95.18%，主要是：一方面营业收入同比下降导致利润下降，另一方面本期计提信用减值损失及资产减值损失导致利润下降。11、营业外收入：本期较去年同期增加 9867.48%，主要是以前年度累计无需缴纳的房产税调整至营业外收入所致。12、营业外支出：本期较去年同期增加 2666.96%，主要是本期发生对外捐赠及债务重组损失。13、净利润：本期较去年同期下降 89.25%，主要是计提减值损失所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 59,963,258.52 82,275,997.30-27.12%其他业务收入 886,097.50 9,433.96 9,293.00%主营业务成本 41,688,425.16 55,923,399.20-25.45%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水体养殖肥系列 24,345,583.92 40.60%26,392,728.80 32.08%-7.76%农业种植肥系列 28,319,866.60 47.23%47,765,599.50 58.05%-40.71%微生物菌剂系列 7,297,808.00 12.17%8,117,669.00 9.87%-10.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国家对于大棚种植业使用生物有机肥给予一次性补贴，上年度种植业客户受政策补贴影响从而大面积使用生物有机肥，本年度随着土壤有机质达到一定标准后，考虑到使用成本及补贴的减少，种植业客户逐渐使用传统肥料代替生物有机肥，导致我公司农业种植肥系列产品本期销售金额及在收入中所占比18 例同比上期均大幅下降。水体养殖肥系列产品，虽然受干旱及下游产品价格导致需求下降，但我公司加大了市场开拓力度，此类产品本期销售同比上年略有下降，在总收入中比例有所上升。其他业务收入变动主要是浠水基地部分厂房出租收入及公司对科研院所项目研发提高技术服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 公安唐万海 5,560,147.44 9.27%否 2 江苏程进文 5,214,486.00 8.70%否 3 南县雨后农资连锁经营有限公司 4,314,538.88 7.20%否 4 重庆市德厚现代农业开发有限公司 3,998,022.00 6.67%否 5 武汉蔡甸供销农资有限公司 3,365,141.68 5.61%否 合计合计 22,452,336.00 37.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉达鑫源有机肥有限责任公司 7,933,340.00 20.55%否 2 武汉天龙饲料有限公司 5,113,144.40 13.24%否 3 武汉金丰源农资连锁配送有限公司 4,332,723.70 11.22%否 4 武汉市凯风农资有限公司 3,769,213.09 9.76%否 5 昆明润亨生物技术有限责任公司 3,477,702.00 9.01%否 合计合计 24,626,123.19 63.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,989,530.27 2,302,727.23-186.40%投资活动产生的现金流量净额-5,452,110.00-19,763,380.44 72.41%筹资活动产生的现金流量净额 3,939,906.36 2,566,862.57 53.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期为-1,989,530.27 元，比去年同期下降 186.40%，主要是因为销售回款减少，采购付款相对较多所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-5,452,110.00 元，比去年同期相对增加 72.41%。主要是浠水基地固定资产支出相对去年同期减少。3、筹资活动产生的现金流量净额本期为 3,939,906.36 元，比去年同期增加 53.49%，是因为新增银行借款所致。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196