836595_2019_三茗科技_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 1 证券代码：836595 证券简称：三茗科技 主办券商：西部证券 2019 年度报告 三茗科技 NEEQ:836595 西安三茗科技股份有限公司 Xian SAMING Technology Co.,Ltd 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年公司持续加大研发投入，不断进行自主创新，获得 7 项软件著作权，多项发明专利和软件著作权正在申请中。2019 年 10 月 15 日通过 ISO9000 认证并取得认证证书。西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三茗科技 指 西安三茗科技股份有限公司 基业长盛 指 基业长盛投资有限责任公司 微盛物联网 指 西安微盛物联网科技有限公司 股东大会 指 西安三茗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 西安三茗科技股份有限公司董事会 监事会 指 西安三茗科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统、股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 西安三茗科技股份有限公司章程 ODM 指 原始设计制造商，是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品 BIOS 指 是一组固化到计算机主板上一个 ROM 芯片上的程序，它保存着计算机最重要的基本输入输出的程序、开机后自检程序和系统自启动程序 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李增胜、主管会计工作负责人奥春娟及会计机构负责人（会计主管人员）奥春娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、客户集中度较高的风险 2019 年公司前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比例58.86%，客户集中度较高。较高的依赖度主要是由于本年度定制化软件开发项目较多导致。二、核心技术失密与知识产权风险 因软件具有容易复制的特点，而我国对软件等知识产权的保护较为薄弱，侵权及盗版已经成为制约该行业发展和相关企业成长的重要障碍。如果公司的软件遭到较大范围的盗版、仿冒、或侵权，对公司的经营和财务盈利能力将造成影响。三、税收优惠政策变化的风险 如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，所得税税率的提高将会对公司经营业绩产生影响。四、实际控制人不当的风险 公司存在实际控制人对公司的人事、经营决策等进行控制，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。五、核心技术人才流失风险 软件行业属知识密集型行业。业务开展需要配备既有行业知识西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 6 背景又掌握软件研发核心技术的研发团队，以及具有丰富管理经验的优秀管理人员和优质的销售队伍。然而，软件行业内企业众多，竞争激烈，对高素质人才的竞争也尤为激烈。若核心技术人员流失，对公司会有影响。六、未来经营业绩波动的风险 公司 2019、2018 年度、2017 年度年度营业收入分别为4,249,051.54 元，3,041,050.71 元、7,364,430.53 元，营业利润分别为-2,788,990.56 元，-5,717,891.62 元、-1,492,273.79 元，报告期内营业利润波动较大。七、每股净资产低于面值的风险 公司处于转型期，投入大量研发费用用于新产品开发，新销售渠道以及新产品销售尚未形成规模，销售收入减少，导致每股净资产低于面值，2019 年 12 月 31 日归属于挂牌公司股东的每股净资产为 0.46 元。八、非经常性损益对公司经营业绩影响较大的风险 公司 2019 年扣除所得税影响后的非经常损益净额为932,276.53 元，当期净利润为-2,810,252.29 元，报告期内非经常性损益对公司业绩影响大。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增非经常性损益对公司经营业绩影响较大的风险：公司 2019 年扣除所得税影响后的非经常损益净额为 932,276.53 元，当期净利润为-2,810,252.29 元，报告期内非经常性损益对公司业绩影响大。西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安三茗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xian SAMING Technology Co.,Ltd 证券简称 三茗科技 证券代码 836595 法定代表人 李增胜 办公地址 西安市高新区沣惠南路 18 号唐沣国际 D 座 601、602、603、604 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 奥春娟 职务 财务总监、董事会秘书 电话 029-87306516 传真 029-87306516 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区沣惠南路 18 号唐沣国际 D 座 601、602、603、604,710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 25 日 挂牌时间 2016 年 4 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 根据产品应用领域的不同，公司产品主要划分为三茗网络卫士、三茗电脑卫士、三茗云桌面虚拟化管理系统三大系列；公司提供的主要服务分为：（1）为大型软硬件系统集成商提供自主软件产品的 ODM 定制销售服务及 ODM 定制研发服务；（2）为行业客户提供基础软件和应用软件的专业信息化服务，主要包括教育行业机房管理控制软件、云桌面虚拟化管理系统的销售及维护等。西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 8 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李增胜 实际控制人及其一致行动人 李增胜 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131710127372N 否 注册地址 西安市高新区沣惠南路 18 号唐沣国际 D 座 601、602、603、604 否 注册资本 15,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 纪淑娟、刘郁 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,249,051.54 3,041,050.71 39.72%毛利率%42.88%59.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,810,252.29-6,421,592.86 56.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,742,528.82-6,474,788.51 42.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.91%-49.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.15%-49.60%-基本每股收益-0.19-0.43 55.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,637,170.59 9,965,909.44-23.37%负债总计 753,778.21 272,264.77 176.85%归属于挂牌公司股东的净资产 6,883,392.38 9,693,644.67-28.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.46 0.65-29.23%资产负债率%（母公司）9.40%2.63%-资产负债率%（合并）9.87%2.73%-流动比率 5.16 23.03-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,931,264.17-5,677,034.92 65.98%应收账款周转率 1.86 1.99-存货周转率 7.88 3.17-西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.37%-39.26%-营业收入增长率%39.72%-58.71%-净利润增长率%56.24%-400.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-19,223.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 919,832.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益-与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 33,506.26 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 11 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,837.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 932,276.53 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 932,276.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 2,404,757.96 应收票据及应收账款 2,404,757.96 应付票据 应付账款 481,600.00 应付票据及应付账款 481,600.00 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于软件和信息技术服务业的“计算机基础软件及应用软件领域的软件生产商及云计算全面解决方案服务提供商”。公司拥有数据快速恢复技术、网络智能同传技术、BIOS 环境下的应用开发、Linux 系统裁剪定制、数据存储相关的 Windows 与 Linux 系统内核驱动开发、云桌面虚拟化等 6 项主要技术；拥有发明专利 7 项、商标 8 项、软件著作权 174 项、软件产品登记 6 项。公司为大型软硬件系统集成厂商，提供自主软件产品的 ODM 定制销售服务及 ODM 定制研发服务；为行业客户提供基础软件和应用软件以及云计算服务的专业信息化服务，主要包括企业办公电脑软硬件的维护、存储设备的数据恢复及拯救业务、计算机管理控制软件、云计算行业解决方案、平安校园解决方案、私有家庭云的销售及维护等，公司所提供的产品与服务应用广泛，客户包括有 PC 厂商、主板制造厂商、科研机构、大中院校、其他企事业单位及个人用户等。公司一方面通过与国内外大型软硬件系统集成商进行产业链上下游的深度合作；另一方面通过建立直接销售渠道和经销商渠道来开拓科研机构、大中院校、其他企事业单位及个人用户等业务。收入来源主要是网络卫士、电脑卫士产品、云桌面虚拟化管理系统的销售和与之相关的技术服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，为了适应公司的长远发展，提高公司盈利水平和综合发展能力，公司在原有传统产品的基础上不断拓展细分领域的应用需求，大力投入新产品的研发，公司新产品涉及企业、教育、军工等西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 13 多个领域。一、公司财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 7,637,170.59 元，相比年初减少 23.37%；负债总额753,778.21 元，相比年初增加 178.85%；净资产 6,883,392.38 元，相比年初减少 28.99%。二、公司经营成果 1、公司报告期内营业收入 4,249,051.54 元，相比上年同期增加 39.72%。其中：国内销售增加1,144,161.70 元，国外销售上升 63,839.13 元。收入增加的主要原因是:本年度定制化软件开发项目增加。2、公司报告期内营业成本 2,426,902.64 元，相比上年同期增加 98.47%。营业成本增加的主要原因是本年度新增定制化软件开发项目，参加定制化开发的软件开发人员工资薪酬、社保福利等都计入营业成本，导致营业成本增加。3、公司报告期内实现净利润-2,810,252.29 元，相比上年同期增加 56.24%。净利润同比增加的主要原因是：1)本年度销售收入增加 1,208,000.83 元；2）本年度销售费用相比上年同期减少 69.98 万元；3）研发费用相比上年同期减少 225.91 万元；4）其他收益相比上年同期增加 20.50 万元；5）所得税费用相比上年同期减少 50.20 万元。三、公司现金流量 1、经营活动产生的现金流量净额是-1,931,264.17 元，相比上年同期增加 3,745,770.75 元。主要原因是经营活动现金流出减少较多，减少 297.01 万元，其中：1）为职工支付的现金减少196.13 万元；2）支付的其他有关的现金减少 56.10 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 1,861,256.99 元，相比上年同期增加 3,467,745.38 元。主要原因是收回投资收到的现金增加 321.9 万元。本年度净利润-2,810,252.29 元，和经营活动产生的现金流量净额-1,931,264.17 元有差距，主要原因是：1）本年度确认的信用减值损失比上年增加 33.43 万元；2）无形资产费用化调整 33.47 万元。四、报告期内公司业务情况 为了降低客户集中度较高的风险，公司紧跟行业发展趋势，进一步加大研发力度，使公司在核心技术上不断创新，完成多项关键技术的突破，全面布局“云计算、云平台、云桌面、私有云、平安校园、家庭云”等前瞻性行业。公司正在逐步转变经营理念，注重与各行业优质客户建立持续稳定的技术与商务合作，进一步提升三茗科技产品在科研机构、大中院校、其他中小企业、军工等行业的市场西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 14 占有率和综合地位，保障公司更加稳健，持续的发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 712,454.40 9.33%782,461.58 7.85%-8.95%应收票据-应收账款 2,404,757.96 31.49%1,311,981.65 13.16%83.29%存货 238,752.54 3.13%357,243.42 3.58%-33.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 519,849.27 6.81%752,312.57 7.55%-30.90%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 328,525.43 4.30%3,514,019.17 35.26%-90.65%无形资产 3,230,035.04 42.29%2,849,340.60 28.59%13.36%资产合计 7,637,170.59 9,965,909.44 -23.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年 12 月 31 日应收账款相比上年期末增加 83.29%，主要原因由于 2019 年收入增加，新增客户的付款条件都是按照合同约定比例执行，且都是定制化软件开发项目，本年度有未执行完的项目，导致应收账款变动比例过大。2、报告期内交易性金融资产相比上年同期减少幅度过大，主要原因是：本年度赎回投资理财 321.9 万元导致变动幅度过大。3、2019 年 12 月 31 日存货相比上年同期减少 33.17%，主要原因是：本年度采购量有所减少。4、固定资产相比上年减少 30.90%：主要原因是：本年度新增固定资产相比上年度有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 15 营业收入 4,249,051.54-3,041,050.71-39.72%营业成本 2,426,902.64 57.12%1,222,816.71 40.21%98.47%毛利率 42.88%-59.79%-销售费用 718,440.53 16.91%1,418,254.30 46.64%-49.34%管理费用 3,561,064.33 83.81%3,729,368.81 122.63%-4.51%研发费用 1,027,109.57 24.17%3,286,227.81 108.06%-68.75%财务费用 2,004.35 0.05%349.40 0.01%473.65%信用减值损失-334,291.97-7.87%-100%资产减值损失-20,252.05-0.48%-60,301.55-1.98%66.42%其他收益 1,044,248.22 24.58%839,224.13 27.60%24.43%投资收益 145,716.29 3.43%155,936.53 5.13%-6.55%公允价值变动收益-112,210.03-2.64%-11,030.20-0.36%-917.30%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,788,990.56-65.64%-5,717,891.62-188.02%51.22%营业外收入 77.10 0%926.06 0.03%-91.67%营业外支出 21,338.83 0.50%202,636.68 6.66%-89.47%净利润-2,810,252.29-66.14%-6,421,592.86-211.16%56.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年主营业务收入相比上年同期增加 39.72%，主要原因是：国内销售增加 1,144,161.70 元，国外销售上升 63,839.13 元。收入增加的主要原因是本年度定制化软件开发项目增加。2、公司报告期内营业成本 2,426,902.64 元，相比上年同期增加 98.47%。营业成本增加的主要原因是本年度新增定制化软件开发项目，参加定制化开发的软件开发人员工资薪酬、社保福利等都计入营业成本，导致营业成本增加。3、报告期内销售费用相比上年同期减少 49.34%，主要原因是：1）本年度销售人员工资及社保福利减少；2）本年度广告宣传费同比有所减少。4、研发费用相比上年同期减少 68.75%，主要原因是：本年度定制化软件开发项目较多，研发新产品较少，人员投入等开支也较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,249,051.54 3,041,050.71 39.72%其他业务收入 0 0-主营业务成本 2,426,902.64 1,222,816.71 98.47%其他业务成本 0 0-西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%网络卫士 228,693.36 5.38%1,021,686.96 33.60%-77.62%电脑卫士 236,387.40 5.56%478,371.41 15.73%-50.58%技术服务 2,218,571.70 52.21%638,404.73 20.99%247.52%三茗云桌面管理系统等 1,565,399.08 36.85%902,587.61 29.68%73.43%合计 4,249,051.54 100%3,041,050.71 100%39.72%产品分类变动原因：1.网络卫士、电脑卫士相比上年同期减少的原因：经销商客户需求量少，客户对三茗云桌面管理系统需求增加，因此三茗云桌面销售相比上年同期增加。2.技术服务费相比上年同期增加原因：2019 年新增定制化软件开发项目增加。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售 4,208,652.61 99.05%2,936,812.65 96.57%43.31%国外销售 40,398.93 0.95%104,238.06 3.43%-61.24%合计 4,249,051.54 100%3,041,050.71 100%39.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.总收入与国内销售收入变动的原因是：本年度相比上年同期增加了几项定制化软件开发项目。2.国外销售变动的主要原因是：需求量较小，导致销售量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京航空航天大学 754,641.51 17.76%否 2 兵器工业卫生研究所 577,350.00 13.59%否 3 广州杰赛科技股份有限公司 495,950.40 11.67%否 4 北京市伟博律师事务所 490,000.00 11.53%否 5 中国电信集团系统集成有限责任公司陕西分公司 183,018.87 4.31%否 合计合计 2,500,960.78 58.86%-西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安呆呆兽网络科技有限公司 481,600.00 46.32%否 2 陕西东羽信息工程有限公司 182,000.00 17.51%否 3 西安瑞纳电子科技有限公司 101,900.00 9.8%否 4 东莞市天下智联实业有限公司 64,120.00 6.17%否 5 陕西要塞电子科技有限公司 36,670.00 3.53%否 合计合计 866,290.00 83.33%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,931,264.17-5,677,034.92 65.98%投资活动产生的现金流量净额 1,861,256.99-1,606,488.39 215.86%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：本年度现金及现金等价物净增加额-70,007.18 元，其中：1、经营活动产生的现金流量净额是-1,931,264.17 元，相比上年同期增加 3,745,770.75 元。主要原因是经营活动现金流出减少较多，减少297.01 万元，其中：1）为职工支付的现金减少 196.13万元；2）支付的其他有关的现金减少 56.10 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 1,861,256.99 元，相比上年同期增加 3,467,745.38 元。主要原因是收回投资收到的现金增加 321.9 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有一家全资子公司，无参股公司。全资子公司具体情况如下：南京云可网络科技有限公司成立于 2018 年 3 月 12 日，注册资本 500 万元整。经营范围：计算机软硬件、网络设备、安防设备的销售及技术咨询、技术转让、技术开发、技术服务，互联网平台运营等。2019 年营业收入 0元，净利润：-383,022.02 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、未执行新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。非货币性资产交换准则、债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知，修订该准则的主要内容是：（1）明确准则的适用范围；（2）保持准则体系内在协调，即增加规范非货币性资产交换的确认时点；（3）增加披露非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因的要求。该准则自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 19 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，修订的主要内容是：（1）修改债务重组的定义，取消了“债务人发生财务困难”、债权人“作出让步”的前提条件，重组债权和债务与其他金融工具不作区别对待；（2）保持准则体系内在协调：将重组债权和债务的会计处理规定索引至金融工具准则，删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定，债权人以放弃债权的公允价值为基础确定受让资产（金融资产除外）的初始计量与重组损益。该准则自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 3,465,860.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 3,465,860.00 其他流动资产 理财产品 48,159.17 交易性金融资产 48,159.17 应收账款 摊余成本 1,460,544.12 应收账款 摊余成本 1,311,981.65 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 3,465,860.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 3,465,860.00 其他流动资产 理财产品 48,159.17 交易性金融资产 48,159.17 应收账款 摊余成本 1,460,544.12 应收账款 摊余成本 1,311,981.65 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 西安三茗科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-009 20 项目 2018 年 12月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款 1,460,544.12 重新计量：预计信用损失准备 148,562.47 按新金融工具准则列示的余额 1,311,981.65 以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益：入当期损益：以公允价值计量且其变动计以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原入当期损益的金融资产（原准则）准则）3,465,860.00 减：转入交易性金融资产 3,465,860.00 其他流动资产 48,159.17 减：转入交易性金融资产 48,159.17 按新金融工具准则列示的余额 交易性金融资产交易性金融资产 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 3,465,860.00 其他流动资产理财产品（原准则）转入 48,159.17 按新金融工具准则列示的余额 3,514,019.17 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款 1,460,54