835850_2019_凯欣股份_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 凯 欣 股 份 NEEQ:835850 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 (Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.)2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片 2019 年 4 月和 2019 年 5 月公司再次分别通过了 BRC A 级认证、IFS 高级认证的年审考核,公司拥有全球多项高端食品安全认证，通过专业的生产管理和品控追溯管理，提高了公司产品的技术壁垒和市场竞争力。2019 年 7 月，公司成功入选潍坊市“隐形冠军”企业。2019 年 10 月，公司通过了 kosher 洁食认证。2019 年 12 月，公司成功入选山东省农业产业化示范联合体单位。公司充分发挥农业产业化联合体示范引领作用，主动融入乡村振兴战略实施，以产业发展、带农增收为宗旨，坚持“三链重构”，挖掘农业增值潜力，提升组织化程度，发挥好辐射带动作用。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯欣股份 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司?报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日?BSCI 指 商业社会标准认证，2003 年由对外贸易协会 FTA 设立。IFS 指 IFS 国际食品标准（International Food Standard），是由 HDE德国零售商联盟和 FCD法国零售商和批发商联盟共同制订的食品供应商质量体系审核标准。BRC Global Standards 指 BRC 全球标准是全球领先的质量和安全认证计划，在123 个国家拥有超过 23000 个认证的供应商。HACCP 指 预防性的食品安全控制体系，要对所有潜在的生物的、物理的、化学的危害进行分析，确定预防措施，防止危害发生。ISO22000 指 2005 食品安全管理体系，描述食品安全管理体系要求的使用指导标准，可供食品生产、操作和供应的组织认证和注册的依据。凯欣食品有限 指 山东凯欣食品有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司监事会 董事会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司股东大会 公司章程 指 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张莉、主管会计工作负责人董广珍及会计机构负责人（会计主管人员）董广珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品质量控制与安全生产风险 公司所处的行业是食品制造业,其采购和生产过程中的质量管理至关重要,目前拥有的质量认证资质是公司的核心竞争力。自公司成立以来,一直严格遵守食品质量安全管理程序,已通过多项国际安全认证,并与国际大型经销商建立了多年合作关系。未来如果产品质量控制和安全生产过程中出现重大问题,会影响公司品牌形象,阻碍公司业务开展,甚至使公司面临一定的索赔、处罚风险。税收优惠政策变动风险 果蔬罐头制造业符合我国的农业发展战略,符合发展循环经济现代新型农业的要求。公司享有种植农产品销售收入免征增值税和企业所得税,种植农产品免征土地使用税,公共租赁住房建设用地免征土地使用税等税收优惠政策。报告期内,公司享有的税收优惠政策发生变化,2017 年公司被认定为高新技术企业,所得税享受 15%的优惠税率;2019 年 4 月增值税率下降百分公告编号：2020-016 6 之三,出口货物退税率可能下降,销售成本可能增加,但是不能排除税收优惠政策发生调整的可能性,因此公司的经营业绩面临税收优惠政策变动风险。原料采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为新鲜果蔬,主要来源于外部采购。果蔬市场价格的波动幅度大、无规律、对市场的供需变化敏感,因此果蔬原料市场价格的上涨会导致公司增加生产成本负担并影响公司经营业绩。出口国家或地区政治、经济环境及汇率波动风险 公司罐头食品的主要出口国家地区是欧洲和美国,这些国家地区的政治变动、新的经济政策出台尤其是贸易政策直接影响到这些国家对公司产品的需求,稳定的政治环境和经济态势不仅促进这些国家本身产品消费需求,同时也会增加进口。相对国外货币,人民币若贬值,一方面会刺激包括公司在内的国内多种商品的出口,另一方面在以外币计价的情况下,人民币贬值会增加公司出口产品人民币收入。但公司产品出口地区的政治经济政策、汇率变动仍然会对公司未来经营带来不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯欣绿色农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Joywin Green Agriculture Development Co.,Ltd.证券简称 凯欣股份 证券代码 835850 法定代表人 张莉 办公地址 山东省青州市弥河镇工贸区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董广珍 职务 信息披露事务负责人 电话 0536-8835850 传真 0536-8215833 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省青州市弥河镇邮政编码 262501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 6 日 挂牌时间 2016 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C145 罐头食品制造-C1453 蔬菜、水果罐头制造 主要产品与服务项目 生产加工并向国内外销售各类水果罐头及果蔬制品,种植、销售农副产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,950,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张莉 实际控制人及其一致行动人 张莉、杨忠芹 公告编号：2020-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370700798672331P 否 注册地址 山东省青州市弥河镇工贸区 否 注册资本 56,950,000.00 是 2019 年 6 月 12 日，公司在潍坊市行政审批服务局完成工商变更登记手续，已领取新营业执照，注册资本由 33,500,000.00 元变更为 56,950,000.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北)报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 花建平、张勇 会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 13777 中润世纪广场 18 号 1211 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 278,838,405.40 205,171,750.19 35.90%毛利率%20.56%20.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,731,341.55 19,888,140.21 29.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,996,099.74 20,147,822.64 24.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.59%17.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.05%17.42%-基本每股收益 0.45 0.59-23.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 245,113,363.39 213,068,086.36 15.04%负债总计 93,801,915.26 87,487,979.78 7.22%归属于挂牌公司股东的净资产 151,311,448.13 125,580,106.58 20.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 3.75-29.07%资产负债率%（母公司）57.80%53.43%-资产负债率%（合并）38.27%41.06%-流动比率 2.18 2.13-利息保障倍数 8.76 7.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,682,723.76-14,183,771.73 210.57%应收账款周转率 5.22 4.41-存货周转率 2.49 3.11 -公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.04%36.33%-营业收入增长率%35.90%-10.14%-净利润增长率%29.38%-10.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,950,000.00 33,500,000.00 70.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,384,894.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-442,962.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 941,931.54 所得税影响数 206,689.73 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 735,241.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-18,130,000 8,014,360-应收账款-40,619,701.18 52,489,572.97-公告编号：2020-016 11 应收账款及应收票据 58,749,701.18-60,503,932.97 应付票据-15,000,000.00 4,087,219.76-应付账款-14,627,986.35 9,336,406.94-应付账款及应付票据 29,627,986.35-13,423,626.7 管理费用-9,862,337.35 2,523,473.44 研发费用-7,338,863.91 公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于食品生产和制造业，是一家集农副产品种植、收购、生产加工和销售于一体的现代化食品生产供应商，主营业务为向国内外销售各类果蔬制品、保鲜果蔬等。公司根据客户采购计划或订单采购原料、辅料、包装材料，通过工艺流程生产加工出果蔬制品并检验，经过储存和包装销售给客户，形成公司的商业模式和业务流程。公司所需的主要果蔬、辅料、包装材料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司果蔬制品主要根据市场和客户的需求进行生产，生产加工过程中所使用的技术与生产工艺主要有原料验收技术、罐头容器验收技术、清洗技术、水果切分修整技术、配汤加汤技术、封口技术、杀菌冷却技术。公司保鲜果蔬的生产模式，则根据其生产规律培育生产。公司属于食品生产和制造业，是一家集农副产品种植、收购、生产加工和销售于一体的现代化食品生产供应商，主营业务为向国内外销售各类果蔬制品、保鲜果蔬等。公司根据客户采购计划或订单采购原料、辅料、包装材料，通过工艺流程生产加工出果蔬制品并检验，经过储存和包装销售给客户，形成公司的商业模式和业务流程。公司所需的主要果蔬、辅料、包装材料、机器设备及其他物资均通过采购部集中统一采购，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公司果蔬制品主要根据市场和客户的需求进行生产，生产加工过程中所使用的技术与生产工艺主要有原料验收技术、罐头容器验收技术、清洗技术、水果切分修整技术、配汤加汤技术、封口技术、杀菌冷却技术。公司保鲜果蔬的生产模式，则根据其生产规律培育生产。公司果蔬制品的销售主要以经销方式为主。公司通过在行业内多年的经营积累，已与一批国内外大型食品经销商建立长期、稳定合作关系，通过其将产品销售给大型食品批发商或大型商业超市集团；大型食品经销商根据其客户的需求，向公司下订单并签订合同。公司主营产品原料供应商主要为农业合作社。与其合作方式为：公司根据市场价与农业专业合作社签订采购合同，预付部分货款，待原材料实际入库后根据合同结算。公司加大新产品研发力度，研发出适合消费人口味的“皇桃黄”品牌系列产品，其中薄荷口味为国内首创，丰富了公司的产品结构。公司国内销售团队充分利用线上（淘宝、京东、拼多多）、线下（分布在全国各地的经销商）、零售终端（盒马鲜生、美菜、德惠超市）等销售平台拓展国内市场，开拓了公司的销售渠道，提高了公司产品市场占有率和知名度。未来公司将充分利用中国食品谷这一区位优势，综合国内外市场产品需求，继续加大新产品研发力度，对公司产品进行提档升级；同时依托公司拥有果蔬基地的便利条件，从源头把控产品质量，公告编号：2020-016 13 国内国外两手抓市场。公司同一产业链上的产品多元化战略，能更大程度的开拓市场并满足客户的不同需求，为公司市场的开拓和规模及效益的继续提升打下坚实基础。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司实现营业收入278,838,405.40元(其中，罐头产品销售收入100,846,672.46元，保鲜果蔬销售收入177,991,732.94元)，比 2018 年上升35.90%；实现净利润25,731,341.55元，比 2018年上升29.38%。1、拓展国内外市场，提高公司产品知名度 公司持续拓展海外市场，拥有对 WALMARLT,TESCO,SYSCO,ALDI,LIDL,METRO,US FOOD,EDEKA 等大型最终客户端的准入门槛。公司研发的“皇桃黄”品牌系列产品，丰富了公司的产品结构，其中薄荷口味为国内首创。公司国内销售团队充分利用线上（淘宝、京东、拼多多）、线下（分布在全国各地的经销商）和零售终端（盒马鲜生、美菜、德惠超市）等销售平台拓展国内市场，开拓了公司的销售渠道，提高了公司产品市场占有率和知名度。2、产品质量保持稳定，规模效益逐渐显现 公司通过了 ISO22000、HACCP 食品安全管理体系认证；达到英美系 BRC 食品安全管理 A 级认证；达到德法系 IFS 食品安全管理高级认证；通过国外了 BSCI 商业社会责任认证；通过了犹太洁食认证；2019 年，公司加大资金投入力度对部分产品进行立项研发，对产品继续进行升级。3、公司治理不断完善，助推公司持续发展 公司股票挂牌全国中小企业股份转让系统后，内部控制的设计和执行得到加强和完善，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现。公告编号：2020-016 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 22,435,450.03 9.15%17,565,261.03 8.24%27.73%应收票据-18,130,000.00 8.51%-100.00%应收账款 60,001,699.74 24.48%40,619,701.18 19.06%47.72%存货 97,147,421.04 39.63%76,224,265.74 35.77%27.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 27,295,259.16 11.14%13,773,537.85 6.46%98.17%在建工程 909,146.82 0.37%687,470.46 0.32%32.25%短期借款 49,391,092.02 20.15%44,763,581.70 21.01%10.34%长期借款-预付账款 1,328,839.61 5.42%30,458,169.03 14.3%-应收账款融资 9,044,000 3.69%-其他应收款 1,519,668.11 0.62%2,953,134.56 1.39%48.54%其他流动资产 856,847.57 0.35%250,830.86 0.12%241.60%生物性生物资产 3,572,407.21 1.46%4,023,299.89 1.89%-11.21%无形资产 7,122,175.85 2.91%7,251,221.45 3.40%-1.78%长期待摊费用 305,443.66 0.12%493,154.29 0.23%-38.06%递延所得税资产 1,615,804.59 0.66%638,040.02 0.30%153.25%应付票据及应付账款 34,539,009.77 14.09%29,627,986.35 13.91%16.58%预收款项 1,016,527.87 0.41%11,063,916.74 5.19%-90.81%应付职工薪酬 1,254,507.29 0.51%1,537,505.68 0.72%-18.41%应交税费 71,899.33 0.03%140,714.61 0.07%-48.90%其他应付款 7,336,991.48 2.99%92,337.20 0.04%7,845.87%递延收益 191,887.5 0.08%261,937.50 0.12%-26.74%股本 56,950,000 23.23%33,500,000 15.72%70.00%资本公积 2,563,541.27 1.05%26,013,541.27 12.21%-90.15%盈余公积 3,520,097.47 1.44%2,643,719.34 1.24%33.15%未分配利润 88,277,809.39-36.02%63,422,845.97 29.77%39.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本年增加金额19,381,998.56元，增长比例为47.72%，主要系本年销售收入增长所致，报告期末部分应收账款尚未回款。2、固定资产：本年增加金额13,521,721.31元，增长比例为98.17%，主要系公司研发中心改造工程项目竣工转固定资产，并购置车间内机器设备所致。3、预付账款：本年减少金额29,129,329.42元，减少比例为95.64%，主要系公司上年度产生的预付账款，在本年度已结转库存。目前库存罐头产品较为充足，国际贸易形式复杂，公司适当降低农产品预付款采购，以降低资金占用和灵活应对国际贸易形式的变化。公告编号：2020-016 15 4、股本：本年增加金额23,450,000.00元，增长比例为70%，主要系公司第二届董事会第六次会议审议通过了2018年度利润分配的预案，并经2018年度股东大会审议通过。公司以2019年5月28日的总股本33,500,000.00股为基数，以资本公积向全体股东以每10股转增7股，分红后总股本增至56,950,000.00股。5、资本公积：本年减少金额23,450,000.00元，减少比例为90.15%，主要系公司第二届董事会第六次会议审议通过了2018年度利润分配的预案，并经2018年度股东大会审议通过。公司以2019年5月28日的总股本33,500,000.00股为基数，以资本公积向全体股东以每10股转增7股，分红后总股本增至56,950,000.00股。6、未分配利润：本年增加金额24,854,963.42元，增长比例为39.19%，主要系本年增加净利润25,731,341.55元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 278,838,405.40-205,171,750.19-35.90%营业成本 221,502,989.82 79.44%162,759,787.97 79.33%36.09%毛利率 20.56%-20.67%-销售费用 6,289,641.73 2.26%6,631,794.05 3.23%-5.16%管理费用 4,036,094.37 1.45%5,198,502.79 2.53%-22.36%研发费用 10,645,121.90 3.82%6,159,532.87 3.00%72.82%财务费用 5,357,925.37 1.92%4,269,898.43 2.08%25.48%信用减值损失-2,434,083.12-0.87%-资产减值损失-4,313,808.64-1.55%509,685.68 0.25%-946.37%其他收益 1,383,760.00 0.50%987,962.50 0.48%40.06%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 25,196,544.61 9.04%21,004,135.08 10.24%19.96%营业外收入 1,134.07 0.00%333,500.35 0.16%-99.66%营业外支出 442,962.53 0.16%1,384,478.64 0.67%-68.01%净利润 25,731,341.55 9.23%19,888,140.21 9.69%29.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年增加金额 73,666,655.21 元，增长比例为 35.09%，主要系公司在 2019 年取得保鲜果蔬技术上的创新，同时加大开拓国内市场和新兴市场，促进了保鲜果蔬产品的收入的大幅增加。2、营业成本：本年增加金额 58,743,201.85 元，增长比例为 36.09%，主要系本年销售额增加，同时导致成本同比例增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 公告编号：2020-016 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 278,838,405.40 205,171,750.19 35.90%其他业务收入-主营业务成本 221,502,989.82 162,759,787.97 36.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保鲜果蔬 177,991,732.94 63.83%87,606,996.89 42.70%103.17%果蔬罐头 100,846,672.46 36.17%117,564,753.30 57.30%-14.22%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国外 93,144,821.48 33.40%85,436,462.36 41.64%9.02%国内 185,693,583.92 66.60%119,735,287.83 58.36%55.09%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司保鲜果蔬产品收入同比大幅增长，主要系报告期内公司取得保鲜果蔬技术上的创新，使产品保质期限延长并最大程度的保留了鲜果的营养美味，同时公司加大了鲜销业务在国内的推广力度，积极推进线上线下多渠道产品销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊亚万润经贸有限公司 56,068,681.00 20.11%否 2 AUGUST TRADING INDUSTRY LIMITED 30,046,954.83 10.78%否 3 BLING BLING INTERNATIONAL 29,644,944.26 10.63%否 4 REMA FOODS INC 18,117,447.90 6.50%否 5 APEX INDUSTRY COMPANY LIMITED 7,619,319.07 2.73%否 合计合计 141,497,347.06 50.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青州市瑞兴果蔬园艺合作社 53,547,105.05 23.60%否 2 青州市贵丰果蔬园艺专业合作社 47,284,091.74 20.84%否 3 青州市益同果蔬园艺专业合作社 40,614,404.35 17.90%否 公告编号：2020-016 17 4 青州市水禾果蔬专业合作社 18,742,873.00 8.26%否 5 青州市奇歌果蔬专业合作社 14,247,327.62 6.28%否 合计合计 174,435,801.76 76.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,682,723.76-14,183,771.73 210.57%投资活动产生的现金流量净额-18,963,698.02-1,939,730.87-877.65%筹资活动产生的现金流量净额 8,112,183.07 6,339,283.68 27.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 15,682,723.76 元，与上年期末相较上涨 210.57%，原因为：本年公司积极拓展国内市场，线上线下多渠道推进罐头产品的销售，并加大业务回款的催收力度。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-18,963,698.02 元，与上年期末相较减少 877.65%，原因为：本年新增研发中心改造项目及机器设备的投入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 青州市凯欣生态农业有限公司（以下简称“凯欣生态”）成立于 2016 年 7 月 21 日，注册资本：300万元，住所：山东省潍坊市青州市弥河镇春光路东侧，法定代表人：张莉。报告期内，营业收入 113,431,648.74 元，净利润 17,583,751.88 元。凯欣股份持有凯欣生态 100%股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-016 18 （1 1）主要会计政策变更）主要会计政策变更 2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具准则，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。新金融工具准则 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但分红计入损益)，且该选择不可撤销。金融资产减值由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、恰当地计提金融资产减值准备。测算结果显示，本公司金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果并无重大影响，因此本公司未对财务报表进行调整。根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”，原计入“应收票据”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据和原计入“应收账款”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款改为在“应收款项融资”项目单独列示。本公司相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。上述列报方式变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：合并资产负债表 项 目 2018 年 12 月 31 日按原列报方式列示的账面价值 财务报表列报 方式变更影响 2019 年 1 月 1 日按新列报方式列示的账面价值 应收票据 18,130,000.00 -18,130,000.00-应收账款 40,619,701.18 -11,865,500.00 28,754,201.18 应收款项融资-29,995,500.00 29,995,500.00 公司资产负债表 项 目 2018 年 12 月 31 日按原列报方式列示的账面价值 财务报表列报 方式变更影响 2019 年 1 月 1 日按新列报方式列示的账面价值 公告编号：2020-016 19 应收票据-应收账款 40,459,551.75-11,865,500.00 28,594,051.75 应收款项融资-11,865,500.00 11,865,500.00 执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了 企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会 20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。（2 2）主要会计估计变更）主要会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产品市场占有率进一步扩大，经营业绩持续增长；公司业务、资产、人员、财务、机构等均完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制体系运行良好；公司实际控制人没有发生变更，核心管理团队稳定；无重大违法、违规行为。公司具备较强的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、出口国家或地区政治、经济环境及汇率波动风险、出口国家或地区政治、经济环境及汇率波动风险 公司罐头食品的主要出口国家地区是欧洲和美国，这些国家地区的政治变动、新的经济政策出台尤其是贸易政策直接影响到这些国家对公司产品的需求，稳定的政治环境和经济态势不仅促进这些国家本身产品消费需求，同时也会增加进口。相对国外货币，人民币若贬值，一方面会刺激包括公司在内的国内多种商品的出口，另一方面在以外币计价的情况下，人民币贬值会增加公司出口产品人民币收入。但公司产品出口地区的政治经济政策、汇率变动仍然会对公司未来经营带来不确定风险。风险管理措施：公司销售的罐头产品的报价以汇率的变动进行调整，保持毛利稳定，缩短信用期，降低汇率波动的影响；公司持有以美元计价的金融资产的同时，也有持有以美元计价的金融负债。2 2、原料采购价格波动风险、原料采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为新鲜果蔬，主要来源于外部采购。果蔬市场价格的波动幅度大、无规律、公告编号：2020-016 20 对市场的供需变化敏感，因此果蔬原料市场价格的上涨会导致公司增加生产成本负担并影响