836455_2019_中溶科技_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 证券简称：中溶科技 证券代码：836455 中溶科技股份有限公司 Zhongrong Technology Corporation Ltd.Zhongrong Technology Corporation Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月，公司被河北省工信厅认定为河北省第三批专精特新中小企业。2、2019 年 1 月，公司主营产品“工业用乙酸乙酯（醋酸乙酯）”被河北省工信厅认定为 2018 年度河北省中小企业名牌产品。3、2019 年 2 月，公司自主研发替代进口产品己二醇项目落地，荣获唐山市政府奖励158 万元。4、2019 年 3 月，公司董事长代淑梅女士荣获“全国巾帼建功标兵”。5、2019 年 4 月，公司作为河北省中小企协会副会长单位成功承办了 2019 河北省专精特新中小企业专家行活动（丰润站）。6、2019 年 4 月，公司被中共河北省委、河北省省人民政府授予河北省先进集体荣誉称号。7、2019 年 6 月，公司全资子公司唐山中溶科技有限公司年产 1 万吨 1.6-己二醇项目被列入 2019 年第一批省高技术产业化项目，并获得政府补助资金 500 万元。8、2019 年 10 月，公司与全资子公司的“高效利用焦炉煤气、醋酸制乙醇关键技术及产业化”项目获批 2019 年度河北省科学技术进步奖。9、2019 年 12 月公司全资子公司唐山中溶科技有限公司的“唐山市氢能制备产业技术研究院”被列为唐山市科技研发平台。10、2019 年 12 月，公司全资子公司唐山中溶科技有限公司被评为河北省第四批专精特新中小企业。11、2020 年 2 月，河北省省委常委、副省长、唐山市市委书记张古江来我公司视察指导抗疫物资生产工作。12、2020 年 4 月，公司全资子公司唐山中溶科技有限公司被工业和信息化部确定纳入了新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单（第三批）。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中溶科技 指 中溶科技股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 中溶科技股份有限公司董事会 监事会 指 中溶科技股份有限公司监事会 股东大会 指 中溶科技股份有限公司股东大会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 唐山中溶、唐山中溶公司 指 唐山中溶科技有限公司 上海中溶、上海中溶公司 指 上海中溶科技有限公司 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 实际控制人、控股股东 指 代淑梅 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中溶科技股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 醋酸乙酯 指 又称乙酸乙酯,常温常压下是无色透明液体,低毒性,有甜味,浓度较高时有刺激性气味,易挥发 醋酸丁酯 指 学名乙酸正丁酯,常温常压下是一种具有愉快水果香味的无色易燃液体 乙醇 指 俗称酒精,在常温常压下是一种易燃、易挥发的无色透明液体,它的水溶液具有酒香的气味,并略带刺激。无水乙醇 指 无水乙醇又称无水酒精,指体积浓度大于 99.5%的乙醇 燃料乙醇 指 一般是指体积浓度达到 99.5%以上的无水乙醇。燃料乙醇是燃烧清洁的高辛烷值燃料 酶制剂 指 酶制剂是具有生物催化能力的蛋白质,具有高效性,专一性,在适宜条件(pH 和温度)下具有活性 焦炉煤气 指 又 称 焦 炉 气,主 要 成 分 为 氢 气(55%60%)和 甲 烷(23%27%),另外还含有少量的一氧化碳(5%8%)E10 乙醇汽油 指 10%燃料乙醇与 90%汽油合成的乙醇汽油 己二醇 指 无色结晶固体,熔点为42,沸点250,可溶于水,是一种重要的化工原料,是多种有机合成的重要原料之一 公告编号：2020-035 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人代淑梅、主管会计工作负责人代淑梅及会计机构负责人（会计主管人员）王文会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术风险 中溶科技股份有限公司是一家一直专注于非粮乙醇及其下游 产品的研发、生产、销售的国家级高新技术企业,是我国最早研 发非粮乙醇并取得成果和相关专利的单位。公司主要产品为乙 醇及其下游产品醋酸乙酯、醋酸丙酯、1.6 己二醇和酶制剂。目前,公司核心产品工艺技术获得多项国家专利授权,达到国际 先进、国内领先水平。但随着我国精细化工行业市场竞争的加 剧,同行业公司也在不断提升自己的工艺水平和技术水平,如果 公司未来不能持续跟进最新技术成果研究并保持领先,则可能 面临所掌握的核心技术被替代的风险。技术泄密风险 公司作为国家高新技术企业,拥有省级认定的企业技术中心。技术和工艺优势是公司的核心竞争力。公司目前掌握的醋酸制 乙醇技术,可以大幅降低无水乙醇的生产成本,使之较其他公司 同类产品有巨大的成本优势。为了保护公司核心技术工艺,公 司已公告编号：2020-035 6 申请了多项国家专利;同时,公司与核心技术人员签订了 保密协议和竞业限制协议,以保证核心技术的秘密性。虽然公司已采取了多项措施以确保核心技术不会失密,但基于 市场商业竞争风险的考虑,公司仍然存在核心技术泄密或被他 人效仿盗用的风险。一旦公司核心技术泄密,将会对公司的业 务发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在其他行业相关重大风险。公告编号：2020-035 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中溶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongrong Technology Corporation Ltd.证券简称 中溶科技 证券代码 836455 法定代表人 代淑梅 办公地址 河北省唐山市丰润区厂前路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李秋园 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0315-3231907 传真 0315-3228097 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市丰润区厂前路 1 号 064000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 19 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266 专用化学产品制造-2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 主要从事乙醇、无水乙醇、醋酸乙酯、醋酸丁酯和纤维素酶等酶制剂的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）123,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 代淑梅 实际控制人及其一致行动人 代淑梅 公告编号：2020-035 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130200718388980Y 否 注册地址 唐山市丰润区厂前路 1 号 否 注册资本 123,180,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谭寿成、王新英 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-035 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 745,636,529.16 751,668,552.49-0.80%毛利率%11.91%11.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,402,903.94 4,800,101.33 158.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,500,565.70 2,742,303.64 27.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.32%0.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.66%0.52%-基本每股收益 0.10 0.04 150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 957,873,197.36 967,967,063.75-1.04%负债总计 417,454,761.60 440,010,321.18-5.13%归属于挂牌公司股东的净资产 540,418,435.76 527,956,742.57 2.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.39 4.29 2.36%资产负债率%（母公司）24.21%18.40%-资产负债率%（合并）43.58%45.46%-流动比率 0.8590 93.58%-利息保障倍数 2.30 1.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 49,977,148.18 -89,867,981.22 155.61%应收账款周转率 55.31 45.46-存货周转率 4.46 5.30-公告编号：2020-035 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.04%-1.76%-营业收入增长率%-0.80%26.87%-净利润增长率%158.39%-74.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 123,180,000 123,180,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,420,824.74 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,079.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,055.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,426,800.37 所得税影响数 2,524,462.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 8,902,338.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-035 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 中溶科技股份有限公司属于精细化工行业，是国家政策鼓励发展的行业。公司深耕生物化工、医药化工、精细化工及新能源领域，助力环保事业。以“通过持续创新、促进社会进步”为使命，专心、专注于非粮乙醇及其上下游产品的研发、生产、销售，致力于成为最具竞争力的非粮乙醇提供商。公司主要产品有无水乙醇、醋酸酯（主要包括醋酸乙酯和醋酸丙酯）、食用酒精、1.6 己二醇及酶制剂产品（纤维素酶和酒精复合酶）。公司以稳定的技术派创始人管理团队为主，坚持科技兴企道路，加大科研开发和投入，凭借优越的产业化落地能力，打造产品成本和质量竞争优势，同时根据市场及客户的需求，研发、生产、销售各类化工产品，满足客户差异化需求。1、研发模式 公司在研发上采用自主创新与产学研相结合的研发模式，重点实施成果产业化设计、小试、中试和工业化。公司从事非粮乙醇钢铁工业尾气制乙醇和纤维乙醇，以及高附加值替代进口产品领域的前沿技术研发和技术，经济可行的工业化设计实施，公司设有企业研发技术中心，拥有三个省级研发平台，具有一支由-博士生、硕士生、高级工程师等组成的高素质研发团队。多年来与清华大学、浙江大学、中科院、天津大学、上海交通大学等多所高等院校保持产学研的紧密合作。经过多年努力，公司在生物化工、精细化工、新能源、环保等方面取得了较好的成绩。截至 2019年 12 月 31 日，公司已获取发明专利 14 项，实用新型专利 17 项，无权专利 3 项，受理未授权专利 26项。同时，公司项目产业化能力突出，经验丰富，近几年实现了多项自主研发技术的产业化落地。如 2013年醋酸制乙醇项目，2017 年年产 10 万吨钢铁工业尾气制乙醇项目，2019 年 1.6 己二醇项目均顺利实现产业化，为公司创造了利润的增长点，积极遵循科技兴企的宗旨发展公司。2、采购模式 公司的采购模式主要为“以产定采”，根据公司年和月生产计划，确定采购计划。具体情况为，销售部门每月月底制定下月销售计划，生产技术部根据该计划确定耗料单，采购部门根据生产技术部提供的耗料单结合库存情况进行原材料采购，同时负责对原材料的异常波动进行监控，并及时做相应调整。公司生产所需的主要原材料为木薯、醋酸、焦炉气，辅料主要为糖化酶和酵母。公司原材料采用集中采购的模式，由公司采购中心负责统一采购。采购前，公司每年会对供应商进行核查、评定，经过核查评定的供应商选为公司的合格供应商，公司将与其保持长期合作关系，以确保原材料来源和质量的稳定性。采购部制定的原材料月度采购计划是以总经理审批的月度生产经营计划为依据制定的。采购中心根据经总经理审批的月度采购计划实施采购。在进行物资采购时，采购部会依据即时市场调查的情况，向公司合格供应商进行询价并进行比价、比质，最终确定本次采购的供应商。公司现有长期合作关系的合格供应商有天津渤化永利化工股份有限公司，建滔（河北）焦化有限公司，山东华鲁恒升等公司，中化塑料有限公司，中石化国际事业天津有限公司。对于原材料中醋酸、焦炉气的采购，采购部会与合格供应商签订年度框架采购合同，确定年度采购数量，分月供货，每次采购价格以当时市场价格为指导，经双方协商确定，一般会低于市场价格；与长协单位签订执行长约价格。2019 年公司全力拓展采购渠道，新增了采购商，这一举措有利于原材料的充足供应，同时加强了公司议价的话语权，对公司的经营产生了积极的影响。对于辅料的采购，根据每月需求量集中单独采购，并与供应商单独签订采购合同；零散采购的机配件等工业及办公产品采用比价采购模式或招标模式。公司生产所需原材料木薯采购自泰国、越南等国，属进口原料。公司分别与国外供应商和国内进口委托代理商签订采购合同和委托代理合同。采购合同以美元计价，货物到港后，公司与委托代理商进行结算。公司与委托代理商以双方协商的结汇日实际银行汇率进行结算，以现汇方式向委托代理商支付相应货款，货款以人民币结算。3、生产模式 公司在生产上主要采用的是柔性制造模式，公司钢铁工业尾气制乙醇装置可以做到无水乙醇和醋酸乙酯产品的共用，其他醋酸酯类产品的生产装置也能够做到共用，不同产品之间能够切换生产，根据市场情况灵活调整各产品的产量。公司先根据以前年度生产实际以及市场情况等信息，初步研判下一年全年销售量，制订全年生产计划，然后采购、销售等部门制定相应配套支持计划。质检部门按照行业相关标准或企业标准全程监控产品质量。对于新产品，由生产技术部负责生产工公告编号：2020-035 12 艺及产品全程质量的监控工作，各职能部门及生产车间做好组织实施工作，确保产品质量得到有效控制。注重自动化控制、人工智能、5G 技术在生产过程及生产管理中的应用，提高生产效率和降低成本。4、销售模式 公司经过多年的市场开拓，形成了完善的销售体系和稳定的客户群体。公司销售直销模式和经销模式兼而有之，这主要由化工行业市场发展特点和下游客户需求形式决定。直销模式下，公司营销人员对各区域的客户进行销售管理，直接对客户进行跟进销售，建立完善的区域网络销售体系。经销模式下，公司以产品出厂价将产品销售给经销商，由经销商向下游终端客户进行销售，经销商通过产品市场价格与出厂价的差额赚取利润。通过经销商为公司市场开拓提供支持，有利于公司在客户群体中树立良好形象，拓展公司销售渠道，巩固公司市场地位。公司产品市场需求大，行业价格较透明，销售合同的定价是在公司出厂价基础上浮动，采用一单一价锁定销售价格的模式。公司根据客户需求，每次销售时，与客户协商确定此次销售的数量、价格、运货方式等合同条款，并签订合同。公司还有部分销售合同的签订采用框架性协议浮动价格模式。此种模式下，公司根据市场情况召开客户洽谈会，与客户签订框架性协议，就产品质量、供货保障、定价原则、订单下达方式、结算方式等方面作出约定。公司会参考市场价格及竞争对手情况确定价格，并根据市场情况对价格随时进行调整。在结算方式上，公司主要采用“先付款，后发货”的方式。报告期内，公司主营业务开展正常，商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年中溶科技经营形势向好，公司主要原材料醋酸价格经历了 2018 年的非理性飙升后开始回归，面对外部形势的变化，公司经营层充分利用柔性生产线，结合产品盈利情况，及时调整经营计划，团队积极实现以市场为导向，不断突破，提升应变能力，报告期内盈利情况逐渐好转；同时公司在技术研发方面表现突出；在商业模式和公司管理模式上也不断创新，面对市场波动，做出了多种抗风险预案，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司资产状况良好。总资产为 957,873,197.36 元，较去年降低 1.04%，资产的降低主要原因为流动资产和流动负债同时减少；营业收入为 745,636,529.16 元，较去年同期减少 0.80%，毛利润为 53,438,878.16 元，较去年同期增长 28.40%，毛利率的增加主要原因为随着主要原材料醋酸价格的理性回调，公司产品无水乙醇的收益率得以体现，公司及时调整产品经营计划，扩大高收益的无水乙醇产品销售，全年无水乙醇销售收入占比达到 46.86%，比 2018 年有较大的增长。净利润为 12,402,903.94 元，较上年同期增加 158.39%，主要原因为公司调整产品结构，提高了高利润点的无水乙醇产品生产，公司整体毛利率上升，同时公司本期采取减员增效等措施，降低管理费用，促进了利润的增长。研发中心在公司确定的研发方向上取得了实质性进展。报告期内，研发中心始终围绕公司非粮乙醇战略方向，在国家鼓励项目纤维乙醇技术的研发上取得了巨大的进展，持续开展预处理技术、高底物浓度连续酶解技术、C5/C6 共发酵等关键技术开发等，同时着手开发酶解发酵耦合工艺，并开展中试生产技术产业化开发，有望在 2021 年底建设完成经济可行的纤维乙醇中试生产线。研发中心同时在精细化公告编号：2020-035 13 工领域开展了己二醇技术开发，并就下游产品聚酯多元醇技术等进行研发。年产 1 万吨己二醇项目分别获得省战略新兴产业支持资金 500 万元和唐山市工信局支持资金 158 万元。公司作为牵头单位联合中科院天津工业生物技术研究所共同开发的“农业秸秆酶法之燃料乙醇中试示范项目”成功入选河北省 2019年度科技计划，被列入京津冀系统创新共同体建设专项，获得一次性支持资金 90 万元。公司引入美国高级专家方元祥（Yuanxiang Fang），被列入 2019 年度省级引智项目。另外，公司在自己所专注的清洁能源领域深耕，联合华北理工大学等三所高校共同建设唐山市氢能制备产业技术研究院，开始着手氢能利用方面的研究，寻求公司具有成本优势的氢气高附加值利用，助力环保事业。2019 年公司董事长代淑梅获批唐山市第七批市管优秀专家称号，公司研发总监李秋园获批唐山市科技创新领军人才称号。公司依据外部市场情况优化调整绩效考核管理细则，强化员工管理。走访国内部分优秀企业，学习先进管理思想及理念，升级中溶文化，统一公司价值观，用中溶新文化凝聚员工。加强了基层党组织建设。报告期内，公司在原材料醋酸价格开始理性回归后，迅速调整经营计划，以生产高毛利产品无水乙醇为主，目前已满负荷生产，达到利用规模化生产的效应，降低产品的单位成本，提高产品的盈利能力，提升公司的整体效益。在战略布局上，公司将积极推动年产 30 万吨无水乙醇二期工程，建设经济可行的纤维乙醇中试生产线，推进产业化进程，同时公司将遵循国家发展战略，在现有 11 个科研实验室支撑下，持续不断地进行技术研发，实现科技兴企。2020 年，公司根据市场行情制定经营目标，拼搏奋斗争取公司业绩再上一层楼。我们密切关注醋酸的价格，在醋酸价格位于合理区间时，我们将加大无水乙醇的生产，通过无水乙醇的规模化生产，提高盈利水平，实现效益预期。为持续帮助防控新冠肺炎，公司将加大 75%酒精消毒液的生产和销售，给公司增加新的利润增长点。着手实施建设年产 30 万吨无水乙醇二期工程；积极推动纤维乙醇实现产业化；持续不断地进行技术研发；实施公司发展战略规划。目前，中溶科技是国内外唯一生产销售高品质乙醇（非粮法生产）的公司。(二二)行业情况 公司所处行业属于化学原料和化学制品制造业，同时细分属于精细化工行业，是国家政策鼓励发展的行业。同时，公司研究的非粮乙醇方向主要为钢铁工业尾气制乙醇以及纤维乙醇，分别属于节能环保和新能源、生物等战略新兴产业。中溶科技是一家专注于非粮乙醇及其下游产品的研发、生产与销售的国家级高新技术企业，主要从事生物化工、精细化工产品的研究、开发、生产和销售。公司主要产品有无水乙醇、醋酸酯（主要包括醋酸乙酯和醋酸丙酯），1.6-己二醇、酶制剂产品（纤维素酶和酒精复合酶）等。目前国内乙醇主要采用粮食发酵法生产，每年不仅需要消耗大量的粮食。中溶科技从非粮资源出发潜心研究多年新技术新工艺，成功研发钢铁工业尾气制乙醇的国际先进水平的新技术，并于 2017 年建成年产 10 万吨无水乙醇生产线并顺利投产，同时也在纤维乙醇技术方面取得重大突破，成为国内乙醇行业的技术领先企业，为国内乙醇生产提供新的路径，能够有效地减少粮食消耗，同时乙醇可以作为燃料乙醇添加到汽油中，可以降低原油的进口依存度，助力国家能源安全，乙醇汽油可极大减少汽车尾气排放的污染物，帮助治理大气污染。中溶科技的非粮乙醇项目为环境友好型，从原材料到产成品均有利于环境治理，同时在能源安全，粮食安全方面作用明显。2017 年 9 月 13 日，国家发展改革委、国家能源局、财政部等十五部门联合印发了关于扩大生物燃料乙醇生产和推广使用车用乙醇汽油的实施方案。2018 年 8 月，中国国务院常务会议确定了生物燃料乙醇产业总体布局。会议要求，坚持控制总量，有限定点，公平准入，适量利用酒精闲置产能，适度布局粮食燃料乙醇生产，加快建设木薯燃料乙醇项目，开展秸秆、钢铁工业尾气等制燃料乙醇产业化示范。会议决定 2018 年进一步在北京、天津、河北等 15 个省份推广。2018 年 10 月 1 日起，天津市开始全境封闭运营乙醇汽油。随着车用燃料乙醇的推广使用，乙醇市场需求将实现迅速增长，按照 2018 年的汽油用量测算，燃料乙醇 2020 年需求将达到 1300 万吨（目前不足 600 万吨）。公司将积极推动钢铁工业尾气制乙醇项目的推广以及纤维乙醇项目的技术研究和经济可行产业化实施，为国家全面推行乙醇汽油提供乙醇的供应保障。公告编号：2020-035 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 46,507,994.38 4.86%17,833,624.36 1.84%160.79%应收票据 6,710,000.00 0.70%661,552.00 0.07%914.28%应收账款 11,282,290.80 1.18%14,304,025.43 1.48%-21.13%存货 146,251,003.14 15.27%146,859,590.61 15.17%-0.41%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 561,948,277.40 58.67%526,885,198.27 54.43%6.65%在建工程 2,312,867.09 0.24%40,893,646.92 4.22%-94.34%短期借款 115,301,252.29 12.04%138,000,000.00 14.26%-16.45%长期借款 10,037,934.03 1.05%20,000,000.00 2.07%-49.81%预付账款 29,131,610.90 3.04%68,977,849.43 7.13%-57.77%长期待摊费用 1,355,577.26 0.14%249,500.00 0.03%443.32%递延所得税资产 3,102,597.90 0.32%3,744,298.62 0.39%-17.14%其他非流动资产 406,481.95 0.04%应付票据 4,642,238.83 0.48%5,314,966.53 0.55%-12.66%应付账款 106,395,633.47 11.11%121,337,295.20 12.54%-12.31%预收款项 17,311,326.12 1.81%7,381,121.92 0.76%134.54%应付职工薪酬 3,917,046.12 0.41%2,055,061.43 0.21%90.60%应交税费 3,902,925.84 0.41%3,595,115.34 0.37%8.56%一年内到期的非流动负债 71,836,170.71 7.50%58,165,983.96 6.01%23.50%其他应收款 3,015,813.54 0.31%22,798,587.28 2.36%-86.77%总资产 957,873,197.36 100.00%967,967,063.75 100.00%-1.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末为46,507,994.38元，较上年增加160.79%，主要是因为本期期末预收货款的增加及预付账款的减少。2、应收票据期末为6,710,000.00元，较上年增加914.28%，主要原因为本期收到的银行承兑汇票到期末尚未使用。3、在建工程期末为2,312,867.09元，较上年减少94.34%，主要原因为本期全资子公司唐山中溶科技有限公司的宝利源煤气管线工程达到可使用状态转入固定资产。4、长期借款期末为10,037,934.03元，本期末比上期末减少9,962,065.97元，较上期减少49.81%，主要原因为本期归还银行贷款10,000,000.00元。公告编号：2020-035 15 5、预付账款期末为29,131,610.90元，较上期减少57.77%，主要原因为上期预付款的货物在本期内收到。6、长期待摊费用期末为1,355,577.26元，较上期增加443.32%，主要原因为本期全资子公司唐山中溶科技有限公司创客广场服务费及展厅展示费的增加。7、预收账款期末为17,311,326.12元，较上年增加134.54%，主要原因为期末收到预收款，货物尚未发出。8、应付职工薪酬期末为3,917,046.12元,较上年增加90.60%，主要原因为本期计提的职工薪酬尚未支付。9、其他应收款期末为3,015,813.54元，较上年减少86.77%，主要原因为唐山宝利源炼焦有限公司和唐山蓝海实业有限公司的款项本期收回。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 745,636,529.16-751,668,552.49-0.80%营业成本 656,833,038.81 88.09%667,719,738.92 88.83%-1.63%毛利率 11.91%-11.17%-销售费用 12,468,963.55 1.67%10,424,432.27 1.39%19.61%管理费用 26,346,139.90 3.53%31,845,568.86 4.24%-17.27%研发费用 12,232,965.61 1.64%13,359,173.72 1.78%-8.43%财务费用 27,244,743.47 3.65%20,454,729.51 2.72%33.20%信用减值损失 388,811.92 0.05%资产减值损失-1,208,583.25-0.16%-1,806,702.54 0.24%-33.10%其他收益 2,837.50 0.00%1,238.15 0.00%129.17%投资收益 0.00 0.00%594,821.22 0.08%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00%营业利润 4,880,633.78 0.65%2,034,301.79 0.27%139.92%营业外收入 11,498,351.45 1.54%4,177,399.29 0.56%175.25%营业外支出 71,551.08 0.01%1,547,733.37 0.21%-95.38%净利润 12,402,903.94 1.66%4,800,101.33 0.64%158.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用本期金额为27,244,743.47元，较上年增加33.20%，主要原因为本期融资租赁费用增加及融资利息增加。2、信用减值损失本期金额388,811.92元，为转回应收账款及其他应收款的坏账准备，上期计提的坏账准备在资产减值损失中列示。3、资产减值损失本期金额-1,208,583.25元，较上年减少33.10%，主要原因为本期库存商品1,6-己二醇计提存货跌价准备的增加，上期金额1,806,702.54元为计提的坏账准备金额。4、其他收益本期金额2,837.50元，较上年增加129.17%，主要是因为本期收到的代扣代缴个人所得税的公告编号：2020-035 16 手续费的增加。5、投资收益本期金额0.00元，较上年减少100.00%，主要原因为上期利用闲置募集资金购买理财产品取得的收入。6、营业利润本期金额为4,880,633.78元，较上年增加139.92%，主要原因为本期毛利率略有增加及管理费用减少所致。7、营业外收入本期金额为11,498,351.45元，较上年增加175.25%，主要原因为本期取得高新技术企业相关的政府补助增加。8、营业外支出本期金额71,551.08元，较上年减少95.38%，主要原因为本期处置固定资产损失减少。9、净利润本期金额 12,402,903.94 元，较上年增加 158.39%，主要原因为本期毛利率略有增加、管理费用减少；本期取得的政府补助的增加及本期处置固定资产损失减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 718,283,013.62 698,371,072.98 2.85%其他业务收入 27,353,515.54 53,297,479.51-48.68%主营业务成本 647,366,330.23 637,036,310.87 1.62%其他业务成本 9,466,708.58 30,683,428.05-69.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%乙酸乙酯 349,742,424.44 46.91%661,641,040.13 88.02%-47.14%无水乙醇 349,438,436.40 46.86%25,765,431.21 3.43%1256.23%乙酸丁酯 0.00 0.00%7,478,611.84 0.99%-100.00%食用酒精 1,390,972.43 0.19%3,485,989.80 0.46%-60.10%乙酸正丙酯 13,171,237.44 1.77%己二醇 4,539,942.91 0.61%小计 718,283,013.62 96.33%698,371,072.98 92.91%2.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司生产所需的主要原材料-醋酸的价格大幅度降低，公司根据市场情况调整产品结构，大幅度提高了毛利率较高的无水乙醇的产量。乙酸正丙酯和己二醇为本期开发的新产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市同舟化工有限公司 94,391,502.02 13.14%否 2 天津蓟润酒业有限公司 50,353,172.89 7.01%否 3 辛集宏正化工有限公司 27,445,206.62 3.82%否 公告编号：2020-035 17 4 唐山市天然气有限公司 26,177,976.43 3.64%否 5 潍坊柏立化学有限公司 18,548,856.01 2.58%否 合计合计 216,916,713.97 30.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天