835764_2019_迪生数娱_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 迪生数娱 NEEQ:835764 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 4 月 1 日，迪生利用虚拟制作技术为央视经典咏流传节目打造虚拟主持人“赛小撒”，使其与真人撒贝宁同台对话、趣味互动，为观众呈现非凡视觉体验。迪生突破传统僵硬、机械形象的虚拟人技术，不断进行技术革新，从中国首位虚拟电视主持人“比尔-邓”到现在的“赛小撒”，在技术上有了相当大的提升，为冰冷的虚拟角色赋予了温度。11 月 21 日，迪生与广州市工贸技师学院签订共建教师企业实践基地合作协议，双方将进行资源、平台和理念的共享，共同携手进行人才培养，同时迪生也将在与学院的合作中传授先进技术，分享前沿思想，吸收优秀人才，成为更有潜力和担当的公众企业。最终实现“校企双赢”的合作局面，促进双方进步与发展。公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/迪生数娱/股份公司 指 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 迪生有限 指 北京迪生动画科技有限公司，系公司前身 迪生动画制作 指 北京迪生动画制作有限公司，系公司子公司 迪生文化传媒 指 迪生金桥文化传媒（北京）有限公司，系公司子公司 幻威科技 指 北京幻威科技有限公司，系公司子公司 青岛新星 指 青岛迪生新星视觉科技有限公司，系公司孙公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/华福证券 指 华福证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 元、万元 指 除非特指，均为人民币单位 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 ASIFA 指 国际动画协会（ASSOCIATION INTERNATIONAL FILM OF ANIMATION）,联合国教科文组织指导下的世界动画组 织，成立于 1960 年，在全世界 48 个国家设有分支组 织。是全世界动画行业的权威组织，并授权国际动画 节展和奖项。中国作为早期的成员国和动画大国，在 ASIFA 拥有理事会成员席位。动作捕捉技术 指 涉及尺寸测量、物理空间里物体的定位及方位测定等 方面可以由计算机直接理解处理的数据。在运动物体 的关键部位设置跟踪器，由 Motion capture 系统捕捉 跟踪器位置，再经过计算机处理后得到三维空间坐标 的数据。当数据被计算机识别后，可以应用在动画制 作，步态分析，生物力学，人机工程等领域。虚拟摄影 指 在电影拍摄中，根据导演所要求的拍摄动作，全部镜 头都在电脑里的虚拟场景中进行。拍摄这个镜头所需 的各种元素，包括场景、任务、灯光等，全部被整合 进了电脑，然后，导演就可以根据自己的意图，在计 算机上“指挥”角色的表演和动作，从任意角度运动 他的镜头。定格动画 指 通过逐格地拍摄队形然后使之连续放映，从而产生仿 佛活了一般的人物或你能想象到的任何奇异角色。通 常所指的定格动画一般都是由黏土偶、木偶或混合材 料的角色来演出的。动画渲染 指 一种去真实感的渲染方法，旨在使电脑生成的图像呈 现出手绘般的效果。为了使图像可以与漫画或者卡通 达到形似的效果，专业人员通常使用卡通渲染着色器 进行处理 虚拟现实技术 指 一种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统它利 公告编号：2020-007 5 用计算机生成一种模拟环境是一种多源信息融合的交互式三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户沉浸 到该环境中。运动拍摄 指 在拍摄一个镜头时，摄像机的持续性运动。即在一个 镜头中通过移动摄像机机位，或者改变镜头光轴，或 者变化镜头焦距所进行的拍摄。通过这种拍摄方式所 拍到的画面，称为运动画面。如：由推、拉、摇、移、跟、升降摄像和综合运动摄像形成的推镜头、拉镜头、摇镜头、移镜头、跟镜头、升降镜头和综合运动镜头 等。CG 指 计算机动画（Computer Animation）,是借助计算机来 制作动画的技术。大致可分为 2D 和 3D 两种。CG 原为 Computer Graphics 的英文缩写。随着以计算机为主要 工具进行视觉设计和生产的一系列相关产业的形成，国际上习惯将利用计算机技术进行视觉设计和生产的 领域通称为 CG。它既包括技术也包括艺术，几乎囊括 了当今电脑时代中所有的视觉艺术创作活动。AR 指 增强现实技术（AugmentedReality，简称 AR），是一 种实时地计算摄像机影响的位置及角度并加上相应图 像、视频、3D 模型的技术，这种技术的目标是在屏幕 上把虚拟世界套在现实世界并进行互动 VR 指 虚拟现实技术(Virtual Reality，简称 VR），是一 种可以创建和体验虚拟世界的计算机仿真系统，它利 用计算机生成一种模拟环境，是一种多源信息融合的、交互式的三维动态视景和实体行为的系统仿真使用户 沉浸到该环境中。公告编号：2020-007 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李中秋、主管会计工作负责人白坤及会计机构负责人（会计主管人员）白坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为维护商业机密信息及防止重要客户资源流失，公司与部分客户签署了保密条款，特此豁免披露部分客户信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收政策变化风险 公司自 2015 年起，执行高新技术企业 15%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生动画制作，执行软件企业两免三减半的企 业所得税优惠政策，2015 年至 2016 年所得税执行零税率，2017 年至 2019 年执行 12.5%的企业所得税税率。公司全资子公司迪生金桥文化传媒（北京）有限公司、青岛迪生新星视觉科技有限公司及控股子公司北京幻威科技有限公司，根据财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知财税201913 号文件规定：“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税”。报告期内，公司及子公司都享受了相关的税收优惠政策，相关的税收优惠政策具有期限性和政策变动的风险。公司目前是 高新技术企业，尽管公司根据自身实际情况以及高新技术企业的认定标准，继续获得高新技术企业资格不存在实质性障碍，但仍存在不确定性。假如税收政策变动，将对公司经营业绩造 公告编号：2020-007 7 成一定影响，存在因税收优惠减少而影响公司盈利水平的风险。2、监管风险 2014 年 1 月，国家新闻出版广电总局公布关于进一步完善 网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知（以下简称补充通知）。针对目前动画、网络剧、微电影等网络视听节目在 节目内容、制作资质等方面存在的问题进行严格把控。新政的出台，意味着总局对网络视听节目进入实质性管理阶段，如果 在动画制作过程中违反了相关监管规定，将受到国家广播电视 行政部门的通报批评、限期整顿、没收所得、罚款处罚，情节 严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入，因此公司面临着严格的监管风险。3、产业政策变化风险 目前，我国对文化产业尤其是动画制作行业的极为支持，为 了扶持我国动漫产业发展，国家出台了一系统扶持动漫产业发 展的产业政策。我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫发达国 家相比较为落后，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动 漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的 逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制，这将会改变国内动漫市场的 竞争格局，对国内动漫产业形成冲击，公司要积极融入全球动 漫产业链，应对产业政策变动的风险。4、政府补助政策变化风险 我国已把动漫产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点 产业，近年来国家不断推出对动漫产业的扶持政策，公司在专 项资金扶持等方面受到政府部门的支持。2019 年，计入其他收 益的政府补（与企业日常活动相关的政府补助），计入当期损益 的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外）金额 2,031,695.09 元，从而对报告期内公司的经营成果产生较大影响。尽管随着公司盈利能力的逐步提高，政府补助对公司利润总额 的影响逐步减弱，但政府补助对公司经营业绩贡献仍然较大，未来存在政府补助收入减少而影响公司盈利水平的风险。5、市场竞争风险 近年来，动画制作不断升温，其以短小精悍的优势，加上 新媒体的传播，迅速在网络上窜红，成为百姓实现艺术梦想的 途径和新娱乐形式，深受大众喜爱。然而，由于动画行业准入 门槛较低，大量的资本和企业涌入动画制作领域，在促进动画 行业快速发展的同时，也加剧了市场的竞争，导致动画的供应 量迅速增加。在不断增长的市场需求和普惠型动漫产业扶持政 策的刺激下，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但 大部分中小动漫企业采取的是以动画制作代工为主的单一业 态，单个动漫企业创意、制作能力较弱，市场制作水平良莠不 齐。因此，公司面临行业竞争加剧所导致的激烈争夺客户资源 等风险。在数字创意产业领域，由于市场更加宽泛，竞争将更加激烈。虚拟现实的虚火阶段已经过去，市场投资更加谨慎，在内容制 作和设备销售方面都会带来一定影响。在研发和市场方面需要 进一步加大投入，由此可能带来的收入、毛利下滑的风险。公告编号：2020-007 8 6、房屋租赁风险 截至目前，公司及公司子公司办公、研发及经营所用房均系 通过租赁方式取得。虽然公司与上述房屋出租方依法签署了房 屋租赁协议，且公司与出租方一直保持了良好的租赁关系，但 一旦出现合同到期不能续约或者出租方提前终止协议的情形，将在短时间内对公司的办公及经营产生一定的不利影响。7、核心技术人员和核心技术流失的风 险 动漫行业是人才和技术密集型行业，动漫企业对人才特别是 核心技术人员的依赖程度通常高于传统生产型企业。公司自成 立以来专注于动漫行业产品与服务的提供，通过多年努力，公 司培养了一批拥有较强技术开发和市场开拓能力的核心人才，形成了诸多具有自身特色的核心技术。公司若不能进一步增强 对核心技术人员的凝聚力，将不能杜绝核心技术人员的流失，不能确保本公司专有技术及其他商业秘密不会被泄露，从而对 本公司的技术开发和市场开拓产生不利影响，从而削弱本公司 的竞争优势。但动漫行业竞争激烈，核心人才比较稀缺，动漫 企业对此类人才需求较大，公司核心人才流失，将会对公司的 业务经营造成不利影响。8、实际控制人控制风险 公司控股股东及实际控制人李中秋先生持有公司股份 700 万股，占公司股本总额的 63.64%。虽然公司已依据公司法 建立健全了公司治理机构和相关配套规章制度，但股权的相对 集中削弱了中小股东对公司生产经营的影响力，如果李中秋先 生通过其控制地位行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务管理等进行不当控制，可能给公司和其他少数权益股东带 来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京迪生数字娱乐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Dison Digital Entertainment Corp.,Ltd.证券简称 迪生数娱 证券代码 835764 法定代表人 李中秋 办公地址 北京石景山区时代花园南路 17 茂华大厦 901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李中秋 职务 董事长兼董事会秘书 电话 010-68862819（62662810）传真 010-88792568 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京石景山区时代花园南路 17 号茂华大厦 901 室 100043 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 2 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-863 电影和影视节目制作-8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 面向国内外动漫行业和数字娱乐市场提供内容服务、技术研发和 教育服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李中秋 实际控制人及其一致行动人 李中秋 公告编号：2020-007 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101086812236478 否 注册地址 北京市海淀区西三旗沁春家园 1 号楼、2 号楼、3 号楼 2 层 201-2044 室 否 注册资本 11,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#3 层 主办券商投资者电话 021-20655311 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 严宏 李博韬 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,945,040.30 40,319,668.52 6.51%毛利率%43.16%41.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,618,733.48 3,899,077.92 18.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,666,341.10 3,875,611.60 20.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.62%11.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.73%11.60%-基本每股收益 0.42 0.35 20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 46,344,719.30 51,584,445.39-10.16%负债总计 8,107,856.70 16,236,815.13-50.06%归属于挂牌公司股东的净资产 37,872,277.64 35,347,630.26 7.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.44 3.21 7.17%资产负债率%（母公司）16.07%30.30%-资产负债率%（合并）17.49%31.48%-流动比率 5.40 3.00-利息保障倍数-3,827.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,403,478.80 10,446,129.11-132.58%应收账款周转率 24.64 21.46-存货周转率 5.00 5.86-公告编号：2020-007 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.16%33.13%-营业收入增长率%6.51%20.83%-净利润增长率%20.88%84.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-20,165.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-35,843.36 非经常性损益合计非经常性损益合计-56,008.94 所得税影响数-8,401.37 少数股东权益影响额（税后）0.05 非经常性非经常性损益净额损益净额-47,607.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-007 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款（合并）1,631,466.78 应收账款（合并）1,631,466.78 应付票据及应付账款（合并）649,453.81 应付账款（合并）649,453.81 应收票据及应收账款（母公司）832,017.28 应收账款（母公司）832,017.28 应付票据及应付账款（母公司）518,666.81 应付账款（母公司）518,666.81 减：资产减值损失（合并）89,250.08 加：资产减值损失（损失以“-”）号填列（合并）-89,250.08 减：资产减值损失（母公司）42,897.59 加：资产减值损失（损失以“-”）号填列（母公司）-42,897.59 公告编号：2020-007 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务主要是向国内外动漫行业和数字娱乐市场提供内容服务、技术研发和教育服务。技术研发主要包括技术解决方案和设备服务，公司自主研发迪生网络线拍系统、迪生动作捕捉系统、迪生三维定格动画摄影、迪生虚拟现实、虚拟角色和影视预览等大批具有自主知识产权的高科技数字内 容技术产品，其中公司的三维定格动画技术，已经达到国际同类技术水平。随着公司业务内容的拓展，公司从原先单一动画技术发展成动画、影视、VR/AR 服务的全方位数字内容技术解决方案和设备服务商。主要业务收入为公司产品设备的销售及技术服务收入。内容服务主要包括于专业动画制作和数字影视内容服务。动画方面，在科技部、国家广电新闻出版 总局的支持下自主研发“无纸动画品控中心”，改变了传统的动画生产模式，建立了以物联网技术为基 础的数字动画协同作业生产网络，集全国的生产和教育资源，对接国际动画产业的服务外包工作，并衍 生出国际领先的实训服务。在此基础上，迪生数娱更将这个成功模式拓展到整个数字内容产业。业务范 围从动画发展成动画、影视内容、VR/AR 内容服务的全方位数字内容产业。特别是针对互联网内容产业 的爆发成长，开展了游戏和演出领域的运动捕捉服务、广播电视和互联网内容的虚拟角色节目制作服务、网络实时动画节目等一系列全新内容。数字内容服务成为企业新的业务增长点。主要收入为内容制作，包括动画内容、VR 内容等服务收入。教育服务主要包括动画体验项目、动漫教育服务以及动画节展服务，将动画技术优势和产业经验融 入到教学体系中，推出动画教材、教学课件、范例、考题等完整动画教育产品和权威的实训体系，并承 担或参与昂西、萨格勒布以及中国杭州国际动画节、厦门国际动画节的策划和组织工作；为中国动画行 业与国际行业组织的对接提供桥梁，为公司的发展积累了雄厚的国际资源。主要业务收入为专业节展的 服务收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-007 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要面向国内外动漫行业和数字娱乐市场提供内容服务、技术研发和教育服务，并涵盖相关技 术服务系统集成设备，报告期内，公司积极拓展内容制作市场，规范公司内部管理，加强职工队伍建设，实现了公司营业收入的增长，其中：报告期内，公司实现营业收入 42,945,040.30 元，较上年同期增长6.51%，主要原因系报告期内内容制作服务市场业务增长所致，净利润 4,713,232.34 元，较上年同期增长 20.88%,主要原因系报告期内针对商业设备销售市场，加强技术研发，毛利增长所致；期末，公司总资产为 46,344,719.30 元，较上年同期减少 10.16%；经营活动产生的现金流量净额 -3,403,478.80 元，较上年同期减少 132.58%；投资活动产生的现金流量净额 175,770.72 元，较上年同期减少 98.49%；筹资活动产生的现金流量净额-1,824,000.00 元，较上年同期减少 250.32%。报告期内，公司积极开拓市场，加强对内容制作团队的人才建设，继续保持公司技术主导产品销售的优势。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 33,791,439.01 72.91%38,843,147.09 75.30%-13.01%应收票据-应收账款 1,854,385.18 4.00%1,631,466.78 3.16%13.66%存货 4,359,755.68 9.41%5,405,114.09 10.48%-19.34%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 841,053.70 1.81%742,651.07 1.44%13.25%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产总计 46,344,719.30 100.00%51,584,445.39 100.00%-10.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年货币资金期末余额为 33,791,439.01 元，较上年同期减少 13.01%，主要原因系（1）2019 年母公司权益分派 2,200,000.00 元；（2）2018 年末公司预收项目款项 6,115,569.01 元，金额较大，可项目成本发生在 2019 年所致。2、存货：2019 年存货期末余额为 4,359,755.68 元，较上年同期减少 19.34%，主要原因系报告期内公司北京舞蹈学院、清华大学交付验收，确认收入金额 9,085,391.39 元并结转相应成本所致。3、应收账款：2019 年应收账款期末余额为 1,854,385.18 元，较上年同期增加 13.66%，主要原因系子公司北京迪生动画制作有限公司内容制作服务需求增加，为提高市场竞争力，内容制作服务产品先交付后收款所致。4、总资产：2019 年总资产期末余额为 46,344,719.30 元，较上年同期减少 10.16%，主要原因 2018年年末预收款项 6,115,569.01 元，项目在 2019 年交付验收确认收入成本所致。公告编号：2020-007 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 42,945,040.30-40,319,668.52-6.51%营业成本 24,411,788.39 56.84%23,519,984.71 58.33%3.79%毛利率 43.16%-41.67%-销售费用 3,594,057.20 8.37%3,321,275.88 8.24%8.21%管理费用 6,401,407.16 14.91%6,163,004.45 15.29%3.87%研发费用 5,573,699.16 12.98%5,674,715.58 14.07%-1.78%财务费用-81,952.31-0.19%-63,933.60-0.16%-28.18%信用减值损失-40,841.35-0.10%-资产减值损失-89,250.08-0.22%-其他收益 2,031,695.09 4.73%2,338,684.85 5.80%-13.13%投资收益 698,280.83 1.63%643,715.22 1.60%8.48%公允价值变动收益-资产处置收益-2,732.67-0.01%-汇兑收益-营业利润 5,373,682.63 12.51%3,925,642.78 9.74%36.89%营业外收入 0.61 302,002.76 0.75%-100.00%营业外支出 36,009.55 0.08%275,804.98 0.68%-86.94%净利润 4,713,232.34 10.98%3,899,077.92 9.67%20.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入 42,945,040.30 元，较上年同期增长 6.51%，主要原因系报告期内子公司北京迪生动画制作有限公司内容制作服务收入增加所致。2、销售费用：报告期内销售费用 3,594,057.20 元，较上年同期增长 8.21%，主要原因系报告期内销售人员工资增加所致。3、财务费用：报告期内财务费用-81,952.31 元，较上年同期减少 28.18%，主要原因系报告期内公司银行存款增加，利息收入增加所致。4、其他收益：报告期内其他收益 2,031,695.09 元，较上年同期减少 13.13%，主要原因系报告期内公司政府补助减少所致。5、营业利润：报告期内营业利润 5,373,682.63 元，较上年同期增加 36.89%，主要原因系报告期内公司销售收入增长，动漫系统设备销售毛利增长所致。6、营业外支出：报告期内营业外支出 36,009.55 元，较上年同期减少 86.94%，主要原因系报告期内公司对外捐赠减少所致。7、净利润：报告期内净利润 4,713,232.34 元，较上年同期增加 20.88%，主要原因系报告期内母公司自主产品毛利增长所致。8、资产减值损失：报告期内资产减值损失 0.00 元，较上年同期减少 100.00%，主要原因系报告期内会计政策变化，采用信用减值损失列示。公告编号：2020-007 17 9、信用资产减值损失：报告期内信用减值损失-40,841.35 元，较上年同期增加 100.00%，主要院系报告期内会计政策变化，采用信用减值损失列示。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,945,040.30 40,319,668.52 6.51%其他业务收入-主营业务成本 24,411,788.39 23,519,984.71 3.79%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%动漫系统设备销售 31,379,769.04 73.07%29,864,570.38 74.07%5.07%动漫制作加工 9,159,337.75 21.33%6,254,460.54 15.51%46.44%动漫技术服务及其他 2,405,933.51 5.60%4,200,637.60 10.42%-42.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、系统设备销售收入 31,379,769.04 元，较上年同期增长 5.07%，主要原因系报告期内，教育、商业市场需求增加，销售收入增长所致。2、动漫制作加工收入 9,159,337.75 元，较上年同期增长 46.44%，主要原因系报告期内，加强内容制作市场的拓展，完善制作生产线，生产效率提高所致。3、动漫技术服务及其他收入 2,405,933.51 元，较上年同期减少 42.72%，主要原因系报告期内，商业客户专业技术服务需求下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京舞蹈学院 6,736,859.44 15.69%否 2 第二名 2,918,393.82 6.80%否 3 第三名 2,810,607.23 6.54%否 4 第四名 2,659,348.58 6.19%否 5 清华大学 2,348,531.95 5.47%否 公告编号：2020-007 18 合计合计 17,473,741.02 40.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京众意汇诚国际贸易有限公司 5,953,215.35 24.39%否 2 北京纵坐标国际物流有限公司 1,999,249.17 8.19%否 3 奇石乐仪器仪表科技（上海）有限公司 1,637,931.04 6.71%否 4 青岛星马岛文化传播有限公司 1,527,116.52 6.26%否 5 延边漫果文化传媒有限公司 1,244,871.84 5.10%否 合计合计 12,362,383.92 50.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,403,478.80 10,446,129.11-132.58%投资活动产生的现金流量净额 175,770.72 11,614,625.98-98.49%筹资活动产生的现金流量净额-1,824,000.00-520,662.50-250.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-3,403,478.80 元，较上年同期减少 132.58%，主要原因（1）2018年底项目预收款项，未实施，未发生项目成本，报告期内项目实施，发生项目成本，项目在报告期内实施完毕，确认相应的收入成本，因此报告期内销售商品、提供劳务收到现金减少。（2）报告期内员工工资上涨、2019 年 1 月支付 2018 年底大额项目税金。2、投资活动产生的现金流量净额 175,770.72 元，较上年同期减少 98.49%，主要原因系报告期内投资本金增加 5,000,000.00 元，新增资金滚动使用所致。3、筹资活动产生的现金流量净额-1,824,000.00 元，较上年同期减少 250.32%，主要原因系报告期内权益分派 2,200,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司合并范围内的子公司是控股子公司北京迪生动画制作有限公司和北京幻威科技有限公司，全资子公司迪生金桥文化传媒（北京）有 限公司，全资孙公司青岛迪生新星视觉科技有限公司 （1）北京迪生动画制作有限公司，公司持股 100%，采用成本法核算。北京迪生动画制作有限公司成立于 2008 年 7 月 17 日，法定代表人李洪新，注册资本 500 万元，经 营场所为北京市石景山区晋元庄 6 号，经营范围：制作、发行动画片、电视综艺、专题片；技术服务、技术推广；组织文化艺术交流活动（演出除外）；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；会议 服务；企业策划；计算机技术培训等。本期该子公司总资产 6,350,930.71 元，负债总计 946,512.47 元，营业收入 9,159,337.75 元，净利润 916,859.96 元。（2）迪生金桥文化传媒（北京）有限公司，公司持股 100%，采用成本法核算。迪生金桥文化传 公告编号：2020-007 19 媒（北京）有限公司成立于 2012 年 1 月 11 日，法定代表人李中秋，注册资本 200 万元，经营场所为北京市石景山区时代花园南路 17 号茂华大厦 908 室，经营范围：组织文化艺术交流 活动（演出除外）；影视策划；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；企业形象策 划；企业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备；计算机艺术培训（不得面向全国招生）。本期该子公司总资产 1,517,717.32 元，负债总计 147,054.74 元，营业收入 1,909,699.08 元，净利润 459,664.78 元。（3）北京幻威科技有限公司，公司持股 70%，采用成本法核算。北京幻威科技有限公司成立于 2018年 5 月 10 日，公司于 2019 年 5 月 23 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过收购北京幻威科技有限公司 70%股权，法定代表人马天容，注册资本 100 万元，经营场所为延庆区康庄镇西官路 1 号。经营范围为技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；软件开发；信息系统集成服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；策划创意服务；会议服务；专业化设计服务；工程和技术研究和试验发展；数据处理（数据处理中的银行卡中心 PUE 值在 1；5 以上的云计算数据中心除外）；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动，不得从事本市产出政策禁止和限制类项目的经营活动。）本期该子公司总资产208,396.19元，负责总计32,722.78元，营业收入176,067.97元，净利润-60,326.59元（4）青岛迪生