836212_2019_嘉宇特装_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

公告编号：2020-008 证券代码：836212 证券简称：嘉宇特装 主办券商：东海证券 2019 年度报告 嘉宇特装 NEEQ:836212 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 Jiangsu Jiayu Special Equipment Co.,Ltd.公告编号：2020-008 1 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司成为江苏压缩机行业协会副会长单位，是对公司多年来坚持自主创新发展的高度认可和肯定。这对公司的业务发展具有重大意义，有利于进一步提升公司竞争力及公司盈利能力。2019 年 5 月，公司被海安市节能环保产业培育办公室和海安市节能环保业商会评为“产业推介”先进单位。公告编号：2020-008 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2020-008 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、嘉宇特装 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 有限公司、嘉宇有限、江苏嘉宇 指 江苏嘉宇流体装备有限公司 嘉宇实业 指 嘉宇实业（上海）有限公司 南通飞亚 指 南通飞亚化工机械制造有限公司 明道投资公司 指 海安明道投资管理有限公司 股东会 指 江苏嘉宇流体装备有限公司股东会 股东大会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司监事会 公司章程 指 江苏嘉宇特种装备股份有限公司公司章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 空分设备、净化设备 指 将空气液化、精馏、最终分离成为氧、氮和其他有用气体的气体分离设备 JLNG 系列天然气干燥机 指 根据变温吸附(TSA)和变压吸附(PSA)的原理，在温度和压力改变的状态下，水分吸附量随之改变，压缩天然气经过吸附剂床层时，水分子因吸附而被干燥，在吸附剂达到平衡态（即吸附水分达到饱和态）由过程控制 AB 塔切换再生，循环使用的干燥设备 A1 类容器、中压容器 指 包括反应容器、换热容器、分离容器、储存容器、隔膜罐 甘肃酒钢 指 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 南通醋酸纤维 指 南通醋酸纤维有限公司 宁波庆融 指 宁波庆融商贸有限公司 公告编号：2020-008 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓华、主管会计工作负责人储成霞及会计机构负责人（会计主管人员）储成霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为王晓华，持有公司股份13,158,000 股，持股占比为 51%，对公司的经营决策拥有重大影响，若未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司经营和其他股东利益带来风险。政策调整风险 公司所处的压力容器和空分设备行业的下游行业为石化、电力、冶金、机械、水泥、食品、制药等传统行业，均是国民经济的基础行业。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的行业发展周期波动可能影响压力容器和空分设备的部分下游行业，从而直接影响公司所处的压力容器和空分设备行业的发展，并可能造成公司主营业务波动。应收账款坏账风险 2017 年末、2018 年末和 2019 年末公司应收账款账面净值分别为 18,135,203.52 元、27,596,035.86 元和 23,176,471.77元，占流动资产的比重分别为 55.08%、52.93%和 46.77%，占总资产的比重分别为 36.76%、39.90%和 32.98%，应收账款余额较大主要是公司销售模式和客户特点影响所致。公司的客户主要是大中型企业，支付结算周期较长。公告编号：2020-008 5 市场竞争风险 公司所处的空分设备制造行业的市场前景广阔，但市场竞争也日益加剧：一方面，法国液化空气、美国空气化工、德国林德气体等外资巨头企业近年来不断加大对中国市场的投入，并涉足中小型空分设备制造的细分领域，这些企业在资金和技术上均有明显的竞争优势，对国内厂商形成较大的竞争压力；另一方面，国内厂商竞争也日趋激烈，尤其是中小型设备厂商频频采用相互压价的手段进行竞争，这将加剧低价竞争态势。因此，公司一方面将可能面临因市场竞争加剧而导致产品价格下降的风险；另一方面随着行业技术水平的提升和业务模式的演变，如果公司不能继续加强研发水平及加快产品的更新 换代，将削弱公司的竞争实力。原材料价格波动风险 公司制造空气分离设备所使用的主要原材料之一为钢材。目前来看，钢铁行业是产能过剩行业，且行业竞争较为充分，其价格相对较低且波动较小；但我国正在持续加大对钢铁行业的产业结构调整与优化力度，因此钢材价格在未来不排除有上涨的可能性。若钢材价格上升，将会导致公司的产品制造成本提高、利润水平下降，进而对公司的业务产生不利影响。技术和人才流失风险 公司拥有一批经验丰富、专业资深的核心技术人才。通过多年的研发和积累，具备了根据客户需求开发多种类型金属压力容器和制氧机及制氮机等空气分离设备，积累了丰富的行业应用经验。公司成套空气分离设备产品专业性较强、定制化程度较高。同时，产品在操作使用、安装调试、运营维护等方面均需要丰富的经验，专业销售人员和技术服务队伍的培养需要长时间的积累。若出现人才流失或发生技术秘密泄露，将对企业生产经营带来较大影响。行业风险 公司属于气体、液体分离及纯净设备制造行业，公司生产的气体、液体分离装备及纯净设备主要应用于冶金、石油化工、医疗、城市煤气化、机械、电子、玻璃、化纤等行业。行业的市场供需状况与下游行业的景气程度和固定资产投资态势密切相关，受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的影响。宏观经济波动，会对公司产品的市场需求、售价、成本等方面造成较大影响。若宏观经济增长放缓、增速回落，会对本行业的发展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏嘉宇特种装备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jiayu Special Equipment Co.,Ltd.证券简称 嘉宇特装 证券代码 836212 法定代表人 王晓华 办公地址 江苏省海安县海安镇镇南路 516 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许维忠 职务 董事会秘书、副总经理、董事 电话 0513-88918760 传真 0513-88922836 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省海安县海安镇镇南路 516 号 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3463 气体、液体分离及纯净设备制造 主要产品与服务项目 压力容器生产和气体工程承接、安装及维护 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王晓华 实际控制人及其一致行动人 王晓华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-008 7 统一社会信用代码 91320600051879588Q 否 注册地址 江苏省海安县海安镇镇南路 516 号 否 注册资本 25,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、叶慧敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 54,445,663.66 55,600,499.02-2.08%毛利率%28.22%26.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,525,028.20-3,005,883.44 17.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,729,861.08-3,215,773.66 15.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.28%-13.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.34%-14.45%-基本每股收益-0.14-0.12 16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 69,633,508.43 69,169,753.94 0.67%负债总计 51,654,307.38 48,124,492.75 7.33%归属于挂牌公司股东的净资产 17,979,201.05 21,045,261.19-14.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 0.82-14.63%资产负债率%（母公司）69.46%65.48%-资产负债率%（合并）74.18%69.57%-流动比率 0.96 1.08-利息保障倍数-1.34-2.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,511,558.50-8,493,126.09-117.80%应收账款周转率 1.83 2.08-存货周转率 2.66 3.98-公告编号：2020-008 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.67%40.21%-营业收入增长率%-2.08%95.51%-净利润增长率%17.27%31.88%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,800,000 25,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）211,853.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,020.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 204,832.88 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 204,832.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收帐款 27,646,035.86-应收票据-50,000.00 公告编号：2020-008 10 应收账款-27,596,035.86 应付票据及应付账款 12,588,016.74-应付票据-200,000.00 应付账款-12,388,016.74 公告编号：2020-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事气体分离、纯化、净化设备的研究、开发和制造的高新技术企业，并依托多家科研院、所，以高新技术产品为发展导向，以创名牌产品为目标，努力将业界最尖端的技术融合于产品之中，主导产品 JY-J 系列气源净化设备、JY/CMS 系列变压吸附制氮、制氧装置。产品广泛应用于电力、石油、化工、冶金、水泥、机械、电子、制药、食品及环保等行业。出于本公司成本控制的整体经营战略考虑，公司采用了“以销定产”的订单式生产方式，从而有效避免了大量不合理产品库存导致的资金占用问题。根据成本控制整体经营战略和“以销定产”的生产方式，公司有针对性的建立了适合公司实际发展需要的销售、研发、生产、采购模式。在现行公司运营链条上，销售是公司运营的核心，销售过程从询价、议价、报价、定价的流程开始到产品出厂发送的整个过程，通过对客户需求的评估工作，避免了无效客户造成的时间成本损失；按订单生产避免了采购过量原材料造成原材料积压和产品过量生产造成的非必要库存成本。在采购环节中，公司建立了根据实际需要制定采购计划-提交申请书-过审后执行采购计划-联络供应商-询价议价定价并确定供货时间-签订采购合同-支付货款-物料到达后检查无误后编码入库的链条。在该链条中，公司非常重视采购价格的把控、相关时间点的把控及货物质量的检验，从而避免原材料价格过高导致的成本上升，生产环节可能因为原材料采购问题导致的逾期以及产品质量缺陷带来的直接和间接损失。公司关注供应商管理，制定了严格的供应商选择标准及合格供方评审办法，致力于合格供方的培养和长期共同发展。目前，公司与一些规模较大的供应商建立了长期良好的战略合作关系，拥有稳定的原材料供货渠道。此外，公司的技术部、研发部承担了公司的研发工作。一方面，公司针对不同的通用设备产品的市场需求，改进现有工艺、研发新工艺或设计新产品；另一方面，公司会针对设备本身的设计及应用的市场反馈情况进行完善、改进和推广。研发部门保证了公司在市场竞争中的竞争力和持续经营能力。2017 年 3 月 13 日公司成功将特种设备制造许可证（编号：TS2210G52-2021）由 A2 级升级为 A1 级。2019 年 10 月公司参加了上海国际压缩机及设备展览会，2019 年 11 月公司组织人员参观中国国际进口博览会，2019 年 4 月公司参加了 2019 年德国汉诺威工业展，国内国外齐头并进开拓市场，结合以往的发展形势，加上持续的生产传播、高效的售后服务等品牌营销，为实现品牌全球化打造优质基础。报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-008 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照董事会2019年初制定的经营目标积极推进各项工作计划。公司经营管理层一方面以市场需求为牵引，继续积极拓展业务，另一方面继续加大科研创新力度，通过新产品的研发，加大产学研的合作，最大限度提升客户满意度，提升核心竞争力，促进企业持续、快速、稳定发展。1、经营数据 报告期内，2019 年实现公司营业收入 54,445,663.66 元，较 2018 年减少了 2.08%，2019 年毛利率28.22%，较 2018 年毛利率 26.02%所有上涨：2019 年末总资产为 69,633,508.43 元，较 2018 年末增加了 0.67%，净利润-3,525,028.20 元,较 2018 年减少了 17.27%。经营性现金流量净额 1,511,558.50 元。2、经营管理 在业务方面，加强对客户品质的评判，不断地优化营销策略和人员配置。加大营销力度，积极发现优质的客户资源。在公司经营层面上，管理层在董事会的带领下加强了公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的管理水平。3、研发实力及人员配备 公司始终重视研发投入，推动产品及技术创新。公司拥有经验丰富的技术人才。公司注重自主知识产权的维护，截止 2019 年 12 月，公司共有发明专利 5 项，实用新型专利 11 项，通过大量的研发符合行业发展方向和市场需求的新技术、新工艺，加强研发中心与市场营销相联系，加大设计部的设计管理能力，使公司技术能力保持行业优势地位。报告期内公司注重生产生产线优化及生产设备的投入，为未来公司的产品质量及扩大生产能力提供了有力的保障。同时公司强化人才引进和培养，招聘和培养了在公司管理、项目管理和市场销售方面的骨干，不断提升公司整体团队实力。此外，公司加大了考核力度，实行末位淘汰，择优任用提拔，进一步调动员工积极性。在人才聘请与培养方面，公司制定了未来发展的人力资源战略，形成人才的“选、育、用、留”制度，完善人才梯队储备，打造专业化、职业化团队。4、公司治理 报告期内公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理情况符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等法律、法规及规范性文件的要求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 492,790.68 0.71%4,384,176.59 6.34%-88.76%应收票据-应收账款 23,176,471.77 33.28%27,596,035.86 39.90%-16.02%应收款项融资 3,720,000.00 5.34%50,000.00 0.07%7,340.00%存货 16,622,319.93 23.87%12,742,170.07 18.42%30.45%投资性房地产-长期股权投资-公告编号：2020-008 13 固定资产 15,263,610.25 21.92%10,244,397.77 14.81%48.99%在建工程-26,000.00 0.04%-100.00%短期借款 24,742,284.68 35.53%21,734,096.25 31.42%13.84%长期借款-资产总计 69,633,508.43-69,169,753.94-0.67%资产负债项目重大变动原因：1.货币资金说明：货币资金期末余额较期初减少了88.76%，主要是本期末资金回笼收银行承兑较多、现金较少。2.应收款项融资说明：应收款项融资期末余额较期初增加了7,340.00%，主要是因整体经济形势影响各企业现金较为紧张、银行借款以承兑方式增加，导致公司应收票据形式的支付增加。3.存货说明：存货期末余额较期初增加了30.45%，主要原因本期末存货中有发出商品3,388,318.67元，客户未验收结束未满足确认收入条件。4.固定资产说明：固定资产期末余额较期初增加了48.99%，主要原因本期房屋建筑物在建工程转入4,030,306.47元，机器设备增加了1,970,544.65元，导致固定资产大幅度增加。5.在建工程说明：在建工程期末较期初减少了100.00%，主要原因为在建工程围墙验收合格转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 54,445,663.66-55,600,499.02-2.08%营业成本 39,083,448.42 71.78%41,133,219.23 73.98%-4.98%毛利率 28.22%-26.02%-销售费用 9,419,323.31 17.30%7,490,750.47 13.47%25.75%管理费用 3,626,734.98 6.66%4,715,334.23 8.48%-23.09%研发费用 3,774,282.67 6.93%2,958,906.22 5.32%27.56%财务费用 1,395,975.69 2.56%1,022,835.69 1.84%36.48%信用减值损失-3,812.55-0.01%-资产减值损失 0-1,023,685.65-1.84%-100.00%其他收益 6,853.45 0.01%-投资收益 0-公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0-营业利润-3,080,939.60-5.66%-3,120,038.82-5.61%-1.25%营业外收入 207,988.02 0.38%355,460.22 0.64%-41.49%营业外支出 10,008.59 0.02%145,570.00 0.26%-93.12%公告编号：2020-008 14 净利润-3,525,028.20-6.47%-3,005,883.44-5.41%17.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用说明：本期销售费用比上年度增加1,928,572.84元，增加25.75%。本期增加销售人员两 名，销售人员工资增加1,403,197.97元，占销售费用14.90%，运输费费用增加1,540,963.88元，占销售费用16.36%。2.管理费用说明：本期管理费用比上年度减少1,088,599.25元，减少23.09%。本期减少管理人员三 名，管理人员工资减少1,202,441.71元，占管理费用33.15%。3.研发费用说明：本期研发费用比上年度增加815,376.45元，增加27.56%，主要是因为本期新增两个研发项目，氢气反应塔项目和二氯甲烷干燥机项目。4.财务费用说明：本期财务费用比上年度增加373,140.00元，增加36.48%，主要原因是报告期内公司因业务发展需要增加短期借款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,445,663.66 51,519,171.64 5.68%其他业务收入-4,081,327.38-100.00%主营业务成本 39,083,448.42 39,302,439.98-0.56%其他业务成本-1,830,779.25-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%净化设备 23,455,180.01 43.08%33,048,688.95 59.44%29.03%中压容器 30,990,483.65 56.92%18,470,482.69 33.22%67.78%材料-4,081,327.38 7.34%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，根据上表，从产品分类分析来看，净化设备产生的收入较上期减少9,593,508.94元，主要是因本期营销部对大型项目重视度上不足，导致大型项目中标率较低。本期中压容器收入较上期增加12,520,000.96元，主要原因是公司加大对生产一线先进设备的投入，为更好拓展中压容器产品市场提供了有力保障，新增客户江苏利田科技股份有限公司本期销售金额为5,045,276.93元，占营业收入的9.27%；新增客户广州理文科技有限公司本期销售金额为2,295,689.64 元，占营业收入的4.22%。同时报告期无其他业务收入即材料收入。公司收入构成的调整主要与客户的需求有关，在公司主营产品的范畴内，各项业务的收入会因为客户调整及其需求调整而发生变化。公告编号：2020-008 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏利田科技股份有限公司 5,045,276.93 9.27%否 2 上海市奉贤设备容器厂 3,949,518.00 7.25%否 3 广州理文科技有限公司 2,295,689.64 4.22%否 4 南通好唯智能制造科技有限公司 1,869,557.51 3.43%否 5 山西襄矿鑫海物资有限公司 1,834,336.28 3.37%否 合计合计 14,994,378.36 27.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海闽君实业有限公司 5,622,825.95 15.56%否 2 长兴县海华化工有限公司 3,840,877.74 10.63%否 3 宜兴市联丰化工机械有限公司 3,410,505.31 9.44%否 4 无锡拓领金属制品有限公司 2,890,081.14 8.00%否 5 无锡盛源恒力金属制品有限公司 1,714,321.55 4.75%否 合计合计 17,478,611.69 48.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,511,558.50-8,493,126.09-117.80%投资活动产生的现金流量净额-7,013,073.47-2,147,577.17 226.56%筹资活动产生的现金流量净额 2,015,889.06 14,083,336.68-85.69%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额变化的说明：经营活动现金流量净额较上期增加了117.80%，主营原因是本 期购买商品支付的金额、支付的往来款金额减少所致。投资活动现金流量净额变化的说明：投资活动现金流量净额较上期减少了226.56%，主要原因是本 期支付购买固定资产增加4,865,496.30元。筹资活动现金流量净额变化的说明：筹资活动现金流量净额较上期减少了85.69%，主要原因是本 期贷款到期还贷款支付的现金 24,366,900.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有两家全资子公司，分别为南通飞亚化工机械制造有限公司、嘉宇实业（上海）有限公司，其情况如下：1.2015 年 6 月 29 日，嘉宇有限经股东会决议，收购南通飞亚化工机械制造有限公司为全资子公司。公告编号：2020-008 16 南通飞亚化工机械制造有限公司注册资本为人民币 500 万元。经营范围包括化工机械及设备、气体分离设备生产、销售（涉及许可的取得专项许可后方可经营）；化工石油设备管道安装工程专业承包（凭资质证书承接业务）；化工设备开发及技术咨询服务；机械设备租赁；第一类压力容器、第二类低、中压力容器（低温容器除外）制造、销售（按许可证核定的范围和期限经营）。报告期，该全资子公司净利润贡献率未达披露标准。2.2016 年 11 月 15 日成立嘉宇实业（上海）有限公司为全资子公司。嘉宇实业（上海）有限公司注册资本为人民币 500 万元。公司经营范围：自动化设备、机械设备、压缩机及配件的批发、零售，从事货物进出口业务，商务信息咨询，电气设备安装、维修，金属制品加工（限分支机构经营），自有设备租赁，仓储服务（除危险化学品）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期，该全资子公司净利润-48.65 万元，营业收入 1,163.91 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 公告编号：2020-008 17 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 50,000.00-50,000.00 应收款项融资 50,000.00 50,000.00 负债：短期借款 21,700,000.00 34,096.25 21,734,096.25 其他应付款 706,201.33-34,096.25 672,105.08 母公司报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：应收票据 50,000.00-50,000.00 应收款项融资 50,000.00 50,000.00 负债：短期借款 21,700,000.00 34,096.25 21,734,096.25 其他应付款 575,777.77-34,096.25 541,681.52 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。3、无会计估计变更及差错更正 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内控体系运行良好，内部治理规范，经营管理层相对稳定。从过去三年的公司运营情况看，2017 至 2019 年期间，公司营业收入分别为 28,438,148.63 元、55,600,499.02 元和 54,445,663.66 元，2019 年营业收入整体呈平稳趋势。2019 报告期内公司投入新进设备提高产品的质量，降低产品成本，注重研发不断创新，同时由于公司所属行业符合国家长期发展战略，因此可以预期营业收入将在未来一段时间内保持平稳较快增长。2019 年公司多次参加国外展会，有利于国外市场的大力开拓，结合以往的发展形势，加上持续的生产传播、高效的售后服务等品牌营销，为实现品牌全球化打造优质基础。研发活动的大力开展也为公司的持续经营提供了保障。从产业链结构看，空分设备制造行业的上游行业主要为钢材、聚丙烯等原材料行业和泵、阀、滤材、公告编号：2020-008 18 密封件、液压件等通用件制造行业。总体上，上游行业的技术更新有利于空分设备行业的发展；同时由于上游企业行业较成熟，竞争充分，有利于本行业的成本控制，降低对上游企业的依赖性。空分设备制造业的下游行业包含石化、电力、冶金、机械、水泥、食品、制药等，广泛的产业分布，降低了行业需求的非系统风险，下游行业的技术进步和需求变化有利于推动空分设备行业的发展。从公司内部组织管理运营方面看，公司具备 A1 级第类压力容器的设计和制造资质，可以为用户设计定制各种规格品种的压力容器、热交换器、反应器（釜）、塔器，可以承接整套化工工艺设备的设计制造任务。在过去的经营过程中，公司培养了一批优秀的技术人员和研发人员，组成了专业技能过硬的研发团队，建立了较为完善的研发体系，拥有了自主核心技术。截至 2019 年 12 月，公司已获 11 项实用新型专利和 5 项发明专利，公司凭借自身技术的先进性和持续的创新能力得到行业认可，现在已是甘肃酒钢、南通醋酸纤维、宁波庆融的入围产品供应商。公司的市场开发能力随着公司研发力量的提升、主营业务的开展和口碑的形成、市场开拓渠道的丰富等而逐步得到增强。当前，公司主要采用终端销售和渠道代理两种销售模式，西安、新疆、山东等地区设立销售办事处，此外公司积极通过招投标中介、设计院、网络平台等多渠道方式进行市场开拓和营销。公司通过招投标代理网站等中介机构了解招标信息，并积极参与新项目工程的招投标活动，突出公司技术优势和项目经验；同时，公司通过设计院对项目参数设计对项目进行深度了解。综上所述，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人为王晓华，持有公司股份 13,158,000 股，持股占比为 51%，对公司