835718_2019_凌脉网络_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

上海凌脉网络科技股份有限公司 公告编号：2020-010 1 证券代码：证券代码：835718 证券简称：凌脉网络证券简称：凌脉网络 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 凌脉网络 NEEQ:835718 上海凌脉网络科技股份有限公司 Links Network&Technology Co.,Ltd.上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，凌脉网络与旗下子公司共获得 5 个软件著作权。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 上海凌脉网络科技股份有限公司 本报告 指 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海凌脉网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员、高管 指 指总经理、财务总监、董事会秘书 管理层、董监高 指 公司董事、监事及高级管理人员 元，万元 指 人民币元、人民币万元 易赏商城 指 公司子品牌易赏促销一站式服务采购平台(促销资源交易的电商服务平台)乐视系 指“乐视网”及其关联公司：乐视体育文化产业发展（北京）有限公司、霍尔果斯乐嗨文化传媒有限公司；霍尔果斯乐视新生代文化传媒有限公司 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张洪图、主管会计工作负责人方菲及会计机构负责人（会计主管人员）郑圆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司主要从事互联网信息行业的营销服务，随着行业环境的变化及数字营销快速发展的趋势，国内同类型的企业数量日渐增多且细分化领域，竞争日趋激烈。若公司在年度报告中披露前五大客户和供应商名称，可能会对公司维护客户产生不利影响，因此，公司为保障自身权益价值，保护重要客户、供应商信息以避免流失，因此在年度报告中不披露前五大客户和供应商的名称、期末余额前五大往来款公司的名称，并以“第 X 名”代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 股东张洪图和张海峰为一致行动人，目前，张洪图和张海峰通过直接持股和间接持股能够控制公司 66.89%的的股份。处于控股地位，并确保未来意见一致，可对公司施加重大影响。若二人利用控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司及其他少数股东带来风险。人才缺失的风险 人力资源是营销服务行业的核心资源，营销服务人才的业务能力决定着营销服务的质量和品质。目前国内营销服务行业存在人才短缺、人员流动率较高、业务培训机构严重不足等风险。特别是中高级专业人员的严重紧缺制约着营销服务行业的快速发展。商业秘密泄露的风险 公司的易赏商城技术、易赏客服务技术、会议软件技术、供应商资源、客户资源均为公司的重要的核心技术及商业秘密；虽然公上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 司采取了多种手段，以保护本公司的知识产权、核心技术和商业秘密。若公司不能实施有效保护，公司的竞争优势可能会遭到削弱，并可能影响公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海凌脉网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Links Network&Technology Co.,Ltd.证券简称 凌脉网络 证券代码 835718 法定代表人 张洪图 办公地址 上海市静安区寿阳路 555 号哈瑞中心 B 栋 601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 戚晏萍 职务 董事会 电话 021-51875848-8088 传真 021-63816209 电子邮箱 Kingki.qilinks- 公司网址 www.links- 联系地址及邮政编码 上海市静安区寿阳路 555 号哈瑞中心 B 栋 601 室,200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息技术、软件和信息技术服务业I64 互联网和相关服务I649 其他互联网服务I6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 促销商品销售，活动管理服务和推广及传播的增值服务，以及为营销活动提供技术支持服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,958,374.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张洪图 实际控制人及其一致行动人 张洪图、张海峰和上海米修投资咨询合伙企业（有限合伙）上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000694181642F 否 注册地址 上海市嘉定区嘉罗公路 1661 弄 8号 601-25 否 注册资本 36,958,374 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张浩芬、王衍磊 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 255,734,827.02 221,160,637.76 15.63%毛利率%10.15%10.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,414,114.43-18,316,103.88 15.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,885,186.51-21,473,125.15 26.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-41.71%-34.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.00%-40.59%-基本每股收益-0.41-0.50 18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 53,881,507.00 65,376,547.96-17.58%负债总计 24,922,360.57 21,169,787.10 17.73%归属于挂牌公司股东的净资产 28,959,146.43 44,206,760.86-34.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 1.20-34.49%资产负债率%（母公司）14.36%9.66%-资产负债率%（合并）46.25%32.38%-流动比率 1.93 2.77-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-10,121,675.04-7,784,243.36 0%应收账款周转率 10.72 8.29-存货周转率 -上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.58%34.00%-营业收入增长率%15.63%-26.04%-净利润增长率%0%-50.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,958,374.00 36,958,374.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,231,721.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-760,649.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 471,072.08 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 471,072.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账14,505,712.83 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 款 应收票据 应收账款 14,505,712.83 应付票据及应付账款 3,593,120.83 应付票据 应付账款 3,593,120.83 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为有市场活动管理需求的企业客户提供市场活动管理软件、营销服务以及促销资源交易的电商服务，公司拥有易赏促销活动管理云软件产品的核心技术以及易赏商城核心技术，前者可以扩大促销活动推广效果，提升活动传播力，后者使供应商促销资源能快捷、便利地满足市场活动的促销资源采购需求。公司通过在线流量投放、直客销售、线下活动、微信微博营销等方式，以及由促销资源交易带动配套业务增长来开拓业务。收入主要来源于三方面：1、为企业客户提供市场活动管理软件及服务获取收入；2、交易差价：有市场活动需求的企业客户要求向公司进行促销资源集合采购，并根据对客户的报价在资源平台上按合理的价格进行采购，公司根据不同的资源的供应差价赚取利润；3、为有营销服务需求的企业客户提供营销服务获得收入。报告期内，商业模式未发生重大改变。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层继续加大发展核心主营业务，坚持以平台化的促销服务业务为核心，在销售和产品优化方面持续加大投入，积极开拓产业链相关业务，调整业务结构，积极拓展新市场。继 2017 年度的转型战略，从以易赏商城的营销资源采购和服务主导的传统业务转向以自有营销软件的技术产品销售及服务为主导新业务形态，继续探索新业务的发展，总体上趋于维稳止损的状态，营业收入有所增长。2019 年度，实现营业收入 255,734,827.02 元，公司总资产为 53,881,507.00 元。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 （一）报告期整体回顾 2019 年度，公司按照发展规划，培育新的销售市场，提高产品质量，满足客户的个性化需求，建立良好的内部控制环境，规范公司会计行为，完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心技术和销售人员，提高经营管理效率和效果。（二）公司研发方面 公司一贯重视研发的持续投入，2019 年度研发投入为 4,420,405.28 元，占同期营业收入的 1.73%。截止报告期，公司共获得软件著作权 5 项，进一步增强了公司持续发展的核心竞争力，巩固了行业地位。（三）品牌影响力逐步扩大 报告期内，公司获得嘉定区 2019 年度社会贡献奖。2020 年，公司将继续优化产品结构，推进营销云的建设，一方面可以加快数字化的发展进程，另一方面可以深化与客户的合作模式。营销云的建设不仅有利于产品性能提升，优化体验感，同时还有利于在此基础上新产品和新技术的研发，满足客户个性化的需求，从而进一步的提高销售规模和市场占有率。综上，报告期内，公司的财务运行状况稳健，由于处于业务转型期，公司继续处于维稳止损的状态。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与本末与本期期初期期初金额变金额变动比动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 20,092,571.59 37.29%27,676,400.32 42.33%-27.40%应收票据 应收账款 16,394,773.27 30.43%14,505,712.83 22.19%13.02%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 727,381.32 1.35%2,092,330.79 3.20%-65.24%在建工程 短期借款 2,963,964.96 5.50%0 0%100%长期借款 预付账款 9,035,303.89 16.77%11,124,879.04 17.02%-18.78%其他流动资产 1,900,471.52 3.53%3,385,494.82 5.18%-43.86%长期待摊费用 252,179.00 0.47%56,118.30 0.09%349.37%上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 应付账款 4,663,403.44 8.65%3,593,120.83 5.50%29.79%预收账款 11,797,635.73 21.90%11,051,412.31 16.90%6.75%应付职工薪酬 1,965,155.06 3.65%2,325,736.51 3.56%-15.50%应交税费 1,479,033.36 2.74%911,861.11 1.39%62.20%其他应付款 2,053,168.02 3.81%3,287,656.34 5.03%-37.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末资产总额为 53,881,507.00 元，较上年末减少 11,495,040.96 元，下降了 17.58%。主要是因公司继 2017 年转型战略，继续探索新的业务布局，新业务尚处于培育期，经营成果处于亏损状态，具体体现如下：1、应收账款：报告期末应收账款金额为 16,394,773.27 元，较上年年末增加 1,889,060.44 元，增幅 13.02%，主要原因是营业额上升，适度放宽赊销业务。2、预付账款：报告期末预付账款余额为 9,035,303.89 元，较上年年末减少 2,089,575.15 元，下降 18.78%，主要原因是适度延长供应商账期，减少预付款项。3、其他流动资产：报告期末其他流动资产余额 1,900,471.52 元，较上年年末减少 1,485,023.30 元，下降 43.86%，主要原因是进行税额留抵被本期消化，同时预交的部分税费退回。4、固定资产：报告期末固定资产余额 727,381.32 元，较上年年末减少 1,364,949.47 元，下降 65.24%，主要原因是前期研发项目投入设备在本期发生折旧，并未新增大额固定资产。5、长期待摊费用：报告期末长期待摊费用余额 252,179.00 元，较上年年末增加 196,060.70 元，增幅349.37%，主要原因办公场地搬迁新增装修费用引起。6、短期借款：报告期末短期借款余额 2,963,964.96 元，上年末无，主要原因是本期新增短期借款。7、应付账款：报告期期末应付账款余额为 4,663,403.44 元，较上年年末增加 1,070,282.61 元，增幅29.79%，主要原因是本期适当延长供应商采购账期。8、应交税费：报告期末应交税费余额 1,479,033.36 元，较上年年末增加 567,172.25 元，增幅 62.20%，主要原因是销售收入的增加。9、其他应付款：报告期末其他应付款余额 2,053,168.02 元，较上年年末减少 1,234,488.32 元，降幅37.55%，主要原因是代收代付的往来款减少所致。报告期末，合并报表层面公司资产负债率为 46.25%，流动比率为 1.93，短期偿债能力良好，公司资产结构合理，资产负债率正常，风险可控。公司将根据生产经营的实际情况，继续在把控风险的前提下提高公司净资产收益率。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 255,734,827.02-221,160,637.76-15.63%营业成本 229,775,263.01 89.85%197,288,441.83 89.21%16.47%毛利率 10.15%-10.79%-销售费用 17,557,929.29 6.87%17,660,535.07 7.99%-0.58%管理费用 18,795,100.94 7.35%20,855,444.10 9.43%-11.14%研发费用 4,420,405.28 1.73%7,124,400.10 3.22%-37.95%财务费用-58,682.85-0.02%57,324.20 0.03%-202.37%信用减值损失-986,038.77-0.39%资产减值损失 0 0%604,615.96 0.27%-100%其他收益 1,323,773.22 0.52%4,314,615.00 1.95%-69.32%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 270.75 0.00%-3,087.50 0.00%-108.77%汇兑收益 0 0%营业利润-14,694,950.22-5.75%-17,266,933.18-7.81%-14.90%营业外收入 294.52 0.00%1,080.25 0.00%-72.74%营业外支出 761,214.96 0.30%1,155,586.48 0.52%-34.13%净利润-15,414,114.43-6.03%-18,316,103.88-8.28%-15.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期的营业收入为 255,734,827.02 元，较上年同期增加 34,574,189.26 元，增幅 15.63%。主要是由于商品销售业务较同期数增加 56,470,624.66 元，市场营销服务较同期数减少 13,816,097.08 元，技术服务收入较同期数减少 8,080,338.32 元导致。2、报告期，公司毛利率 10.15%，较上年同期下降 0.64 个百分点。主要原因是收入结构中商品销售收入增加拉低整体毛利率。3、销售费用：报告期的销售费用为 17,557,929.29 元，较去年同期减少了 102,605.78 元，降幅0.58%。主要是销售团队优化引起的人力成本的下降，及相应的控制部分费用引起的变化。4、管理费用：报告期的管理费用为 18,795,100.94 元，较去年同期减少了 2,060,343.16 元，降幅9.88%，主要是优化费用结构导致部分费用减少，具体如下：折旧费下降主要是因前期研发项目所需设备投入发生的折旧费用，本期未新增采购；长期待摊费用下降主要是新增的办公室装修费在报告期内进入使用状态；会务费下降主要是因本期减少不必要的会务活动导致。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 5、研发费用：报告期的研发费用为 4,420,405.28 元，较同期减少了 2,703,994.82 元，降幅 37.95%，主要是报告期内研发活动接近尾声。6、其他收益：报告期其他收益为 1,323,773.22 元，较同期减少了 2,990,841.78 元，降幅 69.32%，主要是上年度收到上海张江国家自主创新示范区专项发展资金 348.80 万元，本期无。7、营业利润：报告期营业利润为-14,694,950.22 元，较去年同期减少亏损 2,571,982.96 元，主要是毛利增加引起的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 255,734,827.02 221,160,637.76 15.63%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 229,775,263.01 197,288,441.83 16.47%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%商品销售 213,867,951.53 83.63%157,397,326.87 71.17%35.88%市场营销服务 36,271,883.27 14.18%50,087,980.35 22.65%-27.58%技术服务 5,594,992.22 2.19%13,675,330.54 6.18%-59.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、商品销售收入：报告期内商品销售收入 213,867,951.53 元，占总收入的 83.63%，较去年同期增幅35.88%，收入增长主要原因是本期与重大客户深化了合作模式，销售量增加。2、市场营销收入：报告期内市场营销收入 36,271,883.27 元，占总收入的 14.18%，较去年同期降幅27.58%，公司调整了销售政策，适当减少了部分账期长的赊销垫款业务。3、技术服务收入：报告期内技术服务收入 5,594,992.22 元，占总收入 2.19%，较去年同期降幅 59.09%，主要因公司销售策略的调整所致，适当的优化营销服务模块，减少技术服务收入。报告期内，公司主要收入来源及收入结构未发生明显变化。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 68,265,209.77 26.69%否 2 第二名 43,039,233.16 16.83%否 3 第三名 20,113,267.35 7.86%否 4 第四名 7,713,860.47 3.02%否 5 第五名 7,472,301.66 2.92%否 合计合计 146,603,872.41 57.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 69,928,546.47 30.43%否 2 第二名 31,577,485.62 13.74%否 3 第三名 23,159,795.77 10.08%否 4 第四名 11,697,296.80 5.09%否 5 第五名 11,356,000.37 4.94%否 合计合计 147,719,125.03 64.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-10,121,675.04-7,784,243.36 0%投资活动产生的现金流量净额-306,818.92-439,673.93 0%筹资活动产生的现金流量净额 2,844,655.47-5,228,556.24 0%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-10,121,675.04 元，较去年同期数增加净流出 2,337,431.68元。主要是因代收代付业务减少，支付了代收业务款后引起现金流入减少。2、报告期内经营活动产生的现金流量金额-10,121,675.04 元，与本年度净利润-15,414,114.43 元，差异5,292,439.39 元，主要原因：（1）受本期的非付现费用、资产减值损失等的影响 2,555,670.12 元；（2）经营性应收项目减少 509,387.46 元；（3）经营性应付项目增加 2,227,381.81 元。3、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-306,818.92 元，较去年同期数减少了 132,855.01 元，主要是因本年度减少了固定资产投资支出。4、报告期内筹资活动产生的现金净额为 2,844,655.47 元，较去年同期数增加 8,073,211.71 元，主要原因是报告期内借入银行借款并偿还一部分，而去年仅归还借款导致。上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）全资子公司名称：上海赏励信息科技有限公司 地址：上海市嘉定区澄浏公路 52 号 39 幢 2 楼 J413 室 成立时间：2013.12.19 注册资本：3000 万元（2017 年 1 月 6 日召开第二届董事会第十六次会审批通过向全资子公司上海赏励信息科技有限公司增资人民币 20,000,000.00 元）经营范围：从事信息技术、计算机技术、电子标签技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机服务（除互联网上网服务），票务代理，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，展览展示服务，图文设计制作，市场营销策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），第二类增值电信业务中的信息服务业务（具体项目详见许可证），电子产品、计算机、软件及辅助设备、体育用品、日用百货、工艺品（象牙及其制品除外）、通信设备及相关产品、家具、厨房用具、服装、鞋帽、珠宝首饰、汽车饰品、化妆品、包装材料、印刷材料（除危险化学品）、广告材料（除危险化学品）的销售，第三方物流服务（不得从事运输）。目前经营情况：报告期内，该子公司营业收入为 204,545,601.24 元，净利润为-3,225,789.39 元，总资产为 25,868,724.05 元，净资产为 17,478,131.92 元。（二）全资子公司名称：上海品盟市场营销有限公司 地址：上海市嘉定区澄浏公路 52 号 39 幢 2 楼 J481 室 成立时间：2012.5.6 注册资本：200 万元 经营范围：市场营销策划，企业营销策划，企业管理咨询，会务服务，展览展示服务，商务咨询，图文设计制作，设计、制作、代理各类广告，动漫设计，从事计算机技术、网络技术、电子标签技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，数码产品、计算机、软件及辅助设备、文具用品、体育用品、玩具、工艺品（象牙及其制品除外）、厨房用具、家具、灯具、化妆品、床上用品、洗涤用品、服装鞋帽、日用百货、通信设备、包装材料、印刷材料（除危险化学品）、广告材料（除危险化学品）的销售，从事货物及技术进出口业务。目前经营情况：报告期内，该子公司营业收入为 26,874,642.21 元，净利润为 1,758,783.74 元，总资产为 7,276,426.54 元，净资产为 3,644,115.37 元。（三）全资子公司名称：上海趣赏广告有限公司 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 19 地址：上海市嘉定区澄浏公路 52 号 39 幢 2 楼 J528 室 成立时间：2013.12.18 注册资本：2000 万元 经营范围：设计、制作、发布、代理各类广告，商务咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），企业管理咨询，企业营销策划，企业形象设计，公关活动组织策划，文化艺术交流策划，体育赛事策划，图文设计制作，会务服务、展览展示服务，礼仪服务，产品设计，电子商务（不得从事增值电信，金融业务），从事网络、通讯、计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，工艺品、通讯器材的销售。目前经营情况：报告期内，该子公司营业收入为 450.94 元，净利润为-1,233,985.03 元，总资产为16,314,894.51 元，净资产为 16,127,520.24 元。（四）全资子公司名称：上海会腾软件科技有限公司 地址：上海市嘉定区澄浏公路 52 号 39 幢 2 楼 J438 室 成立时间：2016.11.17 注册资本：500 万元 经营范围：从事计算机及软件技术、网络技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机服务（除互联网上网服务），企业管理咨询，商务咨询，计算机及辅助设备的销售。目前经营情况：报告期内，该子公司营业收入为 3,448,505.39 元，净利润为-2,032,188.48 元，总资产为2,608,272.14 元，净资产为-3,244,792.18 元。（五）孙公司名称：无锡会腾软件科技有限公司 地址：无锡惠山经济开发区智慧路 18 号 805 室 成立时间：2012.8.29 注册资本：200 万元 经营范围：计算机软硬件、网络的技术研发、技术服务、技术转让、技术咨询；计算机系统服务；企业咨询管理；商务咨询；计算机及辅助设备的销售；会议及展览服务。目前经营情况：报告期内，该孙公司营业收入为 0 元，净利润为-35,583.09 元，总资产为 94,390.53 元，净资产为-1,806,889.27 元。（六）孙公司名称：上海尼沃营销策划有限公司 地址：上海市嘉定区澄浏公路 52 号 39 幢 2 楼 J480 室 成立时间：2014.6.12 上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 20 注册资本：110 万元 经营范围：企业营销策划，公告活动组织策划，创意服务，企业形象策划，会务服务，展览展示服务，标牌设计，舞台设计、布置，市场营销策划，翻译服务，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），从事计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机服务（除互联网上网服务），文具用品、日用百货、工艺品、电子产品、数码产品的销售。目前经营情况：报告期内，该孙公司营业收入为 8,883,524.49 元，净利润为-2,933,265.49 元，总资产为4,701,653.03 元，净资产为-4,317,517.84 元。（七）孙公司名称：云南尼沃营销策划有限公司 地址：云南省昆明市盘龙区北辰财富中心商住楼小区 B 幢 2 单元 0708 号 成立时间：2019.2.27 注册资本：100 万元 经营范围：企业营销策划，公告活动组织策划，企业形象策划；承办会议及商品展览展示服务；标牌设计；舞台设计、布置，市场营销策划，翻译服务，设计、制作、代理、发布国内各类广告；计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；文具用品、日用百货、工艺品（象牙及其制品除外）、电子产品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）目前经营情况：报告期内，该孙公司营业收入为 6,272,557.09 元，净利润为 335,893.40 元，总资产为1,757,329.70 元，净资产为 386,193.40 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更）会计政策变更 1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、财政部 2019 年 9 月 发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 （财会201916 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。本次会计政上海凌脉网络科技股份有限公司 2019 年年度报告 21 策变更对公司财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 14,505,712.83-14,505,712.83-应收票据-应收账款-14,505,712.83 14,505,712.83 应付票据及应付账款 3,593,120.83-3,593,120.83-应付票据-应付账款-3,593,120.83 3,593,120.83 2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。本次会计政策变更对公司本报告期期初留存收益或其他综合收益未产生影响。3）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会【2019】8 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起执行。对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。本公司执行上述准则对本报告期无重大影响。4）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（