836236_2019_和成新材_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 1 证券证券代码代码：836236836236 证券简称：证券简称：和成新材和成新材 主办券商：主办券商：安信证券安信证券 2019 年度报告 和成新材 NEEQ:836236 河南和成无机新材料股份有限公司 Henan Hecheng Inorganic New Materials Co.,Ltd.2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司获得社会扶贫工作“突出贡献奖”荣誉称号。2019 年 3 月 13 日至 16 日，公司参加了在上海新国际博览中心举行的第十五届中国国际耐火材料及工业陶瓷展览会，进一步提升了公司产品的市场认可度。公司注重自主研发，致力于培养企业的核心竞争能力，加强知识产权保护，公司于 2019 年 12 月获得国家知识产权局下发发明专利 1 项。公司在研发、生产、销售和财务领域具有精细化管控能力，于 2019 年 12 月获得国家工信部颁发的两化融合管理体系评定证书。2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业行业信息信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、和成新材 指 河南和成无机新材料股份有限公司 有限公司 指 开封和成特种耐火材料有限公司 大通耐材 指 开封市大通耐火材料有限公司 绿添和 指 河南绿添和节能环保科技有限公司 股东大会 指 河南和成无机新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南和成无机新材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南和成无机新材料股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 河南和成无机新材料股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 本行业 指 C30 非金属矿物制品业 元、万元 指 人民币元、万元 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯钢军、主管会计工作负责人邢华及会计机构负责人（会计主管人员）邢华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 原材料价格波动风险 公司营业成本中原材料的比重较大，2019 年原材料占生产成本比重为 85.13%，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。市场竞争激烈风险 目前，美国安迈铝业集团、日本电气化学工业株式会社等国际跨国公司在中国的投资企业发展很快，这些跨国集团具有很强的竞争力，虽然公司为提高竞争力，不断进行技术革新，淘汰落后产能，但是随着跨国集团以及国内企业的产能过剩，行业内的企业竞争程度会愈演愈烈，公司将面临国际、国内两个市场的压力。核心技术泄漏风险 公司从事耐火材料行业多年，产品的纯度较高、稳定性较好，产品纯度和稳定性是企业未来发展的核心竞争力，其中配方、工艺起着至关重要的作用，若这些技术秘密泄露，将对公司生2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 6 产经营产生一定的影响。对下游行业的依赖风险 耐火材料行业对钢铁制造业等下游行业产生强烈的依赖性，存在一定的依赖风险。耐火材料制品主要应用于钢铁、水泥、陶瓷、玻璃、有色金属冶炼、电力等多个领域，其中钢铁行业是耐火材料最大用户，其消耗量占耐火材料消耗总量的 60%-65%。因此，耐火材料行业的景气度和钢铁行业的景气度密切相关：一方面，钢铁行业的快速发展，会促进耐火材料行业的发展；另一方面，钢铁行业的萧条，会抑制耐火材料行业的发展。在一定程度上，行业政策和钢铁制造业等下游行业对耐火材料的旺盛需求，促进了耐火材料制造业的发展。未全员缴纳社保的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，和成新材现有员工 82 人（包含大通耐材的 16 人），其中 59 人缴纳社保，退休返聘人员 5 人，5 人在其他单位缴纳社保，大通耐材 13 人缴纳社保。针对员工未参保事项，公司的控股股东虽承诺承担将来可能由此产生的损失，但为员工购买社保是企业的法定义务，一旦这些未参保的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯，可能对公司经营带来一定影响。因此，公司存在未为全员缴纳社保公积金风险以及由此引发的潜在诉讼风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南和成无机新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Hecheng Inorganic New Materials Co.,Ltd.证券简称 和成新材 证券代码 836236 法定代表人 冯钢军 办公地址 开封市祥符区 310 国道王解庄南 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冯海军 职务 董事、副总经理兼董事会秘书 电话 0371-26668192 传真 0371-26689111 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：开封市祥符区 310 国道王解庄南；邮政编码：475100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 11 日 挂牌时间 2016 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C308 耐火材料制品制造-C3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造业 主要产品与服务项目 耐火材料及其制品的生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）-2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 8 控股股东 冯钢军 实际控制人及其一致行动人 冯钢军、樊韧霞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410200665987866A 否 注册地址 开封市祥符区 310 国道王解庄南 否 注册资本 15,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宋春磊、刘燃 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,647,773.15 74,567,235.59-5.26%毛利率%23.99%17.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 457,930.41-335,278.73 236.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -44,224.39 -1,379,556.68 96.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.44%-1.79%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.24%-7.36%-基本每股收益 0.03-0.02 250.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 43,964,423.80 39,983,450.70 9.96%负债总计 24,928,209.56 21,405,166.87 16.46%归属于挂牌公司股东的净资产 19,036,214.24 18,578,283.83 2.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.24 2.42%资产负债率%（母公司）53.60%52.36%-资产负债率%（合并）56.70%53.54%-流动比率 1.26 1.41-利息保障倍数 1.57 0.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-142,145.40-203,428.60 30.13%2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 10 应收账款周转率 12.08 8.85-存货周转率 6.92 8.31-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.96%-11.36%-营业收入增长率%-5.26%-20.60%-净利润增长率%236.58%-136.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,456.75 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）672,900.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,469.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,079.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 602,052.99 所得税影响数 99,898.19 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 502,154.80 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-1,617,600.00 应收账款-4,870,753.41 应收票据及应收账款 6,488,353.41-应付票据-应付账款-8,544,783.59 应付票据及应付账款 8,544,783.59-2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于非金属矿物制品业中耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造之细分行业。公司产品主要有高纯耐火原料及电熔无机新材料 2 大类 16 个品种规格，拥有一种多功能电炉、一种整体式耐高温内衬、一种安全耐高温炉壁等十余项专利技术，是耐火材料行业、建材行业以及国内外高温工业的重要原材料生产供应商和服务提供商。目前，公司主营业务为无机新材料和耐火材料的技术咨询及推广；耐火材料及其制品的生产、销售，主要产品有耐火材料结合剂、活性超低钠-AL2O3微粉、高纯镁铝尖晶石等，主要服务于国内众多耐火材料企业并出口；公司与国际知名企业联合开发的特种工程用高性能添加剂，具有高速凝结、适宜工程抢修，有广阔的市场开发前景。公司开展废旧耐火材料的综合利用，发展绿色循环经济。公司立足与郑州大学、武汉科技大学等院校长期合作，每年对耐材行业产生的大量耐材废料进行分选、除铁、精细处理，做成耐火及铸造行业用的高档原料，变废为宝，美化环境，为客户革命性降低成本，经济效益显著。公司主要采用招投标模式、代理商销售模式、互联网销售模式、项目合作模式等业务承接模式推介公司产品、品牌；以“接单生产”、“对通用产品适当备货”为主要的经营模式。业务执行模式为：（1）由销售部编制年度销售计划，并分解成季度销售计划，作为公司生产经营的参考依据；每月初由销售部根据实际订单编撰月度销售计划，经总经理审批后转至生产部、物流采购部、技术部、财务部进行相应的任务分解，并进行相关的资源配置；（2）生产部和销售部根据订单的轻重缓急进行排序保证客户交货期；（3）技术部对产品进行检测，合格交付客户。通过直接面向耐火制品制造商、贸易商及国外客户进行销售。销售部业务员根据销售策略及具体市场情况，全力开发新客户，开拓新细分市场，并跟踪服务现有客户，从而更拉近了与下游客户的距离，更能及时、准确地把握市场的动态、满足客户需求，也有利于公司更好地服务客户。报告期内，公司的收入来源是通过向客户提供高质量、高稳定性的优质特种耐火原材料、无机新材料等产品，从中获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、财务状况：公司期末资产总额为 43,964,423.80 元，期初资产总额为 39,983,450.70 元，较期初增加 9.96%；期末负债总额为 24,928,209.56 元，期初负债总额为 21,405,166.87 元，较期初增加 16.46%；期末资产负债率 56.70%，期初资产负债率为 53.54%。二、业务经营状况：报告期内，公司营业收入为 70,647,773.15 元，较去年同期减少 5.26%；营业成本为 53,700,821.91 元，比去年同期减少 13.15%；营业利润 86,341.71 元，较去年同期增加 111.26%；净利润 457,930.41 元，同比去年同期增加 236.58%；综合毛利率 23.99%，相比去年同期 17.07%上升。报告期营业收入下降主要是因为收行业去产能政策和国家环保督查影响，公司原材料供货不足，造成公司产能下降，从而使收入有所下滑。三、研发投入：报告期内，公司继续坚持以技术创新为发展动力，投入大量的资金用于研发，以新产品研发增强核心技术水平，努力推动企业的技术创新工作。四、在内控管理方面，通过内外部的审计，公司不断完善制度、流程体系，实施标准化作业管理，加强人才培养机制，公司管理在执行力、规范性均有较大提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,965,709.43 11.29%4,729,771.79 11.83%4.99%应收票据 4,068,515.57 9.25%1,617,600.00 4.05%151.52%应收账款 5,531,840.52 12.58%4,870,753.41 12.18%13.57%存货 9,146,053.83 20.80%6,363,677.99 15.92%43.72%投资性房地产-2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 14 长期股权投资-固定资产 16,446,056.01 37.41%3,700,458.85 9.25%344.43%在建工程-10,855,465.24 27.15%-100.00%短期借款 5,700,000.00 12.97%4,700,000.00 11.75%21.28%长期借款 3,246,574.12 7.38%3,682,129.64 9.21%-11.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：存货期末余额为 9,146,053.83 元,较期初增加 43.72%,主要原因系期末原材料涨价，公司扩大原材料库存及未及时发货的库存商品备货数量增加的原因，导致存货余额增长。2、固定资产：固定资产期末余额为 16,446,056.01 元，较期初增加 344.43%，主要原因系 2019 年郑州综合楼办公室以及挖泥船达到可使用状态从在建工程转入固定资产所致。3、在建工程：在建工程期末余额为 0 元，较期初减少 100.00%，主要原因系 2019 年郑州综合楼办公室以及挖泥船达到可使用状态从在建工程转入固定资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 70,647,773.15-74,567,235.59-5.26%营业成本 53,700,821.91 76.01%61,835,012.42 82.93%-13.15%毛利率 23.99%-17.07%-销售费用 5,299,677.11 7.50%5,059,302.11 6.78%4.75%管理费用 7,738,322.95 10.95%5,874,935.45 7.88%31.72%研发费用 2,641,183.03 3.74%2,700,219.31 3.62%-2.19%财务费用 766,606.83 1.09%431,739.25 0.58%77.56%信用减值损失-367,564.87-0.52%-资产减值损失-262,704.63 0.35%-100.00%其他收益 251,579.70 0.36%700,000.00 0.94%-64.06%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 86,341.71 0.12%-766,865.86-1.03%111.26%营业外收入 424,400.00 0.60%568,756.30 0.76%-25.38%营业外支出 73,926.71 0.10%40,194.00 0.05%83.92%净利润 457,930.41 0.65%-335,278.73-0.45%236.58%2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用：管理费用本期发生额 7,738,322.95 元，较上期增加 31.72%，主要原因一是报告期内公司对员工调整薪酬导致职工薪酬费用增加；二是报告期部分机器的修理费用增加；三是公司所承担的技术开发项目费用增加，上述原因主要导致管理费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 68,249,899.02 74,425,726.16-8.30%其他业务收入 2,397,874.13 141,509.43 1,594.50%主营业务成本 52,294,079.90 61,714,101.03-15.26%其他业务成本 1,406,742.01 120,911.39 1,063.45%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%氧化铝微粉 36,805,914.70 52.10%43,989,734.59 58.99%-6.89%电熔铝镁尖晶石 8,489,290.20 12.02%10,668,075.71 14.31%-2.29%电卡高温结合剂 5,112,847.16 7.24%4,791,324.12 6.43%0.81%刚玉 2,235,884.65 3.16%3,577,223.41 4.80%-1.64%板状刚玉 2,020,236.56 2.86%3,390,109.05 4.55%-1.69%熟料粉碎品 2,570,234.62 3.64%2,599,129.81 3.49%0.15%莫来石 1,440,585.34 2.04%1,383,711.54 1.86%0.18%碳化硅 285,207.98 0.40%945,329.05 1.27%-0.87%焦宝石微粉 277,442.80 0.39%718,527.16 0.96%-0.57%莫来复合粉 494,362.97 0.70%587,925.53 0.79%-0.09%六铝酸钙 5,611,781.87 7.94%-赛卡赛隆 962,768.99 1.36%-其他 4,341,215.31 6.14%1,916,145.62 2.57%3.57%合计 70,647,773.15 100.00%74,567,235.59 100.00%-5.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司产品收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 16 1 电化无机材料（天津）有限公司 6,846,670.77 9.69%否 2 北京瑞尔非金属材料有限公司 4,311,190.55 6.10%否 3 郑州科信炉料有限公司 3,678,235.41 5.21%否 4 湖南博溥立材料科技有限公司 2,355,959.75 3.33%否 5 迁安市东华工贸有限公司 2,347,802.02 3.32%否 合计合计 19,539,858.50 27.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博鲁兴铝基新材料有限公司 10,284,916.89 24.42%否 2 淄博丰永聚新材料有限公司 6,130,262.92 14.56%否 3 淄博中瓷新材料有限公司 5,296,013.48 12.58%否 4 山东盛日奥鹏环保科技有限公司 4,755,700.66 11.29%否 5 国网河南省电力公司开封市祥符供电公司 3,603,730.92 8.56%否 合计合计 30,070,624.87 71.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-142,145.40-203,428.60 30.13%投资活动产生的现金流量净额-2,866,950.82-6,499,128.04 55.89%筹资活动产生的现金流量净额 993,882.58 3,461,619.54-71.29%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流净额为-142,145.40 元，较上期增长 30.13%，主要原因虽然报告期内营业收入下降，但是报告期公司收到的政府补助、往来款项增加，导致报告期内经营活动产生的现金流净额增加。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额为-2,866,950.82 元，较上期增长 55.89%，主要是报告期公司支付生产线及挖泥船费用减少，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少，进一步导致投资活动产生的现金流量净额下降。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 993,882.58 元，较上期下降 71.29%，主要是报告期收入收入下降，公司为了经营需要减少银行借款所致。2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 17(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。截至报告期末，公司拥有两家全资子公司：开封市大通耐火材料有限公司，系公司 2015 年 7 月收购取得，持股比例 100%，2019 年度收入15,847,064.62 元，利润总额 454,856.51 元，净利润 425,266.94 元。该子公司投资收益对公司的净利润影响超过 10%。河南绿添和节能环保科技有限公司，绿添和住所：河南省郑州经济技术开发区九龙办事处九龙路西新亚汽车产业园 23 号楼 A306 号；法定代表人：冯钢军；注册资本：壹仟万元整；公司持股比例 100%，成立日期：2017 年 1 月 18 日；营业期限：2017 年 1 月 18 日至 2037 年 1 月 17 日；经营范围：环保产品的技术开发、技术咨询、技术转让；耐火材料、环保设备、机械设备及配件的销售及售后服务；从事货物及技术的进出口业务。2019 年度收入 0 元，利润总额-16,385.89 元，净利润-16,385.89 元，该子公司投资收益对公司的净利润影响未超过 10%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。此次会计政策变更要求，2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，需按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。本公司执行新金融工具准则未导致 2019 年 1 月 1 日金融工具账面价值产生变化，对 2018 年 12 月 31 日资产负债表相关项目无影响。（2）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 18 来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无影响。2 会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立经营能力。风险控制、财务管理、会计核算、采购审核、合同评审等重大内部控制体系运行良好。技术研发团队及经营管理层稳定。报告期内，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定。因此，公司具备良好的持续经营能力，存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司营业成本中原材料的比重较大，2019 年度原材料占生产成本比重为 85.13%。由于原材料在公司的生产成本中所占比重较大，原材料价格波动将对公司毛利率产生较大影响。如果未来主要原材料出现上涨趋势，将会给公司带来一定的成本压力，进而影响到公司的经营业绩。应对措施：针对原材料价格波动风险，公司一方面通过加强大宗原材料市场行情的了解，采取集中采购、比价采购、招标采购、联合采购等更加市场化的应对措施，保障采购成本的基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险。2、市场竞争激烈风险 目前，美国安迈铝业集团、日本电气化学工业株式会社等国际跨国公司在中国的投资企业发展较快，这些跨国集团具有很强的竞争力，虽然公司为提高竞争力，不断进行技术革新，淘汰落后产能，但是随着跨国集团以及国内企业的产能过剩，行业内的企业竞争程度会愈演愈烈，公司将面临国际、国内两个市场的压力。应对措施：加强与跨国公司的生产技术合作，强化关键工艺工序的分工协作，由竞争对手发展成为产品产业链的合作伙伴，共同开发市场，实现互惠互利的双赢合作。针对国内市场竞争激烈的风险情况，采取产品差异化竞争的产品策略，以技术服务带动核心产品在骨干客户群的生产应用，化解同质恶性竞争带来的风险。2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 19 3、核心技术风险 公司从事耐火材料行业多年，产品的纯度较高、稳定性较好，产品纯度和稳定性是企业未来发展的核心竞争力，其中配方、工艺起着至关重要的作用，若这些技术秘密泄露，将对公司生产经营产生一定的影响。应对措施：加强与国内大专院校、科研院所专家、机构的技术合作，积极开展绿色耐火材料、无机新材料等符合国家政策导向的新产品研发，增加企业的核心技术储备和新产品、新市场的产业化开发，增强企业核心技术的抗风险能力。同时，签订保密协议，采取措施降低核心技术泄密风险。4、对下游行业的依赖风险 耐火材料行业对钢铁制造业等下游行业产生强烈的依赖性，存在一定的依赖风险。耐火材料制品主要应用于钢铁、水泥、陶瓷、玻璃、有色金属冶炼、电力等多个领域，其中钢铁行业是耐火材料最大用户，其消耗量占耐火材料消耗总量的 60%-65%。因此，耐火材料行业的景气度和钢铁行业的景气度密切相关：一方面，钢铁行业的快速发展，会促进耐火材料行业的发展；另一方面，钢铁行业的萧条，会抑制耐火材料行业的发展。在一定程度上，行业政策和钢铁制造业等下游行业对耐火材料的旺盛需求，促进了耐火材料制造业的发展。应对措施：加强新产品的研发和新产品、新市场的推广应用，扩大产品的应用领域，从而逐步化解对主要客户依赖较大的风险。目前，公司开发的特种工程用高性能添加剂，具有高速凝结、适宜工程抢修，有广阔的市场开发前景。通过调整产业结构，开发新产品、新市场，化解对下游行业的依赖风险。5、未全员缴纳社保的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，和成新材现有员工 82 人（包含大通耐材的 16 人），其中 59 人缴纳社保，退休返聘人员 5 人，5 人在其他单位缴纳社保，大通耐材 13 人缴纳社保。针对员工未参保事项，公司的控股股东虽承诺承担将来可能由此产生的损失，但为员工购买社保是企业的法定义务，一旦这些未参保的员工后期对公司法定义务未履行进行追溯，可能对公司经营带来一定影响。因此，公司存在未为全员缴纳社保公积金风险以及由此引发的潜在诉讼风险。应对措施：公司对退休反聘人员、在其他单位缴纳社保人员、试用期人员公司统一购买意外伤害商业保险，降低未缴纳社保的风险，对实习期满人员参加社会保险，有效管控和化解未缴纳社保的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-003 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 0.00 1,078,83