832166_2019_晶都农贷_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 2019 晶都农贷 NEEQ:832166 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 LianyungangDonghai Shuijingzhidu Rural Micro Credit Co.,Ltd 年度报告 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 20 日，晶都农贷 2018 年年度股东大会在公司会议室召开。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、晶都农贷 指 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 小贷公司 指 农村小额贷款公司 晶都有限 指 东海县水晶之都农村小额贷款有限公司 晶都集团 指 连云港市晶都建设集团有限公司 省金融办 指 江苏省人民政府金融工作办公室 股东大会 指 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书的统称 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元 指 人民币元 连云港市金融办 指 连云港市人民政府金融工作办公室 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会 融资性担保业务 指 根据关于同意小额贷款公司开展融资性担保业务的通知（苏金融办发201110 号）的规定，江苏省农村小额贷款公司可以开展融资性担保业务。贷款五级分类 指 依据 贷款分类指导原则 对借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。贷款“三查”制度 指 对贷款人进行贷前调查、贷时审查和贷后检查，“三查”制度是有效实施贷款风险防范的必要措施。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐旨松、主管会计工作负责人何超及会计机构负责人（会计主管人员）倪亚男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司业务类型、客户性质和经营地域范围有局限带来的风险 公司主要服务群体为江苏省连云港市内经工商行政管理机关核准登记的涉农企业及乡镇其他经济组织、个体私营企业或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的农户。一方面，其承受风险能力有限，容易受自然环境、市场环境等因素的影响，项目风险较高，违约可能性较大；另外一方面，客户较为集中，在地域方面不能有效地分散风险。因此，公司在业务类型、客户性质和经营地域范围方面的局限将影响其后续发展。2、客户信用风险 公司所服务的客户多集中在农业、粗加工等传统行业，这些行业面临产业升级、竞争激烈、“靠天吃饭”的困境，客户的信用等级不高，规模较小。客户容易受到政策、市场等宏观因素影响，抵抗风险能力不强。客户的经营情况与公司的贷款风险密切相关，客户的违约将会对公司未来的经营带来一定风险。3、公司可能面临业务经营引致的诉讼或仲裁裁决与执行结果不确定的风险 公司在业务经营过程中，涉及一些未决诉讼和法律纠纷，通常因公司试图收回借款人的逾期欠款或向担保人追偿而产生。对发生诉讼的贷款，公司按照规定对其五级风险分类进行相应调整，并按规定的比例计提贷款损失准备。目前公司所提起的诉讼或仲裁，部分已做出裁决，但公司无法保证胜诉的裁决能得到及时、有效地执行。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 6 4.员工规范操作以及舞弊、欺诈等操作风险 尽管公司有较为完备的各项业务规则和制度保障，但各个操作岗位的员工都有可能出现违反公司利益的业务操作。如果公司员工不履行职责、违反操作流程，岗位职责和操作流程的规范和制约作用将会减弱，并可能诱发操作风险。员工的不当行为可能使公司遭受经济损失，受到监管机构的处罚，以及使公司声誉受到严重损害。同时公司的客户的资金需求具有临时性和应急性的特点，这样就必须要求公司的业务流程简洁、贷款手续简单、业务反应快速灵活。因此，小额贷款公司在对客户需求做出快速灵活反应时，信贷各个环节的操作风险就更为突出。5.小额贷款行业法律、法规及行业政策导向变化的风险 目前我国小额贷款公司尚处于探索阶段，相关的法律、法规并不完备，这种法律、法规的欠缺使小额贷款公司的法律地位和行业监管有待不断完善，由此公司发展面临着一定的政策环境变化的风险。目前，我国银行业金融机构及其业务活动的监督管理机构为中国银监会，小额贷款公司在法律上不属于中国银监会监管范围内的金融机构，而由各地方政府具体负责对小额贷款公司的监管。监管法律的不完备性为小额贷款公司的经营带来了一定的法律环境风险。而在行业政策方面，尽管目前小贷公司的发展受到国家政策的支持，但经济政策日后可能发生变化，或是新的政策的实施未必会如公司预期的有效，同时公司也不能控制或影响地区经济政策的变化趋势，都会带来新的政策风险。6.贷款损失准备可能不足以抵补贷款未来的实际损失 截至 2019 年 12 月 31 日，公司贷款损失准备余额为 458.31万元。公司根据有关规定在对贷款进行五级分类的基础上计提贷款损失准备，是根据相关历史信息对贷款潜在损失进行预估。公司对贷款的五级分类是依据对各种可能影响贷款质量的因素进行尽职调查、经验预期和专业判断做出的。上述部分因素非公司所能控制，公司对上述因素的判断和预期可能与未来实际情况不一致。如果公司对于上述因素的估计和预期与未来实际情况不符，评估的准确性出现偏差，公司可能需要增加计提减值准备，从而对公司的财务状况和经营成果造成重大不利影响。7.政府补助变化风险 根据江苏省财政规定，2012 年以前各年度按实缴营业税、实缴所得税地方留成部分的 50%返还公司，从 2013 年度起凡是2012 年以前成立的小贷公司不再享受上述税收返还补贴政策，今后公司获得的各类政府补助还会逐年缩减，由于政府补助收入连年缩水，在一定程度上可能会影响公司的盈利能力和风险防控水平。8.贷款抵押物或保证无法完全保障公司免受信贷损失的风险 公司的保证贷款一般并无抵质押物，且部分贷款采取三户联保的担保方式。如果贷款人及保证人的财务状况严重恶化，可能导致其履行保证责任的能力大幅下降。此外，如果保证人在某些情况下未能遵守我国法律的相关规定，法院可能判决保证人作出的保证无效，公司将由此承担相应的风险。因而，公司未必能够收回上述贷款中被保证的部分。本期重大风险是否发生重大变化：否 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 LianyungangDonghaiShuijingzhidu Rural Micro Credit Co.,Ltd 证券简称 晶都农贷 证券代码 832166 法定代表人 徐旨松 办公地址 连云港市东海县牛山街道花园路 186 号晶都花园 17-9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何超 职务 董事、董事会秘书 电话 0518-87329777 传真 0518-87329777 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 江苏省连云港市东海县牛山镇（222300）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 17 日 挂牌时间 2015 年 3 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J66 货币金融服务业 主要产品与服务项目 面向“三农”发放贷款、提供融资性担保、开展金融机构业务代理以及其它业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人-四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 8 统一社会信用代码 913207006835322082 否 注册地址 连云港市东海县牛山街道花园路186 号晶都花园 17-9 号 否 注册资本 60,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李健、常桂华 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江中东路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月 31 日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议并通过关于选举公司董事长议案，因公司原董事长徐旨文先生已不符合中华人民共和国公司法等法律法规所规定的董事任职资格，公司选举徐旨松先生为公司新任董事长。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,273,569.89 5,960,014.42 5.26%利润总额 3,164,615.13 2,689,072.14 17.68%归属于挂牌公司股东的净利润 2,373,979.05 2,028,146.53 17.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,369,084.12 2,000,583.52 18.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.05%2.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.05%2.57%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%经营活动产生的现金流量净额-11,252,811.35-9,788,593.35 14.96%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 81,580,439.46 78,555,262.74 3.85%负债总计 2,681,441.20 2,030,243.53 32.07%归属于挂牌公司股东的净资产 78,898,998.26 76,525,019.21 3.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.28 2.34%资产负债率%（母公司）3.29%2.58%-资产负债率%（合并）-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.85%-4.45%-营业收入增长率%5.26%-31.91%-净利润增长率%17.05%-66.24%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 10 普通股总股本 60,000,000.00 60,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入和支出 6,526.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,526.58 所得税影响数 1,631.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,894.93 六、六、补充财务补充财务指标指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%资本收益率（净利润/注册资本）3.95%3.38%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）105.53%221.26%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1.12 1.11-对外担保余额-对外担保率（对外担保额/资本净额）-不良贷款 5,748,423.92 4,433,367.14 不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）8.32%8.18%-对外投资额-对外投资比率（自有资金/资本净额）-七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为货币金融服务-其他非货币银行服务，为依法设立、不吸收公众存款、主要经营小额贷款的公司法人。公司主要面向“三农”和小微企业提供小额贷款服务，并收取相应的利息。公司的基本特征是“只贷不存”，不能吸收公众存款，坚持“小额、分散”的原则，发放贷款的资金来源为股东缴纳的资本金以及累计利润。公司贷款的发放涉及不同的产业，包括农业、工业和服务业，重点是“三农”中的种植业、养殖业、水晶加工销售业以及农产品加工业等。由于农村集体土地和房产暂时不能流转，无法抵押，故贷款多以保证为主，其中抵、质押贷款所占比例很小，信用贷款重点审核借款人的人品、信誉、还款能力、不良记录和项目的可行性。公司只在连云港市范围内发放贷款，具有地缘优势，业务人员熟悉农户群体和小微企业的经营情况及资金需求，便于风险把控，贷款流程具有“短、快、灵”的特点，贷款以短期为主，多数为三个月以上一年以内的短期贷款，在放贷利率方面，公司贷款利率严格控制在中国人民银行公布的贷款基准利率的 4 倍以内，其中：单笔 50 万元以下（含 50 万元）的贷款单笔年化利率不超过中国人民银行同期贷款基准利率 4 倍；单笔 50 万元以上的贷款平均年化利率不超过 18%，最高年化利率不超过中国人民银行同期贷款基准利率 4 倍。公司为有效地防范及控制风险，建立了贷款业务管理办法、贷款业务操作规程等 22 项内控制度。在贷款的风险管理上，公司严格坚持“三查制度”，做好贷前、贷中和贷后的检查，公司对于所有的贷款业务都做到上门进行贷前调查，了解客户信誉情况，落实担保措施。在贷款审批上，坚持贷审会集体审批制度，从不同角度分析贷款潜在风险，从严进行审批发放。在贷后管理方面，对主要客户采取上门跟踪管理，检查客户的资金使用是否真实合理，经营是否存在风险，还款是否正常等，确保风险可控。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的核心业务是发放“三农”贷款，立足农村、贴近农民、服务农业是公司的主方向，以客户为中心，坚持小额流动，分散经营，开发针对小微企业和农户及个体工商户的金融产品，突出“做小做微”的公司特色。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 12 截止至 2019 年末公司共发放贷款 65 笔,累计发放贷款 6,749 万元,累计收回贷款本金 5,263.72 万元，2019 年 12 月末存量贷款 145 笔，计 6,906.84 万元，不良贷款余额 574.84 万元，不良贷款率为 8.32%，拨备覆盖率为 105.53%，贷款平均年化利率 14.88%。公司实行“发放贷款小额化、客户群体分散化”的经营理念，有效地控制企业经营风险，取得了较好的经济效益和社会效益。报告期内公司营业总收入为 627.36 万元,较去年同期增加 5.26%，营业收入增加的主要原因系 2019年度利息收入比去年增加了 5.57%。报告期内公司实现净利润 237.40 万元,比去年同期的净利润 202.81 万元增加 17.00%，主要原因：一是公司2019年度利息收入增加，使得营业收入相应增加，二是业务及管理费用相比去年减少了36.48%。报告期内公司合规经营，没有受到业务监管机构的任何处罚。(二二)行业情况行业情况 由于金融市场竞争的加剧，增速持续放缓，立足支农支小、坚持小额分散的定位是小贷公司的本源，而坚守合法合规是小贷公司生存发展的根基。实践证明，小贷公司在服务小微企业、支持“三农”建设和满足弱势群体金融服务方面，可发挥出持续的促进作用，当前，我国小贷公司仍处于转型调整期。在政策层面，2017 年，国家有关部门出台的关于小额贷款公司有关税收政策的通知，为促进小贷公司进一步发展提供了政策依据。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 13,046,558.63 15.99%24,299,369.98 30.93%-46.31%应收款项 2,612,787.12 3.20%1,620,110.09 2.06%61.27%发放贷款及垫款 64,485,277.19 79.05%51,609,579.23 65.70%24.95%递延所得税资产 973,181.76 1.19%516,098.17 0.66%88.57%短期借款-拆入资金-应付职工薪酬 25,642.92 0.03%44,280.76 0.06%-42.09%应交税费 422,285.51 0.52%309,258.53 0.39%36.55%应付款项 长期借款-其他负债 2,233,512.77 2.74%1,676,704.24 2.13%33.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年末货币资金余额为 13,046,558.63 元，较去年同期 24,299,369.98 元，减少了 46.31%。报告期内，货币资金减少的原因为：2019 年发放贷款 6,749 万元，较去年同期增加了 111.6 万元，导致货币资金减少。连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 13 2、应收利息 2,612,787.12 元，较去年同期增加了 992,667.03 元，主要是 2018 年末贷款余额 5,412.6万元，2018 年发放贷款 6,637.4 万元，收回贷款 5,264.08 万元，2019 年贷款余额 6,906.84 万元，2019年发放贷款 6,749 万元，2019 年收回贷款 5,263.72 万元，收回贷款金额相比去年减少 0.36 万元，导致应收利息增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入营业收入 6,273,569.89-5,960,014.42-5.26%利息净收入 6,266,589.48 99.89%5,935,841.13 99.59%5.57%手续费及佣金净收入 6,980.41 0.11%24,173.29 0.41%-71.12%营业成本营业成本 3,115,481.34 49.66%3,307,692.96 55.5%-5.81%业务及管理费 1,141,103.30 18.19%1,796,368.96 30.14%-36.48%税金及附加 19,830.05 0.32%24,197.47 0.41%-18.05%信用减值损失 1,954,547.99 31.16%-其他资产减值损失 -资产减值损失-1,487,126.53 24.95%营业利润营业利润 3,158,088.55 50.34%2,652,321.46 44.50%19.07%营业外收入 6,559.62 0.10%36,750.68 0.62%-82.15%营业外支出 33.04 0.00%净利润净利润 2,373,979.05 37.83%2,028,146.53 34.03%17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年利息净收入为 6,266,589.48 元，较去年同期增加了 330,7448.35 元，主要原因系发放贷款比去年增加 116.6 万元。2、2019 年度公司营业成本为 3,115,481.34 元，较去年同期减少了 192,211.62 元，减少了 5.81%。报告期内，营业成本减少的主要原因为：（1）2019 年度公司业务及管理费为 1,141,103.30 元,较去年同期减少了 655,262.66 元，减少了36.48%。报告期内，业务及管理费用减少的主要原因为：一、因 2019 年度员工人数减少，2019 年度支付人员工资 355,497.37 元，较去年同期减少了 280，351.11 元；二、2019 年职工福利费为 11,842.70元，较去年同期减少了 31,923.30 元；三、2019 年社保费用为 85,464.26 元，比 2018 年度的 116,974.69元减少了 31,510.43 元，主要是人员减少。（2）2019 年度信用资产减值损失为 1,954,547.99 元，主要原因是 2019 年新增不良贷款 130 多万。3、2019 年度营业外收入为 6,559.62 元,较去年同期减少了 30,191.06 元,主要原因是减免收入相对减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%利息收入 6,266,589.48 5,935,841.13 5.57%手续费及佣金收入 8,034.91 24,539.29-67.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2019 年利息收入为 6,266,589.48 元，较去年同期增加了 330,7448.35 元，主要原因发放贷款比去年增加 116.6 万元 2、2019 年手续费及佣金收入为 8,034.91 元，比去年同期减少了 16,504.38 元，主要是保险代理手续费收入有所减少。(3)(3)业务业务及管理费及管理费构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动变动比例比例%管理费用 1,455,559.15 2,051,481.59 29.05%财务费用-314,455.85-255,112.63 23.26%合计合计 1,141,103.30 1,796,368.96-36.48%业务及业务及管理费管理费构成变动的原因：构成变动的原因：2019 年度公司管理费用较 2018 年度减少的主要原因为：（1）2019 年度支付职工工资 355,497.37 元，较去年同期减少了 280,351.11 元，主要是员工人数减少，发放工资减少；（2）2019 年度业务招待费 20,988.00 元较去年同期减少了 17,549.65 元；（3）2019 年职工福利费 11,842.70 元较去年同期减少了 31,923.30 元；（4）2019 年社保费 85,464.26 元，较去年同期减少了 31,510.43 元，主要是员工人数减少，整体费用减少；（5）2019 年现金池费用较去年减少 247,783.64 元，原因是 2019 年度公司存放现金池的资金平均余额较 2018 年有所减少。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,252,811.35-9,788,593.35 14.96%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-5,400,000.00-现金流量分析现金流量分析：1.2019 年度公司经营活动现金净流量为-11,252,811.35 元,较去年同期经营活动产生的现金流量的净额-9,788,593.35 元增加了 1,464,28.00 元，其主要原因系:（1）报告期内累计发放贷款 67,490,000.00 元，累计收回贷款 52,637,237.93 元，发放贷款及垫款净增加为 14,852,762.07 元，而去年同期累计发放贷款 66,374,000.00 元，累计收回贷款52,640,841.14 元，发放贷款及垫款净增加为 13,733,158.86 元；使得报告期内经营活动的现金净流量较去年同期减少 1,119,603.21 元。（2）报告期内累计收取利息的现金流入为 5,680,920.85 元，去年同期收取利息的现金流入为7,341,588.07 元，使得报告期内经营活动的现金净流量比去年同期减少了 1,660,667.22 元。主要原因连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 15 是贷款客户多为老客户，放款利率比去年有所下降。（3）报告期内支付给职工以及为职工支付的现金比去年同期减少了 332,271.36 元，使得报告期内经营活动的现金净流量比去年同期有所增加；（4）报告期内支付的其他与经营活动有关的现金为 1,194,457.89 元,去年同期为 1,464,777.58 元，使得报告期内经营活动的现金净流量比去年同期有所增加，主要原因是报告期内业务及管理费用比去年同期减少了 655,265.66 元。2、筹资活动产生的现金流量金额为 0 元，较去年同期减少 5,400,000.00 元，原因是 2019 年度未分配股利，2018 年度分配股利 5,400,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 16 非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。（2）根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数为零元，无需调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额。（3）重要会计估计变更：无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 适用 不适用 东海县是首批沿海对外开放县，著名的商品粮基地和闻名中外的水晶之乡，“三农”经济和小微企业及个体工商户是东海县经济的重要组成部分，地区经济是小额贷款公司生存发展的基础和关键，公司的基本定位是服务“三农”，立足农村，贴近农民，以客户为中心，小额流动、分散经营、做小做微，2019 年度公司单笔最小额度的农户贷款为 2 万元，公司针对特定行业，根据其生产周期及特点，努力开发针对小微企业和农户及个体工商户的金融产品，以满足客户生产经营的需要，业务人员做了大量的调研和宣传工作，开发了多品种的小微农户贷款，在风险可控前提下做好支农、助农、惠农工作，并不断提高服务质量，为扶贫及助力地方经济的发展做出了一定贡献。公司严格控制贷款利率水平，重社会责任，看长远发展，注重对“三农”的“关爱、优惠”，树立良好的社会形象。全年发放贷款的最高年利率为 19.00%，最低年利率为 5.4%，平均年化利率为 14.88%，均在人民银行公布的基准利率 4 倍以内。2 2其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 公司以“服务三农”为宗旨，报告期内，公司积极履行社会责任，认真落实各项工作，尽全力做到对股东负责、对客户负责、对员工负责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，认真遵守法律、法规、政策的要求，依法纳税，将社会责任意识融入到发展实践中，支持地区经济发展、与社会共享企业发展成果。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务独立自主开展，各项资产、人员、财务、机构等完全独立，公司拥有良好的独立性和自主经营的能力；公司在会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。不存在影响持续经营能力的事项,综上所述，公司具有良好的可持续的经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 连云港市东海县水晶之都农村小额贷款股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）持续到本年度的风险因素 以下风险因素直接或间接对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生不利影响。1、信用风险 公司的主营业务为向以中小微企业、个体工商户、农户为主的客户提供贷款服务，贷款不能收回导致的信用风险是公司面临的最主要的风险。如借款人不能及时将贷款本金及利息归还而使该贷款成为逾期贷款，或部分逾期贷款因无法收回而形成坏账，均会给公司造成损失。公司按照相关政策和规定，根据贷款本金利息收回的可能性，综合借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保等因素，将贷款分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。其中次级类、可疑类和损失类统称为不良贷款，正常类和关注类统称为非不良贷款。如未来公司不良贷款率增加，公司面临的信用风险会随之加大，将增加公司的经营风险、降低公司的盈利水平。2、行业竞争风险 公司面临的行业竞争风险主要体现在两个层面：一是作为小额贷款公司，面临着来自于银行、农村信用合作社、村镇银行、民间借贷等各方面的竞争冲击；二是与同地区的其它小额贷款公司之间的竞争。公司一是建立了健全各项规章制度，包括行政管理制度、业务操作流程、内部牵制和风险控制制度等，减少因管理制度的缺失而形成的经营风险；二是坚持“小额，分散、短期”的经营原则，多投入短平快的项目，加快资金的循环周转，降低经营风险，三是确保担保措施，确保风险可控。3、客户质量风险 由于小额贷款公司所面对的客户群体主要为中小微企业、个体工商户、农户等，一般具有规模小、抵押物不足、经营风险较大、自身抗风险能力较弱、易受宏观经济波动影响等特点，公司的客户质量相比传统银行业金融机构存在差距。公司将加强对客户的诚信度的调查、资信状况的甄别，加大第三方渠道的信息获取，对借款人、担保人进行人行征询信息系统、以有效应对客户质量风险。4、法律定位不明确的风险 根据银监会发布的小额贷款公司试点的指导意见，公司的性质是企业法人，是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司与一般工商企业不同，其从事与商业银行类似的信贷业务，但银监会不向小额贷款公司颁发金融许可证，未明确其金融属性。由于小额贷款公司在法律上没有明确的定位，因此无法享受金融机构的税收优惠、同业拆借利率优惠等一系列政策。上述由于法律定位不确定而导致的问题，在很大程度上束缚了小额贷款行业的发展，削弱了小额贷款公司的竞争力。5、小额贷款行业法律、法规及行业政策导向变化的风险 目前我国小额贷款公司