836137_2019_日月环境_2019年年度报告[2020-006]_2020-04-20.pdf

2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 1 证券代码：证券代码：836137 836137 证券简称：证券简称：日月环境日月环境 主办券商：主办券商：首创证券首创证券 2019 年度报告 日日日日月月月月环环环环境境境境 NEEQ:836137 浙江长兴日月环境科技股份有限公司 Zhejiang Changxing Riyue Environment Science and Technology Co.,LTD 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 2 公司年度大事记公司年度大事记 由公司中标的长兴金耀再生资源利用有限公司餐厨垃圾处理EPC总承包项目，2019年已完成竣工验收。该项目处理工艺为国内首创，采用预处理（厌氧）+好氧制肥模式，较大程度改善了中小规模（10-100吨/天）的餐厨垃圾处置项目经济价值低、运行不稳定、投资回收期长等难题，为县域级城乡餐厨垃圾处置真正开启了资源化的先河。报告期内，公司不断加大研发投入，继续引入行业领军人才，开发具有实用价值的、技术新型、质量优良、可靠稳定的新产品，来保证产品技术的领先优势，进一步巩固产品在市场的优势地位，确保行业地位稳中见长。报告期内，公司新增了中华人民共和国国家知识产权局颁发的 3 项实用新型专利证书。2019 年 4 月，公司应邀参展第二十届上海环博会，全方位展示了公司形象与实力，从核心装备输出到工程项目建设、运营，诸多餐厨垃圾处理、有机物（粪便）处理、污水处理工程成功案例的实施，标志着公司从传统环保设备制造商向环境治理及生态修复综合服务商转变。此次展会深受客户及行业同仁们的一致好评，得到了业界高度认可，为公司进一步拓宽产业链，开拓环卫市场提供了坚实基础。2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 日月环境、本公司或公司 指 浙江长兴日月环境科技股份有限公司 有限公司、日月有限 指 浙江长兴日月环境科技有限公司（本公司的前身）实际控制人 指 曹杰、陈爱娥 章程、公司章程 指 浙江长兴日月环境科技股份有限公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2014 年颁布的企业会计准则 首创证券 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1-12 月 会计师、审计机构 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 日盛环保 指 浙江日盛环保机械有限公司 子公司 指 衢州明利环境科技有限公司 EPC 指 Engineering Procurement Construction，即工程总承包模式，公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。BOT 指 build-operate-transfer，即建设-经营-转让模式，政府将通过特许协议将一个基础设施项目的特许权授予承包商，承包商在特许期内负责项目设计、融资、建设和运营，并回收成本、偿还债务、赚取利润，特许期结束后将项目所有权移交政府。PPP 指 PublicPrivatePartnership，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事蒋雪萍未出席本次董事会，也未签署相关声明，未对公司年报的真实性、准确性和完整性做出保证，请投资者特别关注。公司负责人曹杰、主管会计工作负责人陈爱娥及会计机构负责人（会计主管人员）贺梦燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由?董事蒋雪萍因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、技术风险 近年来，国家对污染物排放标准的提高，对我国环保设备制造企业提出了更高的要求，公司通过多年技术研发以及市场经验的积累，成功研发出 32 项具有自主知识产权的具有一定技术优势的专利技术成果。如果公司不能继续加大研发投入并保持技术领先优势，将面临技术被赶超的风险，导致公司在未来的市场竞争中处于不利地位。二、经营性资金不足的风险 公司 2018 年度、2019 年经营活动产生的现金流量净额分别为-1,244,205.85 元、6,496,914.38 元。应收账款余额 2018 年末、2019 年末分别为 28,446,929.97 元、30,252,983.44 元，应收账款2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 6 余额大幅增长，从而加剧了公司经营性资金不足。如果未来公司不能有效加快销售回款，或者通过其他有效途径筹措资金补充公司经营性资金，将可能对公司生产经营活动产生不利影响。其次，公司正从传统环保设备制造商向环境治理及生态修复综合服务商转变，在商业模式上重新塑造新的模式：由设备供应商向系统集成商、平台服务商、投资运营商多维度发展，将以EPC、BOT、PPP 等形式积极参与政府环境治理及生态修复，确保公司的可持续发展，但参与这些项目将面临资金不足。三、内部控制风险 公司变更为股份公司后，三会及管理层组成了比较科学规范的法人治理结构，但由于有限公司阶段管理层治理模式不够完善，且股份公司成立时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，短期内公司仍可能存在治理不够完善的风险。四、实际控制人不当控制的风险 公司股东曹杰直接持有公司 29.98%的股份，股东陈爱娥直接持有公司 44.98%的股份，曹杰与陈爱娥系夫妻关系，两人直接合计持有公司的股份数为 1,527 万股，占公司股份总数的 74.96%，为公司的实际控制人。曹杰系公司董事长兼总经理，陈爱娥系公司董事兼财务总监，两人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，存在致使公司经营及中小股东利益受到影响甚至损害的可能性。五、市场竞争风险 在环保设备及工程领域，公司市场份额不高，如果国内行业龙头涉足与公司同类型的细分领域，公司将面临强劲的竞争对手。虽然公司在发展战略上采用集中差异化战略，通过树立品牌形象、提高生产效率，降低生产成本等手段以保证质优物美的产品，并且已建立庞大的销售网络，逐步扩大公司在细分领域市场份额，但由于公司规模较小、资金实力较弱、技术工艺积累不成熟等因素，在市场中面临较大的竞争压力。六、公司关联方资金依赖风险 报告期内，公司存在占用股东资金的情况，2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日，公司向股东借款余额分别为 2,787,525.032012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 7 元、2,000,000.00 元。公司股东为支持公司发展，将自有资金借予公司且未收取利息。若考虑对上述股东借款计提利息的因素并参考同期借款利率对上述借款利息进行测算，2018 年度、2019年度，上述股东借款利息对公司利润总额的影响分别为139,599.84 元、107,272.84 元，对公司经营业绩产生一定影响。报告期内，公司存在对实际控制人的资金依赖，如果实际控制人要求公司偿还借款，将会使公司面临一定的短期偿债压力。七、核心技术人员流失的风险 公司属于技术创新型企业,对技术人才依赖性较高,尤其是餐厨垃圾资源化处置生产线工程技术含量较高,所以拥有稳定、高素质的技术人员对公司的持续发展壮大至关重要。目前，市场相关科技人才的争夺十分激烈,如果公司工程技术团队中的核心人员出现流失将对公司的经营稳定性带来一定的风险。八、项目管理风险 公司正从传统环保设备制造商向环境治理及生态修复综合服务商转变，工程项目不断增加，有利于公司业绩快速增长；但工程项目的管理涵盖进度、质量、安全、人员、设备、资金等多个方面。如若在项目管理过程中管理层和各项目组之间不能有效衔接，保持信息通畅，则会对公司优化资源配置造成阻碍，也会对项目的顺利实施和公司的财务管理形成负面影响。九、客户相对集中的风险 报告期内，公司前五大客户占营业收入比例为 41.41%，存在客户相对集中的风险。上述风险的形成，主要是因为报告期内公司受限于经营规模，公司集中优势资源承做餐厨垃圾预处理系统设备，对大客户有所依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江长兴日月环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Changxing Riyue Environment Science and Technology Co.,LTD 证券简称 日月环境 证券代码 836137 法定代表人 曹杰 办公地址 浙江省长兴县林城镇工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺梦燕 职务 董事、信息披露事务负责人 电话 0572-6870898 传真 0572-6870897 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省长兴县林城镇工业园区 313112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3591 环境保护专门设备制造 主要产品与服务项目 主要从事有机废弃物、固废及危废处理装置及其配件的生产、销售；水处理及污泥干化设备及其配件的生产、销售；生态修复及再生资源综合利用系统工程的研发、设计、安装、调试、运营。主要产品有螺旋输送机、接料装置、螺旋压榨机、垃圾输送设备、固液分离机、格栅除污机、砂水分离器、垃圾粉碎机、制浆机、分选机等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,370,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 曹杰、陈爱娥 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 9 实际控制人及其一致行动人 曹杰、陈爱娥 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330500758075153P 否 注册地址 浙江省长兴县林城镇工业园区 否 注册资本 20,370,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 聂文华、李丹 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座七、八层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,870,288.03 29,216,344.91 26.20%毛利率%36.08%38.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,174,584.04 1,786,776.38 77.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,110,850.26 1,694,153.31 83.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.92%6.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.72%5.74%-基本每股收益 0.16 0.09 77.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 53,471,158.92 47,188,972.06 13.31%负债总计 20,391,901.64 16,924,999.66 20.48%归属于挂牌公司股东的净资产 33,601,674.33 30,427,090.29 10.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.49 10.74%资产负债率%（母公司）34.15%33.62%-资产负债率%（合并）38.14%35.87%-流动比率 1.89 1.89-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,496,914.38-1,244,205.85-应收账款周转率 125.62%110.77%-存货周转率 475.90%430.52%-2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.31%7.75%-营业收入增长率%26.20%1.70%-净利润增长率%72.99%-44.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,370,000 20,370,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,327.91 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 89,959.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,081.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 83,550.09 所得税影响数 8,890.61 少数股东权益影响额（税后）10,925.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 63,733.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 50,000.00 375,000.00 375,000.00 应收账款 23,781,101.99 21,632,710.67 21,632,710.67 应收票据及应收账款 23,831,101.99 应付票据 应付账款 10,019,849.31 9,695,291.76 9,695,291.76 应付票据及应付账款 10,019,849.31 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于专用设备制造业，专门主要从事有机废弃物、固废及危废处理装置及其配件的生产、销售；水处理及污泥干化设备及其配件的生产、销售；生态修复及再生资源综合利用系统工程的研发、设计、安装、调试、运营。报告期内，公司依靠经验丰富的采购、生产、销售团队和多年的技术研发与积累，通过生产、销售高性价比的产品来满足客户个性化的需求。公司通过严格的采购程序和竞争性的采购策略保障原材料采购的质优、价廉，由此降低成本；在有效的质量控制体系下，公司凭借自身的核心技术和生产团队按照客户的要求进行生产；最后公司通过灵活的自由销售渠道和优质的售后服务来开发、维护客户，公司通过以上方法的综合运用来保障收入和利润的增长。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 3,687.03 万元，与去年同期相比，增长 26.20%；营业成本 2,356.63万元，较上年同期增长了 30.94%；毛利率 36.08%，较上年同期减少了 2.31 个百分点；归属于挂牌公司股东的净利润 317.46 万元，较上年同期增长了 77.67%；公司资产总额 5,347.12 万元，较上年末增长13.31%；负债总额 2,039.19 万元，较上年末增长 20.48%；归属于母公司所有者的股东权益 3,360.17 万元，较上年末增长了 10.43%。报告期内，公司继续加大对研发创新的投入力度，不断推出新技术、新产品；同时，在 EPC 工程领2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 14 域加大市场投入，保证公司快速发展。报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,778,831.33 16.42%3,076,288.71 6.52%185.37%应收票据 500,000.00 0.94%50,000.00 0.11%900.00%应收账款 23,659,518.85 44.25%23,781,101.99 50.40%-0.51%存货 5,251,244.07 9.82%4,652,696.64 9.86%12.86%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,621,920.64 19.86%11,070,657.13 23.46%-4.05%在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 38,405.02 0.07%192,940.00 0.41%-80.09%其他应收款 340,545.00 0.64%246,136.62 0.52%38.36%无形资产 3,051,612.93 5.71%3,126,699.57 6.63%-2.40%长期待摊费用 116,417.88 0.22%166,067.16 0.35%-29.90%递延所得税资产 1,112,663.20 2.08%826,384.24 1.75%34.64%应付账款 8,455,781.98 15.81%10,019,849.31 21.23%-15.61%预收账款 6,049,945.00 11.31%1,761,618.00 3.73%243.43%应付职工薪酬 1,007,282.21 1.88%716,568.16 1.52%40.57%应交税费 508,095.03 0.95%396,251.26 0.84%28.23%其他应付款 4,370,797.42 8.17%4,030,712.93 8.54%8.44%股本 20,370,000.00 38.10%20,370,000.00 43.17%资本公积 737,133.81 1.38%737,133.81 1.56%盈余公积 1,537,506.27 2.88%1,191,006.06 2.52%29.09%未分配利润 10,957,034.25 20.49%8,128,950.42 17.23%34.79%资产总计 53,471,158.92-47,188,972.06-13.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 877.88 万元，占总资产的比重 16.42%，比去年同期增长 185.37%，主要原因是报告期内预收账款增加所致；2、应收票据 50.00 万元，占总资产的比重 0.94%，比去年同期增长 900.00%，主要原因是报告期2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 15 内客户支付货款以银行电子承兑增多所致；3、存货 525.12 万元，占总资产的比重 9.82%，比去年同期增加 12.86%，主要原因是报告期末库存材料增加所致；4、预付款项 3.84 万元，占总资产的比重 0.07%，比去年同期减少 80.09%，主要原因是报告期内采购材料交货周期长的订单减少，支付预付货款减少所致；5、其他应收款 34.05 万元，占总资产的比重 0.64%，比去年同期增长 38.36%，主要原因是报告期内支付投标保证金未收回增多所致；6、长期待摊费用 11.64 万元，占总资产的比重 0.22%，比去年同期减少 29.90%，主要原因是报告期内费用摊销所致；7、递延所得税资产 111.27 万元，占总资产的比重 2.08%，比去年同期增长 34.64%，主要原因是公司应收账款增加且账龄延长导致计提坏账准备增加所致；8、应付账款 845.58 万元，占总资产的比重 15.81%，比去年同期减少 15.61%，主要原因是报告期内采购材料支付货款增多所致；9、预收账款 604.99 万元，占总资产的比重 11.31%，比去年同期增长 243.43%，主要原因是报告期内设备交货周期延长，预收账款增多所致；10、应付职工薪酬 100.73 万元，占总资产的比重 1.88%，比去年同期增长 40.57%，主要原因是报告期内职工工资比上年提高，且职工人数增多，应付职工薪酬也相应增加所致；11、应交税费 50.81 万元，占总资产的比重 0.95%，比去年同期增长 28.23%，主要原因是报告期内房产税、土地使用税按税务部门要求期末一次性计提缴纳，而去年则按要求分期中、末两次计提缴纳所致；12、盈余公积 153.75 万元，占总资产的比重 2.88%，比去年同期增长 29.09%，主要原因是报告期内未分配利润计提盈余公积所致。13、未分配利润 1,095.70 万元，占总资产的比重 20.49%，比去年同期增长 34.79%，主要原因是报告期内净利润增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 36,870,288.03-29,216,344.91-26.20%2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 16 营业成本 23,566,282.77 63.92%17,998,252.63 61.60%30.94%毛利率 36.08%-38.40%-销售费用 2,341,873.02 6.35%1,783,793.38 6.11%31.29%管理费用 3,504,845.29 9.51%2,985,631.70 10.22%17.39%研发费用 2,015,949.54 5.47%1,867,734.89 6.39%7.94%财务费用-33,700.05-25,283.22-33.29%信用减值损失-1,974,710.73 5.36%-资产减值损失 0 -2,307,855.71 7.90%-其他收益 55,299.22 0.15%93,914.34 0.32%-41.12%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 -19,124.90-0.07%-汇兑收益 0 0 0%营业利润 3,135,863.81 8.51%1,946,680.77 6.34%61.09%营业外收入 77,126.02 0.21%43,296.32 0.47%78.14%营业外支出 48,875.15 0.13%9,129.38 0.03%435.36%净利润 2,815,284.88 7.64%1,627,438.49 5.57%72.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 3687.03 万元，较上年同期增长 26.20%，主要原因是报告期内客户销售订单增加，产销量增加所致；2、营业成本 2356.63 万元，占营业收入的比重 63.92%，较上年同期增长 30.94%，主要原因是报 告期内营业收入增加，营业成本也相应增加所致；3、销售费用 234.19 万元，占营业收入的比重 6.35%，较上年同期增长 31.29%，主要原因是报告 期内销售量增加，运费及安装维护费也相应增加所致；4、财务费用-3.37 万元，较上年同期减少 0.84 万元，主要原因是公司银行存款利息收入增加所 致；5、其他收益 5.53 万元，占营业收入的比重 0.15%，较上年同期减少 41.12%，主要原因是报告 期内税收返还减少所致；6、营业利润 313.59 万元，占营业收入的比重 8.51%，较上年同期增长 61.09%，主要原因是报告 期内营业收入增加所致；7、营业外收入 7.71 万元，占营业收入的比重 0.21%，比上年同期增长 78.14%，主要原因是公司 报告期内招用退役士兵扣减增值税收入所致；8、营业外支出 4.89 万元，占营业收入的比重 0.13%，比上年同期增长 435.36%，主要原因是公2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 17 司报告期内向慈善机构捐款所致；9、净利润 281.53 万元，占营业收入的比重 7.64%，比上年同期增长 72.99%，主要原因是公司报告期内销售收入增加、营业利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,777,907.50 28,907,178.88 27.23%其他业务收入 92,380.53 309,166.03-70.12%主营业务成本 23,533,816.17 17,977,475.95 30.91%其他业务成本 32,466.60 20,776.68 56.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%环保设备及配件收入 35,783,474.43 97.05%28,044,675.60 95.99%27.59%工程收入 178,899.09 0.49%270,270.27 0.92%-33.81%材料收入 92,380.53 0.25%-房租收入-171,428.58 0.59%-废料收入-137,737.45 0.47%-垃圾处理收入 815,533.98 2.21%592,233.01 2.03%37.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成没有发生重大变动，环保设备及配件是公司业务收入的主要来源，占公司营业收入的 97.05%。环保设备及配件收入比去年增加 773.88 万元，增加 27.59%，主要是由于公司环保设备及配件销售订单增多所致。随着环保行业的持续复苏及产能的提高、新业务的快速发展，公司营业收入将会保持持续增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 长兴金耀再生资源利用有限公司 4,446,467.00 12.06%否 2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 18 2 浙江复洁环保设备有限公司 3,275,861.93 8.88%否 3 北京中源创能工程技术有限公司 2,689,810.82 7.30%否 4 杭州能源环境工程有限公司 2,592,149.96 7.03%否 5 磐安县城市建设发展有限责任公司 2,262,130.00 6.14%否 合计合计 15,266,419.71 41.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 无锡冠马不锈钢有限公司 1,901,194.34 9.64%否 2 无锡市汉能不锈钢有限公司 1,344,260.28 6.82%否 3 杭州浔友金属材料有限公司 1,219,451.22 6.19%否 4 浙江通力重型齿轮股份有限公司 835,968.18 4.24%否 5 长兴县林城机械厂 725,306.30 3.68%否 合计合计 6,026,180.32 30.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,496,914.38-1,244,205.85-投资活动产生的现金流量净额-844,371.76-377,678.42-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 6,496,914.38 元，比上年同期增加 7,741,120.23元，主要原因是报告期内公司产销量上升，营业收入增加，销售回款及预收账款增加所致。2、公司投资活动产生的现金流量净流出增加 466,693.34 元，主要原因是 2019 年度购建固定资产、支付的现金比 2018 年度购建固定资产支付的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家控股子公司：衢州明利环境科技有限公司；本公司持有衢州明利环境科技有限公司 55.00%股权，尚未缴纳出资；报告期内，衢州明利环境科技有限公司 2019 年实现营业收入 81.55 万元，净利润-79.84 万元。控股子公司情况如下：衢州明利环境科技有限公司，成立于 2017 年 8 月 17 日，注册资本为 500.00 万元人民币，法2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 19 定代表人为曾海东，企业类型为有限责任公司，住所为浙江省衢州市常山县天马街道滨江花园小区 15幢 15-2 号，经营范围为环境技术开发、技术服务、技术咨询、技术转入；道路养护服务；保洁服务；绿化养护服务；外墙清洗服务；环保工程；病虫害防治作业服务；管道疏通；农村、城市生活垃圾清扫、收集、运输。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）”。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 1）依据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）之规定，公司对一般企业财务报表格式进行了修订。具体如下：资产负债表：将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；所有者权益项下新增“专项储备”项目，反映高危行业企业按国家规定提取的安全生产费的期末账面价值。该项目根据“专项储备”科目的期末余额填列。本公司执行上述规定的主要影响如下：项 目 调整前 调整后 2019 年 1 月 1 日账面金额 2019 年 1 月 1 日账面金额 应收票据 50,000.00 应收账款 23,781,101.99 应收票据及应收账款 23,831,101.99 应付票据 应付账款 10,019,849.31 应付票据及应付账款 10,019,849.31 2）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。首2012019 9 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 20 次执行新金融工具准则对本公司 2019 年 1 月 1 日财务表报各科目金额无影响。2、重要会计估计变更 本报告期无重要会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司发展稳健，以技术做先导，项目经验为保障，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、