835935_2019_茂昂智能_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 1 证券简称：茂昂智能 证券代码：835935 主办券商：安信证券 2019 年度报告 茂昂智能 NEEQ:835935 上海茂昂智能科技股份有限公司 ShanghaiMaoang Intelligent Science&Technology Co.,Ltd.上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年取得中华人民共和国国家知识产权局实用新型专利证书 2 项，专利号分别为：ZL 2018 2 0131593.9、ZL 2019 2 0095599.X。2.2019 年取得中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书 2 项，分别为：基于物联网的舞台灯光管理系统、安防监控设备生产管理系统。上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、茂昂智能 指 上海茂昂智能科技股份有限公司 公司章程 指 上海茂昂智能科技股份有限公司章程 有限公司 指 上海茂昂智能科技有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 中审亚太、会所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）茂昂投资、子公司 指 上海茂昂投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆向东、主管会计工作负责人陆向东及会计机构负责人（会计主管人员）顾恬恬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 智能建筑行业集中度较低，同行业企业资金实力与规模普遍较小，竞争相对无序。公司成立时间较短，虽然在长三角领域积累了一定客户资源，但尚未取得市场绝对优势。全国同行业公司在市场中均占据较小份额，在不断地提升技术管理水平和拓展市场。公司如不能保持高速增长，迅速做大做强，则面临行业内部竞争日趋激烈的风险。主要客户和经营地域相对集中的风险 2019 年度，公司向前五大客户销售实现的营业收入占业务收入的比重为 97.36%，且公司的主要客户集中在公司所在的上海地区及周边的江苏省。为了规避客户和经营地域集中的风险，公司不断优化业务结构，加大市场开发力度。但公司在经营地以外地区的业务尚处于起步阶段，公司存在市场区位局限和依赖主要客户的风险。实际控制人不当控制的风险 陆向东先生持有公司 51.01%的股份，为公司的控股股东。陈东慧女士持有公司 5.60%的股份，与陆向东先生为夫妻关系。陆向东先生和陈东慧女士系夫妻关系，并已签署了一致行动协议，上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 6 构成一致行动人，其合计可以支配公司 56.61%的股份。陆向东先生担任公司董事长兼总经理，陈东慧女士担任公司董事兼董事会秘书，二人对公司经营决策可施予重大影响。若陆向东、陈东慧利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。应收账款较高的风险 2019 年末公司应收账款账面价值为 13,169,277.60 元，占资产总额的比重为 30.32%。尽管公司应收账款账龄较短及公司客户信用较好，但随着公司业务规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司资金周转及利润情况。对此，公司将不断完善应收账款管理，加快回款速度，提高资产利用率和收益能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海茂昂智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiMaoang Intelligent Science&Technology Co.,Ltd./MAZN 证券简称 茂昂智能 证券代码 835935 法定代表人 陆向东 办公地址 上海市嘉定区南翔镇顺达路 111 弄 85 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈东慧 职务 董事兼董事会秘书 电话 021-65550331 传真 021-65550325 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：上海市嘉定区南翔镇顺达路 111 弄 85 号；邮政编码：201802 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 为电子智能化系统提供配套产品及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陆向东 实际控制人及其一致行动人 陆向东、陈东慧 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 8 统一社会信用代码 91310000662421138B 否 注册地址 上海市虹口区广纪路 500 号 5 幢 213 室 否 注册资本 25,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军、马世新 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,534,234.68 7,218,816.39 87.49%毛利率%35.60%31.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,458,169.85-1,262,230.35 215.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,501,441.13-1,496,830.47 200.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.80%-3.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.91%-3.91%-基本每股收益 0.06-0.05 220.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 43,433,609.45 38,748,095.11 12.09%负债总计 4,356,985.34 1,107,711.51 293.33%归属于挂牌公司股东的净资产 39,076,624.11 37,640,383.60 3.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.51 3.31%资产负债率%（母公司）27.62%22.96%-资产负债率%（合并）10.03%2.86%-流动比率 9.46 32.94-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 824,235.29-18,381,190.35 104.48%应收账款周转率 1.43 2.43-存货周转率 8.35 4.57-上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.09%-1.47%-营业收入增长率%87.49%-26.65%-净利润增长率%215.52%53.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-43,038.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-232.50 非经常性损益合计非经常性损益合计-43,271.2843,271.28 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-43,271.2843,271.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,252,520.00-应收票据-应收账款-5,252,520.00 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 11 应付票据及应付账款 106,128.00-应付票据-应付账款-106,128.00-上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据全国股转系统颁布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业属于信息系统集成服务（I6520），是一家专业从事信息系统集成服务、建筑智能化领域的服务提供商。1.公司主要产品分布在工业建筑和民用建筑领域，包括移动警务信息应用系统、安防监控、综合布线及网络设备、智能家居、智能照明与显示、音视频会议系统、楼宇自控系统、物业管理系统等。2.公司主要客户：大型数据中心、生产厂房、科研建筑、行政建筑、医院、商业楼宇、公安消防、智能住宅等用户是公司业务的主要消费群体。3.公司经营模式：提供信息化建设的咨询规划、建设实施、软件开发、安全运维等整体解决方案，在软件开发和系统集成服务过程中为客户采购相匹配的硬件为辅助。根据客户特定的实际需求，通过运用自身在智能化行业中的整合能力，对电子设备系统的扩展应用，以及相关配套的综合设计与规划能力，为多种行业的智能化运用需求提供电子与智能化解决方案。通过核心系统的运维服务发现商机，通过行业展会、收集下游行业公开资料、关注公开招投标信息网站等途径获取潜在客户资源；以技术论坛、顾问咨询、上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制；用针对性的方案设计赢得客户。内部价值链通过自主研发，创新改进，提升产品附加值和客户的依赖，建立标准化、系统化的服务模型，形成系统化的一站式服务体系。4.公司的关键资源：公司拥有成熟稳定的核心团队，完全自主知识产权，拥有 11 项专利权、13 项软件著作权、电子和智能化工程施工专业承包二级和建筑智能化系统设计专项乙级等相关经营资质。5.公司收入来源主要为电子智能化系统配套产品销售收入及附属服务收入。报告期内，公司商业模式未发生重大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 13,534,234.68 元，比去年同期增长 6,315,418.29 元，增长率 87.49%；净利润为 1,458,169.85 元，比上年同期增长 215.52%；截至报告期末，公司总资产 43,433,609.45 元，较期初增长了 12.09%；负债总额为 4,356,985.34 元，较期初增长了 3,249,273.83 元，增长率 293.33%，主要是随着公司业务规模的增加，采购成本相应增加，有应付账款未达到支付条件而未付所致；净资产总额为 39,076,624.11 元，较期初增长了 3.82%。2019 年财务预算完成情况：1.营业收入 2019 年预算为：15,000,000.00 元，2019 年度实际完成金额为 13,534,234.68 元，完成 90.23%；2.净利润 2019 年预算为亏损减少 50%，2019 年度实际完成金额为 1,458,169.85 元，利润增长了 215.52%，达成预期目标，基本实现年本年度经营计划。公司在全面分析和研究国家宏观经济趋势、行业发展趋势的基础上，依托公司董事会制定的发展战略，在全体员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新，优化营销团队，加强生产质量管理，完善售后服务体系，保证了公司持续、稳定的发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 798,289.10 1.84%662,453.52 1.71%20.50%应收票据-应收账款 13,169,277.60 30.32%5,252,520.00 13.56%150.72%存货 1,273,896.17 2.93%814,320.47 2.10%56.44%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 575,611.40 1.33%147,355.52 0.38%290.63%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 15,975,632.50 36.78%19,374,032.50 50.00%-17.54%其他流动资产-159,073.79 0.41%-100.00%其他应收款 10,006,333.33 23.04%10,222,209.00 26.38%-2.11%资产总额 43,433,609.45-38,748,095.11-12.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年期末应收账款13,169,277.60元，与本年期初相比增加了7,916,757.60 元，增长率150.72%，主要是因为报告期内营业收入较上年同期增长了87.49%，由于公司客户南通福泉天然矿泉水有限公司的工程项目在12月底才竣工验收，应收款项未能在报告期内收回所致。上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 13,534,234.68-7,218,816.39-87.49%营业成本 8,715,951.45 64.40%4,913,533.82 68.07%77.39%毛利率 35.60%-31.93%-销售费用 338,088.84 2.50%291,043.13 4.03%16.16%管理费用 2,821,071.96 20.84%2,185,753.31 30.28%29.07%研发费用-671,726.30 9.31%-100.00%财务费用 8,708.67 0.06%16,330.74 0.23%-46.67%信用减值损失-120,268.23-0.89%-100.00%资产减值损失-68,262.00-0.95%-100.00%其他收益-投资收益-300,000.00 4.16%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-43,038.78-0.32%-100.00%汇兑收益-营业利润 1,458,402.35 10.78%-629,112.48-8.71%331.82%营业外收入-10,995.56 0.15%-100.00%营业外支出 232.50-338.52-31.32%净利润 1,458,169.85 10.77%-1,262,230.35-17.49%215.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年营业收入 13,534,234.68 元，与上年同期相比增加了 6,315,418.29 元，增长率 87.49%，主要是因为报告期内公司承接了较大规模智能工厂系统集成工程项目，同时加强了内部运营管控，也使2019 年公司业务较快增长。2.本年营业成本 8,715,951.45 元，与上年同期相比增加 3,802,417.63 元，增长率 77.39%，主要原因是随着公司业务规模的增加，营业成本相应增加。3.本年营业利润比上年同期增长了 331.82%，主要原因是上年同期营业利润为亏损，报告期内收入比上年同期增长 87.49%，承接的智能工厂系统集成项目和技术服务业务毛利率较高所致。4.本年净利润比上年同期增长了 215.52%，主要原因是上年同期净利润为亏损，报告期内承接的智能工厂系统集成项目和技术服务业务毛利率较高所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,534,234.68 7,218,816.39 87.49%其他业务收入-上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 15 主营业务成本 8,715,951.45 4,913,533.82 77.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电子类系统集成解决方案及产品销售 10,186,646.45 75.27%7,218,816.39 100.00%41.11%信息咨询费 2,698,113.13 19.94%-100.00%商品销售 649,475.10 4.79%-100.00%合计 13,534,234.68 100.00%7,218,816.39 100.00%87.49%按区域分类分析按区域分类分析：按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：电子类系统集成解决方案及产品销售业务是公司的主要业务；本期信息咨询费收入比上年同期增加100.00%，为商务信息类咨询收入；商品销售收入比上年同期增加 100.00%，为水泥、砖头类建筑材料销售收入；都属于公司经营范围之内。报告期内，公司收入构成较去年未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通福泉天然矿泉水有限公司 8,065,471.29 59.59%否 2 上海一灵广告有限公司 2,698,113.13 19.94%否 3 上海萌茗实业有限公司 1,592,920.32 11.77%否 4 无锡华云数据技术服务有限公司 471,698.10 3.49%否 5 上海智定科技股份有限公司 348,623.86 2.57%否 合计合计 13,176,826.70 97.36%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海崇傲建筑工程有限公司 4,049,082.56 44.92%否 2 上海豪梁商贸有限公司 2,459,522.19 27.28%否 3 上海禹为建筑工程有限公司 996,789.00 11.06%否 4 上海昶煌建筑工程有限公司 970,873.80 10.77%否 5 上海垒讯智能科技有限公司 176,931.04 1.96%否 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 16 合计合计 8,653,198.59 95.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 824,235.29-18,381,190.35 104.48%投资活动产生的现金流量净额-688,399.71 8,184,173.55-108.41%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1.公司经营活动产生的现金流量净额较上期增加 104.48%，主要是因为营业收入增加，提供劳务收到的现金比上年同期增加 71.14%，上期发生了支付履约保证金 10,000,000.00 元和预付外包工程款18,070,000.00 元而本期未发生所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少 108.41%，主要是因为上年同期收回理财投资款较多，而本年未发生理财投资所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司投资有 1 家全资子公司，上海茂昂投资有限公司，注册资本为 10,000,000.00 元，实收资本 10,000,000.00 元，注册地址为上海市虹口区曲阳路 701 号 415 室，法人代表：陆向东，经营范围为：实业投资、投资咨询、资产管理、商务咨询。报告期内子公司营业收入 0 元，净利润-14,558.43 元，资产总额 10,200,410.91 元，净资产 10,108,449.61 元。报告期内公司不存在新增子公司或处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更 1.1 报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，此项会计政策变更采用追溯调整法，2018 年度财务报表执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收票据：增加 0.00 应收账款：增加 5,252,520.00 应收票据及应收账款：减少 5,252,520.00 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 17 （2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付票据：增加 0.00 应付账款：增加 106,128.00 应付票据及应付账款：减少 106,128.00 1.2 首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影响：1.2.1 合并报表（1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元币种:人民币 流动资产：流动资产：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 货币资金 662,453.52 662,453.52 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 18 应收票据 应收账款 5,252,520.00 5,252,520.00 应收款项融资 预付款项 19,374,032.50 19,374,032.50 其他应收款 10,222,209.00 10,200,279.66-21,929.34 其中：应收利息 应收股利 存货 814,320.47 814,320.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 159,073.79 159,073.79 流动资产合计流动资产合计 36,484,609.2836,484,609.28 36,462,679.9436,462,679.94 -21,929.3421,929.34 非流动资产：非流动资产：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 147,355.52 147,355.52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 206,880.72 206,880.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,909,249.59 1,909,249.59 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 2,263,485.832,263,485.83 2,263,485.832,263,485.83 资产总计资产总计 38,748,095.1138,748,095.11 38,726,165.7738,726,165.77 -21,929.3421,929.34 流动负债：流动负债：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 19 其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 106,128.00 106,128.00 预收款项 应付职工薪酬 134,827.63 134,827.63 应交税费 102,624.38 102,624.38 其他应付款 764,131.50 764,131.50 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1,107,711.511,107,711.51 1,107,711.511,107,711.51 非流动负债：非流动负债：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 1,107,711.511,107,711.51 1,107,711.511,107,711.51 所有者权益：所有者权益：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 实收资本 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,640,432.68 13,640,432.68 减：库存股 其他综合收益 上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 20 专项储备 盈余公积 268,044.76 268,044.76 未分配利润-1,268,093.84-1,290,023.18-21,929.34 归属于母公司所有者权益合计 37,640,383.60 37,618,454.26-21,929.34 少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 37,640,383.6037,640,383.60 37,618,454.2637,618,454.26 -21,929.3421,929.34 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 38,748,095.1138,748,095.11 38,726,165.7738,726,165.77 -21,929.3421,929.34 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明：在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：原金融工具准则原金融工具准则 新金融工具准则新金融工具准则 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 报表项目报表项目 计量类别计量类别 账面价值账面价值 货币资金 摊余成本 662,453.52 货币资金 摊余成本 662,453.52 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收账款 摊余成本 5,252,520.00 应收账款 摊余成本 5,252,520.00 其他应收款 摊余成本 10,222,209.00 其他应收款 摊余成本 10,200,279.66 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下：A.A.以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）项目项目 金额金额 货币资金 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）662,453.52 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）662,453.52 应收账款 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）5,252,520.00 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则）重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）5,252,520.00 其他应收款 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）10,222,209.00 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则）重新计量：预期信用损失准备-21,929.34 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日）10,200,279.66 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则）以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则）16,115,253.1816,115,253.18 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31 日金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：计量类别计量类别 按原金融工具准按原金融工具准重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具准按新金融工具准上海茂昂智能科技股份有限公司 公告编号：2020-021 2019 年年度报告 21 则计提损失准备则计提损失准备（20182018 年年 1212 月月 3131日）日）则计提损失准备则计提损失准备（20192019 年年 1 1 月月 1 1日）日）以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）货币资金 应收票据 应收账款 其他应收款 1,297,540.14 21,929