835898_2019_香之君_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

公告编号：2020-008 1 证券代码：证券代码：835898 证券简称：香之君证券简称：香之君 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 2019 年度报告 香之君 NEEQ:835898 珠海市香之君科技股份有限公司（Zhuhai Luckyman Technology Co.,Ltd.）公告编号：2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司无重要新闻、对公司有重大影响的事件、承担社会责任的实践活动等大事发生。公告编号：2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 公告编号：2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、香之君、香之君股份 指 珠海市香之君科技股份有限公司 香之君实业 指 珠海市香之君实业有限公司，为公司的股东之一 珠海来福投资、来福投资 指 珠海来福投资管理合伙企业（有限合伙），为公司的股东之一 生牌公司 指 生牌行贸易（上海）有限公司 生牌广州分公司 指 生牌行贸易（上海）有限公司广州分公司 LIFETIMEBRANDS 指 LIFETIMEBRANDSINC，美国上市公司（NASDAQ：LCUT），公司总部设立在美国纽约，著名的专营厨房日用品进口商。BROOKSTONE 指 BROOKSTONECOMPANY，注册地在美国，邮购目录以及著名连锁超市运营商。双立人 指 上海双立人亨克斯有限公司，注册地在上海，德国著名餐具品牌的中国分公司。Aldi 指 ALDI SOURCING ASIA LIMITED，注册地在香港，大型连锁超市，销售各类餐厨用品、日用品。法院 指 广州市越秀区人民法院 公司章程 指 珠海市香之君科技股份有限公司章程 发起人协议 指 珠海市香之君科技股份有限公司发起人协议书 审计报告 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）2019 年 4 月 23日出具的大华审字2019004686 号审计报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国 指 中华人民共和国境内区域，就本公开转让说明书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 全国中小企业股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华珠海分所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所 元 指 中国的法定货币，人民币元 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人向军、主管会计工作负责人张君宏及会计机构负责人（会计主管人员）张君宏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所 对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 报告期内亏损的风险 报告期内，公司实际营业暂时处于亏损状态。随着陶瓷刀及开瓶器市场大环境由盛转衰，公司的销售收入出现严重下滑，虽然公司目前正在从制造出口日用消费品的传统企业向研发、生产、销售汽车配件、医疗器械的新材料高新技术企业转型，且已经研发成功的医用锆瓷手术刀和车用片式氧传感器以及快速转型的口罩进入投产阶段，但由于医用锆瓷手术刀和车用片式氧传感器这两个新产品的市场较难打入，导致不能快速大量销售，以及口罩是由于新冠病毒而暂时性热，为此公司经营风险依然存在。汇率变动风险 报告期内，公司的主营产品陶瓷刀具和电动开瓶器在欧美发达国家的使用较为普遍，所以目前公司的产品主要销往海外市场，未来随着我国国民经济的发展和人民生活水平的提高，公告编号：2020-008 6 陶瓷刀具将逐渐在国内得到推广和广泛使用。虽然公司目前正在将销售市场由海外转向国内，但是国内市场仍处于开拓初期，若未来人民币持续升值，将对公司的出口业务产生重大不利影响，从而进一步影响公司的持续经营能力。资金紧缺风险 前期，公司利用闲置资金购买多处房产，但由于近几年产品转型，研发费用较高，已销售大部分房产，尚存小量房产。目前公司快速转型生产口罩，口罩销售款项回收及时或缓慢，导致公司资金紧缺风险。医用锆瓷手术刀的市场前景存在不确定性的风险 依照法定程序，针对拟上市销售、使用的医疗器械，公司已于 2017 年 8 月 28 日和 2017 年 11 月 6 日分别取得广东省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国医疗器械注册证和医疗器械生产许可证。目前国内医疗界尚没有使用锆瓷手术刀，公司开发的医用锆瓷手术刀在国内市场的前景存在诸多不确定性因素，如果该产品始终不能适应市场需求，将对公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。公司正在进行业务转型的风险 为应对传统业务业绩下滑，公司调整发展战略，进行业务转型，重点研发新产品车用片式氧传感器和医用锆瓷手术刀、电子烟具，现已研发成功并取得多项专利。生产、销售医用锆瓷手术刀的资质已经办理完成，但由于公司的业务布局尚未全面铺开，新产品缺乏客户基础，截止至 2019 年 12 月 31 日，新产品尚未实现大量销售收入，也未与相关企业签订销售合同，仅与代理商达成初步合作意向。如果医用锆瓷手术刀、车用片式氧传感器不能有效打开市场，公司存在研发技术无法转化为经济效益的风险，有可能导致公司面临业务转型失败，因此公司存在业务转型的风险。持续经营相关的重大不确定性风险 公司 2019 年净利润为 2525065.1 元（主要是与LIFETIMEBRANDS 公司诉讼胜诉，收回货款所致），截止至 2019年 12 月 31 日未分配利润为-19771541.95 元。由于公司研发的新产品车用片式氧传感器和医用锆瓷手术刀、电子烟具市场前公告编号：2020-008 7 景不明朗，口罩市场热度持续不长久，从经营产品上看存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，但目前公司流动性负债主要来源于控股股东香之君实业和向军，而向军是香之君实业控股股东持有香之君实业 80%股份。控股股东向军的个人流动资金情况良好，对公司持续经营非常重视，有强烈的意愿通过借贷方式支持公司发展，以此降低公司的持续经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少了重大诉讼败诉的风险 公告编号：2020-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海市香之君科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Luckyman Technology Co.,Ltd 证券简称 香之君 证券代码 835898 法定代表人 向军 办公地址 珠海市华威路 611 号 3#厂房二层、三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张君宏 职务 副总经理 电话 0756-3353269 传真 0756-3377201 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 珠海市华威路 611 号 3#厂房二层、三层 邮政编码：519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 26 日 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-30非金属矿物制品业-307陶瓷制品制造-3072特种陶瓷制品制造 主要产品与服务项目 陶瓷刀具、电动开瓶器、氧传感器、陶瓷手术刀、电子烟具五大板块 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 珠海市香之君实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 向军 公告编号：2020-008 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400760616289H 否 注册地址 珠海市横琴新区豆蔻路 1 号粤澳合作中医药科技产业园科研总部大楼 402 室 是 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）珠海分所 签字注册会计师姓名 刘明学、阳高科 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,033,418.24 4,456,408.50 12.95%毛利率%12.45%-2.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,525,066.1-5,833,023.20 143.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,291,682.34-7,288,792.56 27.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）130.26%-162.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-272.99%-202.89%-基本每股收益 0.25-0.58 143.1%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 13,068,905.60 10,762,434.15 21.43%负债总计 9,867,942.81 10,086,537.46-2.17%归属于挂牌公司股东的净资产 3,200,962.79 675,896.69 373.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.32 0.07 357.14%资产负债率%（母公司）75.51%93.72%-资产负债率%（合并）75.51%93.72%-流动比率 1.03 0.6-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,535,579.70-5,009,756.17 130.65%应收账款周转率 7.02 5.19-存货周转率 0.86 0.95-公告编号：2020-008 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.43%-30.93%-营业收入增长率%12.95%-42.39%-净利润增长率%143.29%-3.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,120,860.92 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）54,318.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-10,303.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,818,029.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,833,843.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,816,748.44 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 7,816,748.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-008 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 94,326.00 交易性金融资产 94,326.00 公告编号：2020-008 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事锆瓷刀具、电动开瓶器及其关联产品的研发、生产和销售。产品对国外销售时主要以贴牌代工为主；在国内市场则主推获评广东省著名商标的“香之君”，以及“Mr.Knife”、“Luckyman”等自主品牌，也承接行业标杆企业的代工订单。除向客户线下直销之外，公司也在天猫、Amazon 等国内外电商平台上设有自有品牌旗舰店，进行网络销售。公司被连续认定为高新技术企业，依托企业建有珠海市重点企业技术中心。公司以成熟产品线的锆瓷材料工程经验和加工制造技术为共性技术基石，计划借助氧传感器和锆瓷手术刀、电子烟、医用口罩等四个新项目实现企业的转型升级。由于汽车配件、医疗器械行业对质量要求严格、供应商导入程序谨慎，当前氧传感器和锆瓷手术刀两个新产品项目都尚未实现稳定量产销售，电子烟于 2018 年 6 月份开始研发，2019 年投入市场销售、销售状况不佳，口罩 2020年投产并销售。报告期内，公司营业收入以锆瓷日用刀具和电动开瓶器等传统产品为主，所处行业和商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.本期方针 公司主要从事二氧化锆刀具、电动开瓶器及其关联产品的研发、生产和销售。基于锆瓷材料工程方面的技术积累，公司计划通过车用片式氧传感器和医用锆瓷手术刀、电子烟实现转型升级。因此，2019 年度公司经营方针是传统产品采取守势，维持为主，对行业标杆的优质客户如双立人则积极配合产品开发和质量改进；新项目如氧传感器和医用锆瓷手术刀则采取攻势重点投入，加强对潜在客户的产品推广和互动评测，新型号继续完善技术方案；对内主抓成本削公告编号：2020-008 14 减。2.业绩情况 本期销售收入 5,033,418.24 元，同比涨 12.95%，上涨原因主要是销售电子烟具产品研发专利 849,056.60 元，公司传统产品没有重点投入技术与管理资源，采取维持策略的结果。尽管公司在于国内同行厂家的成本竞争中表现不佳，但作为行业标杆的优质客户双立人对我司产品质量评价良好，尤其是质量提升的新款锆瓷刀具有望在 2020 年接获双立人订单。预计有助于我司传统产品升级，摆脱同质化竞争。本期公司利润 2,525,066.1 元，较上期上涨 143.29%；公司盈利主要是收到 LIFETIMEBRANDS公司胜诉应收款项，公司生产产品整体外贸环境恶化订单萎缩、上游物料成本刚性上涨和行业竞争加剧挤压基本保持低毛利率。3.新品研发 本期研发投入 2,219,102.54 元，占本期销售收入的 44.09%，是公司对新项目重点投入策略的结果；研发投入同比下降 24.25%，是因为新产品开发进入收尾阶段，大额项目支出减少。4.对外投资与内部管理 公司于 2019 年 3 月 12 日与实际控制人向军注册成立控股子公司珠海彼勒工业有限公司。于 2019 年 5 月 18 日与中研碧诚（北京）科技有限公司、盛唐智芯（珠海）科技发展合伙企业（有限合伙）成立中研碧诚（北京）科技有限公司。公司注册成立控股子公司、合资公司，主要是公司产品跨界较大，根据产品类型单独成立公司方便引进投资、销售合作方，有利于公司每类产品发展、资源优化配置，提高管理效率。5.2020 年度工作重点 2020 年公司工作重点包括：上半年快速生产销售合格疫情所需口罩；锆瓷日用刀具的质量提升，深化与双立人等行业标杆优质客户的合作；氧传感器、医用锆瓷手术刀等新产品的市场推广和小批量生产；以供应链改造为核心的成本削减；以薪酬制度改革和股权激励为重点的人事制度改革。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,509,733.32 19.20%591,449.02 5.5%324.34%应收票据-公告编号：2020-008 15 应收账款 904,688.1 6.92%510,059.27 4.74%77.37%存货 5,645,564.83 43.2%4,501,935.31 41.83%25.4%投资性房地产 238,397.99 1.82%257,218.82 2.39%-7.32%长期股权投资-固定资产 2,571,580.28 19.68%3,922,387.99 36.45%-34.44%在建工程-短期借款-长期借款-其他应付款 7,025,696.82 53.76%7,722,472.90 71.75%-9.02%资产总计 13,068,905.6-10,762,434.15-21.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动的原因：本期比上期增加 1,918,284.3 元,增幅为 324.34%,主要系收到LIFETIMEBRANDS 诉讼胜诉应收款项所致；2、应收账款变动的原因：本期比上期减少 394,628.83 元,降幅为 77.37%,主要系报告期营业额下跌所致；3、存货变动的原因：本期比上期减少 1,143,629.52 元,降幅为 25.4%,主要系减少库存积压，用库存材料生产产品所致；4、固定资产变动的原因：本期比上期减少 1350807.71 元,降幅为 34.44%,主要是出售 1 套房屋固定资产所致；5、其他应付款变动的原因：本期比上期减少 696776.08 元,降幅为 9.02%,主要系本期归还部分向军借款所致。6、资产总计变动的原因：本期比上期增加2306471.45元,增幅为21.43%,主要系LIFETIMEBRANDS诉讼胜诉应收款收回,计提的信用减值损失转回,所致。2.2.营营业情况业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 5,033,418.24-4,456,408.50-12.95%营业成本 4,406,814.44 87.55%4,554,191.86 102.19%-3.24%毛利率 12.45%-2.19%-销售费用 1,232,307.04 24.48%1,459,171.20 32.74%-15.55%管理费用 2,383,318.52 47.35%1,598,758.28 35.88%49.07%研发费用 2,219,102.54 44.09%3,045,350.15 68.34%-27.13%财务费用-21,333.44-0.42%-113,755.11-2.55%81.25%信用减值损失 4,737,605.53 94.12%-资产减值-1,157,342.27 25.97%-100%公告编号：2020-008 16 损失 其他收益 54,318.06 1.08%272,216.00 6.11%-80.05%投资收益-6,985.00-0.14%-35,687.20-0.80%-80.43%公允价值变动收益-3,318.00-0.07%-63,494.00-1.42%-94.77%资产处置收益 1,120,860.92 22.27%1,276,506.68 28.64%-12.19%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 695,756.56 13.82%-5,839,251.08-131.03%111.92%营业外收入 1,829,509.54 36.35%6,346.79 0.14%28,725.75%营业外支出 200.00 0.00%118.91 0.00%68.19%净利润 2,525,066.10 50.17%-5,833,023.20-130.89%143.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动的原因：本期比上期增加 577,009.74 元,增幅为 12.95%,主要系报告期增加电子烟具及电子烟具研发销售造成整体营业收入增加所致；2、营业成本变动的原因：本期比上期减少 147,377.42 元,降幅为 3.24%,主要系报告期内固定制造费用不变，销售额增加，造成整体营业成本减少所致；3、管理费用变动的原因：本期比上期增加 784,560.24 元,增幅为 49.07%,主要系支付LIFETIME BRANDS INC 诉讼律师费所致；4、销售费用变动的原因：本期比上期减少 226,864.16 元,降幅为 15.55%,主要系推广新产品参加展会较少所致；5、财务费用变动的原因：本期比上期增加 92,421.67 元,增幅为-81.25%,主要系报告期内利息收入减少、汇兑损益变动所致；6、信用减值损失变动的原因：本期比上期增加 4,737,605.53 元,增幅为 100%,主要系调回前期计提应收 lifetime 货款坏账准备,会计政策变更所致；7、资产减值损失变动的原因：本期比上期增加 1,157,342.27 元,增幅为-100%,主要系调回前期计提应收 lifetime 货款坏账准备,会计政策变更所致；8、其他收益变动的原因：本期比上期减少 217,897.94 元,降幅为 80.05%,主要系报告期内减少政府补贴所致；9、投资收益（损失以“”号填列）变动的原因：本期比上期增加 28,702.2 元,增幅为-80.43%,主要系出售股票投资收益所致；10、营业利润（亏损以“”号填列）变动的原因：本期比上期增加 6,535,007.64 元,增公告编号：2020-008 17 幅为 111.92%,主要系报告期收回 lifetime 已计提坏账准备的应收账款所致；11、营业外收入变动的原因：本期比上期增加 1,823,162.75 元,增幅为 28,725.75%,主要系报告期内收到诉讼赔偿收入所致；12、营业外支出变动的原因：本期比上期增加 81.09 元,增幅为 68.19%,主要是报告期公司管理严谨，经营外支出减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,106,037.77 4,388,090.53 6.43%其他业务收入 927,380.47 68,317.97 1,257.45%主营业务成本 3,636,311.02 4,494,668.84 19.10%其他业务成本 770,503.42 59,523.02 1,194.46%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%刀具 2,278,537.62 45.27%3,035,849.68 68.12%-24.95%磨刀器 227,233.43 4.51%382,454.58 8.58%-40.59%开瓶器 462,364.34 9.19%508,814.90 11.42%-9.13%氧传感器 98,122.8 1.95%-100%红酒真空泵 37,318.27 0.74%-100%电子烟烟机 327,145.66 6.5%-100%切片机 640,265.10 12.72%298,710.00 6.7%114.34%手术刀 10,981.27 0.22%-100%其他 951,449.75 18.9%230,579.34 5.17%312.63%合计 5,033,418.24 100%4,456,408.5 100%12.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%国内 3,034,913.5 60.3%1,326,524.27 29.77%128.79%国外 1,998,504.74 397%3,129,884.23 70.23%-36.15%合计 5,033,418.24 100%4,456,408.50 100%12.95%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司的主营业务收入是刀具、开瓶器、切片机、磨刀器、电子烟机销售收入。公告编号：2020-008 18 刀具销售收入本期比上期减少 757312.06 元，降幅 24.95%，主要系市场趋于停滞，激烈竞争带来的价格压力持续增加。开瓶器本期销售收入比上期减少 46450.56 元，降幅 9.13%，主要系大客户 BROOKSTONE 订单萎缩。切片机本期销售收入比上期增加 341555.10 元，增幅 114.34%，主要系新开发 Almet 客户订单增加。磨刀器占业务份额较小，个别订单变动对细项业务变动幅度影响较大，但对整体业绩影响较小。其他本期销售收入比上期增加 720870.41 元，增幅 312.63%，主要系销售电子烟机产品专利所致。2、公司的主要客户为国外客户。国外销售收入本期比上期减少 1131379.49 元，降幅 36.15%,主要系外贸环境恶化，传统产品国外市场饱和。国内销售收入本期比上期增加 1708389.23 元，增幅 128.79%，主要系增加国内电子烟机销售及电子烟机研发专利销售，而电子烟机研发专利销售是偶发性收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海双立人亨克斯有限公司 1,646,393.94 32.71%否 2 中研香诚（北京）科技有限公司 1,339,305 26.61%是 3 CPI 363,294.95 7.22%否 4 STAR PLUS LIMITED 278,074.47 5.52%否 5 VISTA ALMA INTERNATIONAL LIMITED 505,577.1 10.04%否 合计合计 4,132,645.46 82.10%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入 5,033,418.24 元，较上期增加 12.95%；公司应收账款净额 904，688.1 元，较上期增加 77.37%。应收账款账面净值增加幅度大于本期营业收入增加的幅度，原因是本期第四度销售额上涨幅度大，销售款是月结收到发票后 45 天付款，订单小，加上公司外销订单根据报关日期确认收入，外国客户在收到提单后付款，确认收入与收款时间存在时间差所致。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关公告编号：2020-008 19 号号 比比%系系 1 深圳市合芯微科技有限公司 171,432.00 4.67%否 2 中山市兴威电子科技有限公司 504,612.21 13.73%否 3 赣州科盈结构陶瓷有限公司 786,595.00 21.41%否 4 中山市泰绅科技有限公司 258,898.97 7.05%否 5 贵研铂业股份有限公司 165,000.00 4.49%否 合计合计 1,886,538.18 51.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,535,579.70-5,009,756.17 130.65%投资活动产生的现金流量净额 1,842,467.77 3,190,928.45-42.26%筹资活动产生的现金流量净额-1,443,146.26 1,219,305.05-218.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动的原因：本期比上期增加 6545335.87 元,增幅为130.65%,主要系本期营业额增长，经营固定支出基本没变所致。经营性现金净流量与净利润存在重大差异的原因：主要是报告期内公司名下两套房产的转让和收到 LIFETIMEBRANDS 诉讼胜诉款，本期计提固定资产折旧、长期待摊费用摊销、股票公允价值变动损益、计提资产减值准备等所致。2、投资活动产生的现金流量净额变动的原因：本期比上期减少 1348460.68 元,降幅为42.26%,主要系上期出售 4 套房产所致；3、筹资活动产生的现金流量净额变动的原因：本期比上期减少 2662451.31 元,降幅为 218.36%,主要系是偿还银行借款及利息所致；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司于 2019 年 3 月 12 日与向军共同出资设立控股子公司珠海彼勒工业有限公司，注册地为广东省珠海市，注册资本为人民币 1000 万元。其中本公司以货币出资 300 万元，以生产设备、原材料评估作价出资 300 万元，总认缴出资 600 万元，占公司注册资本 60%；向军以生产设备评估作价 400 万元，总认缴出资 400 万元，占公司注册资本 40%。截止 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资。本公司于 2019 年 5 月 18 日与中研碧诚（北京）科技有限公司、盛唐智芯（珠海）科技发公告编号：2020-008 20 展合伙企业（有限合伙）成立中研香诚（北京）科技有限公司，注册地：北京市海淀区上地信息路 26 号 5 层 0511 室，其中本公司以专利技术等无形资产方式出资 35 万元，认缴出资 35万元，占公司注册资本 35%；中研碧诚（北京）科技有限公司以以现金方式出资，认缴出资 51万元，占公司注册资本的 51%；盛唐智芯（珠海）科技发展合伙企业（有限合伙）以现金方式出资，认缴出资 14 万元，占公司注册资本的 14%，截止本报告日尚未实际出资。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移 和 企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、重大会计差错更正 本报告期重大会计差错更正未发生变更。三、三、持续经营持续经营评价评价 1、较好的品牌和众多的技术积累 公司从事锆瓷刀具、电动开瓶器及其关联产品的研发、生产和销售，“香之君”品牌有良好的知名度，获“广东省著名商标”称号。“MR.KNIFE”、“刀客”作为锆瓷手术刀，是目前中国唯一 CFDA 二类证书的产品。公告编号：2020-008 21 公司技术储备丰富，已经在材料工程、刀具设计、制造工艺技术等方面先后积累了逾 40 项专利，并先后获广东省科技厅授予的“广东省民营科技企业”称号，获珠海市科工贸信局批准建立“创新产业化示范基地”，连续获评高新技术企业。公司这几年坚定不移地从传统产品，向高端陶瓷结构件、陶瓷功能件两个方向作产品升级，对应着医疗器械行业的锆瓷手术刀和汽车电子行业的氧传感器两个新项目，已经突破技术瓶颈，逐步达到量产规模。2019/2020 年会持续在陶瓷在不同领域的应用上申请各种专利；同时在新型烟具方面，布局国际专利。公司无形资产的价值，已经显著增高。同时可望在 2020 年，在新型烟具这个领域的销售，突破 2000 万人民币。2019 年 4 月份开始，用已经申请的专利，和北京“中研碧成”等合资成立“中研香诚”，香之君占股 8.75%。香诚公司于 2019 年年底，市场低迷的情况下，获得数千万融资。新型烟草是中国烟草总公司的新课题，2020 年内，会持续直接/间接地和中烟公司进行合作。2、传统业务将复苏 公司是国内主要锆瓷日用刀生产厂家之一，与双立人、宜家、生牌、Aldi、BROOKSTONE 等客户有业务合作。近年生产规模减小，逐步转为内销为主，继续服务双立人等主要客户。公司始终保留着较强的管理队伍，质量关不放松。2020 年加强线上渠道，以迎合新零售的趋势。随着消费升级，特别是中国市场的逐步崛起，在充分的市场竞争后能够保留下来的品牌，一定能够重新焕发生机。我们的产品有望在新的一年里，老鼠发新芽，步入新的螺旋上升周期。2019 年底，公司调整战略，强力加入阿里国际，投入 60 万左右做 3 个阿里线上旺铺。线上的销售加强后，同步可以减少线下展会的投入。赶上年初开始全球范围扩散的新冠病毒，从19 年底开始加大