835911_2019_中农华威_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 中农华威 NEEQ：835911 中农华威制药股份有限公司（Agrichina Pharmaceutical Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 16 日，公司的全资子公司中农华威生物制药（湖北）有限公司等四家企业与中国农业科学院兰州畜牧与兽药研究所、青岛农业大学联合研发，获得由农业部核发的乌锦颗粒三类新兽药证书。2019 年 5 月 28 日，公司再次进入全国中小企业股份转让系统公布的新三板创新层名单中。2019 年 4 月 12 日，公司获得国家发明专利含伊维菌素类抗寄生虫药物的膏剂。2019 年 8 月 13 日，公司获得国家发明专利含三乙酸甘油酯、苯甲酸芐酯和蓖麻油的抗寄生虫注射剂。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.32 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节第九节 行业信息行业信息.41 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中农华威、股份公司 指 北京中农华威制药股份有限公司 荷本、荷本大药厂 指 荷本(北京)大药厂有限公司 北京首药 指 首药(北京)生物医药有限公司 湖南首药 指 湖南首药生物技术有限公司 中农华威集团 指 北京中农华威科技集团有限公司 农通投资 指 北京农通股权投资中心（有限合伙）首药投资 指 北京首药股权投资合伙企业（有限合伙）荷本投资 指 北京荷本股权投资合伙企业（有限合伙）药谷投资 指 北京药谷股权投资合伙企业（有限合伙）宠物食品 指 北京中农华威国际宠物食品有限公司 生物技术 指 北京中农华威生物技术有限公司 宠物用品 指 北京中农华威宠物用品有限公司 中美欧 指 北京中美欧数据技术有限公司 中动保 指 中国动物保健杂志社有限公司 北京德澳 指 北京德澳进出口有限公司 淸牧源 指 淸牧源（北京）科技有限公司 菏泽中农华威 指 菏泽中农华威生物技术有限公司 湖北中农华威 指 中农华威生物制药（湖北）有限公司 润民同鑫 指 北京润民同鑫奶牛养殖专业合作社 山东京农 指 山东京农生物技术有限公司 唐山淸牧源 指 唐山淸牧源科技有限公司 德源动保 指 德源动保（天津）科技有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、人事总监、总经理助理 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东方花旗 指 东方花旗证券有限公司 会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）公司律师 指 北京方亚律师事务所律师 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京中农华威制药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 片剂 指 药物与适宜的辅料混匀压制而成的圆片状或异形片状的固体制剂 5 注射剂 指 药物与适宜的溶剂或分散介质制成的供注入体内的溶液、乳状液或混悬液及供临用前配制或稀释成溶液或混悬液的粉末或浓溶液的无菌制剂 粉剂 指 药物或与适宜的辅料经粉碎、均匀混合制成的干燥粉末状制剂，分为内服粉剂和局部用粉剂 预混剂 指 药物与适宜的辅料均匀混合制成的粉末状或颗粒状制剂 颗粒剂 指 药物与适宜的辅料制成具有一定粒度的干燥颗粒状制剂 可溶性粉剂 指 药物或与适宜的辅料经粉碎、均匀混合制成的可溶于水的干燥粉末状制剂 药用辅料 指 生产兽药和调配处方时使用的赋形剂和附加剂，是除活性成分以外，在安全性方面已进行了合理的评估，且包含在药物制剂中的物质 散剂 指 饮片或提取物经粉碎、均匀混合制成的粉末状制剂，分为内服散剂和外用散剂 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理 GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人游锡火、主管会计工作负责人孙建旺及会计机构负责人（会计主管人员）陈丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 截至年报出具之日，游锡火系公司董事长、法定代表人，公司实际控制人游锡火、孙君媚通过中农华威集团间接持有公司41.39%的股份，其表决权能够对公司股东大会决策产生重大影响。游锡火、孙君媚通过中农华威集团行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等产生重大影响，存在致使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。公司治理风险 公司由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。房屋租赁风险 中农华威及其子公司荷本大药厂、生物技术的主要生产经营场所位于北京市昌平区沙河王庄工业园内，生产厂房及办公用房均系租赁自中美欧。上述生产经营场所所利用的土地所有权为百善镇上东廓村集体所有，该土地的租赁依法履行了相关程序并获得了必要的批准。根据百善镇土地利用总体规划7 （2006-2020）、北京市昌平区百善镇上东廓村土地利用现状图、规划图、遥感图以及北京市国土资源局昌平分局出具的情况说明，该等土地的利用现状为建设用地，规划属于一般农用地，不存在占用耕地或者基本农田的情形，公司不存在违反土地管理法第三十六条、基本农田保护条例及其他相关法律、行政法规规定的情况。因上述土地尚未办理农用地转用手续，公司租赁的上述厂房及办公用房尚无法办理房屋产权证书，如发生该地块被征收、征用等情形时，上述情况可能致使公司出现正常生产经营受影响甚至暂时中断的风险。大规模疫情风险 公司主要从事兽药的研发、生产、销售和技术服务，与畜牧业的关联度较大。随着我国养殖业规模不断扩大，商品率不断提高，养殖密度和流通半径不断加大，境内外动物及其产品贸易活动日益频繁，某些重大动物疫病呈大范围流行态势。其中有些疫病如禽流感、猪蓝耳病等疫情发生后，短期内会给养殖业造成较大经济损失，也对相关饲料、兽药、屠宰等行业产生不利影响。此外，人们也可能出于对食品安全的考虑减少该类食品的消费，引起其市场波动。公司产品的终端客户主要是养殖公司和养殖户，公司销售收入受畜禽养殖市场的影响很大，如果一旦养殖行业受宏观经济、国家政策、消费者习惯改变等影响出现养殖数量下滑，公司的产品销售将会受到严重影响，进而会导致公司经营业绩下滑。养殖市场变化对公司业绩的影响风险 公司产品的终端客户主要是养殖公司和养殖户，公司销售收入受畜禽养殖市场的影响很大，如果一旦畜禽养殖行业受宏观经济、国家政策、消费者习惯改变等影响出现养殖数量下滑，公司的产品销售将会受到严重影响，进而会导致公司经营业绩下滑。专业技术人才流失的风险 公司经过多年的积累，形成了一支高素质的专业技术人才队伍，这些专业技术人才具备扎实的兽药专业知识，拥有丰富的行业经验，这是公司处于行业前列的坚实基础。随着行业竞争的加剧，同行业企业均在培养和吸收优秀技术人才，公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。新冠肺炎对公司的影响 2020 年 1 月新冠肺炎在全国蔓延，全国各省市均采取了严格交通管制，公司的采购、生产和销售等环节在短期内均受到了一定程度的影响。现阶段，虽然国内疫情的扩散势头得到有效控制，但相关管控依旧没有放松，且全球疫情形势依旧严峻，可能对公司客户、供应商等产生不利影响，从而对公司的生产经营带来一定程度的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中农华威制药股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Agrichina Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 中农华威 证券代码 835911 法定代表人 游锡火 办公地址 北京市昌平区沙河机场路王庄工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 庄菲 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-51731655-8017 传真 010-58043557 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区沙河机场路王庄工业园 102206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1986 年 9 月 15 日 挂牌时间 2016 年 2 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-27 医药制造业-275 兽用药品制造-2750 兽用药品制造 主要产品与服务项目 吡喹酮咀嚼片、0.6%伊维菌素预混剂、多拉菌素注射液、乙酰氨基阿维菌素注射液等驱虫药，犬猫全价配方粮、犬猫功能性食品、宠物药品、微生态制剂、消毒剂、中兽药等产品，包虫病防控集成方案供应商、中药种植养殖深加工一体化服务商。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）107,364,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中农华威集团 实际控制人及其一致行动人 游锡火、孙君媚 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110114101540217C 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 37号院 16 号楼 2 层 C2034 号 否 注册资本 107,364,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方花旗 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴焕明、汤雯磊 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 3 月 18 日召开第二届董事会第六次会议，2020 年 4 月 3 日召开 2020 年第四次临时股东大会，审议通过了关于拟变更公司全称暨修改公司章程的议案公司全称由“北京中农华威制药股份有限公司”变更为“中农华威制药股份有限公司”，公司已取得北京市工商行政管理局核发的营业执照。并于 2020 年 4 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了全称变更公告（公告编号：2020-021），自 2020 年 4 月 20 日起，公司正式在全国中小企业股份转让系统进行名称变更。公司于 2019 年 11 月 13 日召开第一届董事会第三十次会议、2019 年 11 月 30 日召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了关于北京中农华威制药股份有限公司股票发行方案的议案等议案。截至目前，7 名投资者已完成缴款，新增股份登记尚未完成。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 215,089,473.89 155,656,109.25 38.18%毛利率%25.29 28.86-归属于挂牌公司股东的净利润 19,661,402.12 12,304,666.14 59.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,288,970.10 8,823,415.35 95.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.55 10.40-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.93 7.90%-基本每股收益 0.18 0.13 40.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 294,227,451.87 200,575,998.54 46.69%负债总计 138,745,101.60 73,232,278.38 89.46%归属于挂牌公司股东的净资产 144,885,838.74 125,331,425.39 15.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.40-3.66%资产负债率%（母公司）39.07 32.99-资产负债率%（合并）47.16 36.51-流动比率 1.58 2.36-利息保障倍数 9.32 9.53-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 54,220,324.24 4,418,218.02 1,127.20%应收账款周转率 3.10 2.42-存货周转率 5.70 3.04-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%46.69 32.19-11 营业收入增长率%38.18 26.16-净利润增长率%65.08-382.55-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,364,000 89,470,000 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他收益 2,344,296.55 营业外收入 451,965.98 营业外支出-5,166.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,791,096.50 所得税影响数 460,704.84 少数股东权益影响额（税后）150,695.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,179,695.78 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 81,968,226.92 81,870,704.80 其他应收款 4,651,190.59 4,621,221.89 递延所得税资产 927,039.44 947,541.50 盈余公积 1,929,662.16 1,988,051.96 未分配利润 14,346,465.00 14,181,086.43 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：作为兽用药品制造行业的专业化公司，中农华威致力于兽用药品的研发、生产、销售以及技术服务，生产出的产品主要用于家畜、家禽疾病的预防与治疗。公司拥有稳定的核心技术团队，具有含乙基纤维素和脂肪酸酯类的长效注射剂、以硅油为介质制备含抗微生物药物的制剂等多项发明专利技术，并能够将核心技术转化为优势产品，为下游客户提供高效的兽药产品。公司设置有专门的采购部，严格按照 GMP 质量管理规范和财务管理制度对公司生产经营所需原材料进行采购。公司原材料包括兽用原料药、辅料和包装材料，供应商均通过兽药 GMP 认证及相关资质。由于国内养殖规模的变化以及市场竞争的需要，公司开始注重终端市场大客户的需求，今后把大客户开发作为销售的重要支点，由过去单一的经销商销售方式改变为大客户和经销商并举的销售模式。公司通过对销售队伍和技术服务人员提供培训，使相关服务人员可以为养殖企业和养殖户提供系统化的养殖解决方案、疾病防治方案，对养殖企业和养殖户进行用药指导，并对用药情况进行跟踪反馈，为养殖企业和养殖户提供全方位的售前、售后服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 21,509 万元，同比上升 38%；营业成本 16,069 万元，同比上升 45%。公司经营指标变动的主要原因是：1.报告期内，公司扩大了经营规模，拓展了宠物用品业务 2.报告期内，公司加强了对销售团队的管理，取得了较好的经营成果。报告期末公司的总资产为 29,423 万元，比年初增加了 46.7%；归属于挂牌公司股东的净资产为 14,488.58万元，比年初增长 15.60%，经营活动产生的现金流量净额 5,422 万元，比年初增长 11.27 倍，原因系公司报告期内经营成果较好，归属于挂牌公司股东的净利润比上年同期增加 59.79%，同时加强了应收账款催收工作，故经营活动现金流量净额较去年同期出现大幅上涨。13 (二二)行业情况行业情况 中国始终是世界兽药企业竞争的最大潜力市场，近年来，行业发展虽有放缓迹象，但由于市场刚性与中国畜牧业规模化发展的外部环境趋势增强，我国“一带一路”战略的实施，动物及动物产品国际贸易日趋频繁，我国兽药行业依然面临较好的发展空间。同时，在市场需求和国家政策引导下，安全、高效、低残留的兽药将逐步取代安全性差、转化率低、残留率高的兽药市场份额，并在畜牧业和饲料业中被大量推广使用，成为未来兽药市场的主流产品。从 2019 兽药行业的一系列变化，我们可以看出，随着绿色养殖观念的大力推进，大众对食物安全更加重视，兽药行业的法律法规也将更加完善，兽药企业的精准化、专业化和规模化也在不断提升。兽药业的健康发展离不开有关制度和政策的引导，需要政府部门的切实参与，系统解决兽药行业发展中遇到的问题，从战略上规划兽药行业的发展，优胜劣汰、兼并整合，鼓励国内兽药生产企业加强技术与产品研发，找准时代脉络，系统解决兽药行业发展中遇到的问题。总之，中国畜牧业迅猛发展，畜牧业产值不断提高，我们兽药行业将面对着快速扩张的市场，兽药市场销售额将会不断的增长。市场决定供应，市场需求的改变促使兽药企业的改变，兽药企业既要满足客户需求由单一的治病向系统预防保健方向转变，也要不断加强技术服务的广度和深度不断开发出新分兽药品种以应对复杂多变的疾病。得力于我国下游产业链需求的旺盛和国家相关政策的扶持，未来我国兽药行业良好发展可期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 32,644,878.77 11.10%14,189,012.26 7.07%130.07%应收票据 应收账款 56,648,898.10 19.25%81,968,226.92 40.87%-30.89%存货 30,409,488.28 10.34%26,011,175.50 12.97%16.91%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,088,267.39 7.17%24,042,354.73 11.99%-12.29%在建工程 42,587,062.35 14.47%7,538,462.80 3.76%464.93%短期借款 56,800,207.06 19.30%34,700,000.00 17.30%63.69%长期借款 预付款项 20,967,015.13 7.13%38,235,487.39 19.06%-45.16%应收款项融资 11,735,021.34 3.99%其他应收款 2,734,589.41 0.93%4,651,190.59 2.32%-41.21%无形资产 11,753,394.17 3.99%759,098.94 0.38%1,448.33%应付账款 4.67%10,048,627.99 5.01%36.79%14 13,745,387.38 预收款项 9,471,228.54 3.22%3,787,591.03 1.89%150.06%应付职工薪酬 1,258,140.88 0.43%851,243.72 0.42%47.80%长期应付款 23,710,921.42 8.06%其他非流动资产 56,476,604.40 19.19%递延所得税资产 4,900,365.42 1.67%927,039.44 0.46%428.60%一年内到期的非流动负债 1,850,154.18 0.63%2,661,849.86 1.33%-30.49%递延收益 14,038,032.00 4.77%3,320,000.00 1.66%322.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金较上期增加 130.07%原因系公司 2019 年加大回款力度，回款情况良好。应收账款较上期减少 30.89%原因系公司 2019 年加大回款力度，应收账款大幅减少。在建工程较上期增加 464.93%原因系湖北公司 2019 年为主要工程期，工程投入加大。短期借款较上期增加 63.69%原因系湖北公司工程投入加大，公司资金需求大，增加了银行贷款。预付款项较上期减少 45.16%原因系公司根据市场情况，减少预付原材料款项支出，且部分预付款项重分类至其他非流动资产。其他应收款较上年减少 41.21%原因系公司收回投标保证金等。无形资产较上年增加 1448.33%原因系报告期内公司购入五项专利。应付款项较上年增加 36.79%原因系公司报告期内销售规模增大的同时采购规模也增加，故应付账款增加。应付职工薪酬较上年增加 47.80%原因系公司扩大规模，人员增加且人员社保及公积金逐年上涨。其他非流动资产较期初变化系湖北公司土地预付款，设备预付款，工程预付款等，因项目周期在一年以上，故调整计入其他非流动资产。递延所得税资产较上年增加 428.60%原因系公司递延收益部分在取得补贴的当年已缴纳企业所得税。一年内到期的非流动负债较上年减少 30.49%主要系公司融资租赁款按月还本付息。递延收益较上年增加 322.83%原因系湖北公司政府补助随着工程量增加补贴力度加大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 215,089,473.89-155,656,109.25-38.18%营业成本 160,691,476.12 74.71%110,732,620.73 71.14%45.12%毛利率 25.29%-28.86%-销售费用 10,785,314.71 5.01%10,831,049.15 6.96%-0.42%管理费用 9,944,946.78 4.62%7,564,973.45 4.86%31.46%研发费用 7,032,576.04 3.27%7,329,703.89 4.71%-4.05%15 财务费用 4,392,022.20 2.04%2,446,163.21 1.57%79.55%信用减值损失 85,985.62 0.04%资产减值损失-1,333,415.31-0.62%-4,138,279.65-2.66%-67.78%其他收益 2,344,296.55 1.09%3,378,057.31 2.17%-30.60%投资收益-220,247.49 0.1%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 22,547,147.57 10.48%15,142,434.40 9.73%48.90%营业外收入 451,965.98 0.21%107,729.60 0.07%319.54%营业外支出 5,166.03 4,536.12 13.89%净利润 20,995,618.88 9.76%12,718,820.02 8.17%65.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入较上年增加 38.18%原因系公司销售规模增加，且加大销售管理力度，销售额取得较好增长。营业成本较上年增加 45.12%原因系公司销售规模增加，成本增加。管理费用较上年增加 31.46%原因系公司规模扩大，增加两个子公司且人工成本增加，费用支出增加。财务费用较上年增加 79.55%原因系公司借款规模加大，利息支出增加。其他收益较上年减少 30.60%原因系公司本年政府补助收益减少。营业利润较上年增加 65.08%原因系本年销售收入增长，此外公司回款情况较好，信用减值损失较上年减少。营业外收入较上年增加 319.54%原因系公司收购德源动保天津公司获得投资收益。信用减值损失及资产减值损失变动原因系本期回款良好，信用减值损失减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 214,770,681.44 154,321,096.03 39.17%其他业务收入 318,792.45 1,335,013.22-76.12%主营业务成本 160,691,476.12 110,688,125.51 45.17%其他业务成本-44,495.22-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%粉散剂 118,989,324.34 55.40%94,030,406.03 60.93%26.54%片剂 28,426,754.69 13.24%29,403,023.06 19.05%-3.32%针剂 16,652,036.2 7.75%13,369,495.31 8.66%24.55%饲料 19,733,217.01 9.19%13,437,891.60 8.71%46.85%16 疫苗 16,204,371.82 7.54%1,132,810.68 0.73%1,330.46%器械 2,815,897.44 1.31%1,739,012.47 1.13%61.93%原粉 6,916,618.81 3.22%1,208,456.88 0.78%472.35%诊断 660,286.30 0.31%宠物用品 3,317,160.03 1.54%消毒剂 1,055,014.80 0.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北荆洪生物科技股份有限公司 84,416,966.55 39.25%否 2 青海省地方病预防控制所 6,874,708.13 3.20%否 3 湖南省众仁旺种猪科技有限公司 5,098,194.90 2.37%否 4 湖南新五丰股份有限公司耒阳畜牧生态园 4,736,839.82 2.20%否 5 甘肃省卫生健康委员会 4,017,699.18 1.87%否 合计合计 105,144,408.58 48.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京巴泰国际贸易有限公司 48,506,077.78 38.25%否 2 中国牧工商集团有限公司 19,373,725.26 15.28%否 3 河北普优生物科技有限公司 10,883,387.70 8.58%否 4 南京博道仓储有限公司 7,775,229.32 6.90%否 5 湖北汇丰利达生物科技有限公司 8,754,170.13 6.13%否 合计合计 95,292,590.19 75.14%-注：湖北汇丰利达持股 55%的股东马承敬在该公司任监事，同时也是南京巴泰的股东，其持股比例为 50%，且在该公司任监事。截至 2019 年 12 月 31 日，马承敬持有公司股份比例为 4.85%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 54,220,324.24 4,418,218.02 1,127.20%投资活动产生的现金流量净额-84,679,765.55-23,605,156.69 258.73%筹资活动产生的现金流量净额 48,915,307.82 17,078,536.79 186.41%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生现金流量净额较上年增加 1127.20%主要系公司本期加大回款力度，现金流增加。17 投资活动产生的现金流量净额较上年增加 258.73%原因系公司对湖北公司设备等投入较大。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 186.41%原因系本期借款增加，且子公司小股东资本投入。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本期新增控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司合并范围内新增控股孙公司德源动保（天津）科技有限公司（非同一控制下企业合并），德源动保是中农华威控股子公司淸牧源的全资子公司，成立于 2016 年 3 月 30 日，注册资本50 万元，经营范围：宠物用品技术研发、咨询、服务、转让；畜禽用化学药品、中成药、消毒剂、外用杀虫剂、抗生素批发及零售；饲料零售；兽用医疗器械销售。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,032,576.04 8,236,241.58 研发支出占营业收入的比例 3.27%5.29%研发支出中资本化的比例 12.89%11.01%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 1 1 本科以下 20 16 研发人员总计 22 19 研发人员占员工总量的比例 17.74%10.00%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 26 15 公司拥有的发明专利数量 26 15 4.4.研发项目情况：研发项目情况：全年公司研发方向及内容依然围绕驱虫药展开，其中研发重点如下所述：1、水溶性伊维菌素制剂研制。公司自 2018 年 4 月份通过比对试验获得全国首家 0.6%伊维菌素预混剂批准文号后，在国内多家大中型规模化猪场取得了广泛的应用与认可，公司研发部门在猪用单方伊维菌素制剂研制成功的基础上，2019 年公司研发人员仍然在积极开发适用于牛、羊、禽等动物的水溶性单方伊维菌素制剂。2、犬包虫病粪抗原检测试剂盒研制。公司研发部基于现有工作基础，利用犬多种绦虫蛋白18 制备单克隆抗体，筛选出多个对在我国细粒棘球绦虫和多房棘球绦虫流行虫株的分泌抗原（粪抗原）具有高特异性和敏感性的单克隆抗体，用于研制棘球绦虫粪抗原单克隆诊断试剂（包括 ELISA 试剂盒及胶体金试纸条）。从前期试验数据分析，该试剂盒适用于我国家犬、野犬和狐狸粪便中棘球绦虫抗原的检查，效果稳定，特异性高于市售同类产品，截止本报告披露之日，我司研发人员正在积极研发。3、第三代诱食性吡喹酮制剂研制。重点对 2016 年获得的新兽药吡喹酮咀嚼片进行研发升级，新产品主要针对以野生犬科动物（如狼、狐狸、流浪犬等）为对象蔓延的多房棘球绦虫，目前该产品已经完成配方以及工艺的初步筛选，从青海刚察县初期试验结果显示，流浪犬、狐狸等野生犬科动物对产品的主动吞服率优于吡喹酮咀嚼片，且可在野外长时间放置，驱虫效果确实。4、犬包虫病智能投药装置研发。公司针对目前我国西北牧区投药难的问题，研制开发了犬用智能投药装置，以期降低防疫人员的人力成本，同时通过给药装置监测西北 800 万条家牧犬每月服药情况。该设备从 2019 年 10 月开始在新疆乌鲁木齐市、青海省刚察县红山村、尕曲村进行试点试验，从目前试验结果显示，村民取药方便，防疫人员不需要每天到各户送药，人力成本大大降低，后台数据可以显示出每户村民饲养的犬是否每月按时服药，监测效果较好。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1.收入的确认 中农华威公司主要从事兽药的生产和销售。2019 年度，中农华威公司合并报表附注五、28 可见营业收入为人民币 21,508.94 万元，主要为国内销售产生的收入。中农华威公司对于国内销售的兽药产生的收入以发货并经客户签收后确认。由于收入是中农华威公司关键业绩指标之一，我们将中农华威公司收入的准确性确认为关键审计事项 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：（1）对中农华威公司的销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对收入确认等重要的控制点执行了控制测试，确定相关控制是否得到有效执行；（2）获取主要销售合同，对合同关键条款进行核实，如：发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等，并评价中农华威公司收入确认是否符合会计准则的要求；（3）通过查询客户的工商资料，询问贵公司相关人员，以确认主要客户与公司是否存在关19 联关系；（4）执行分析性复核程序，将本期产品的销售情况、毛利率情况、应收账款周转率情况、存货周转率情况，并与同行业进行比较分析；（5）通过抽样方式对应收账款余额、销售额执行函证程序，核实收入的真实性；（6）取得 2019 年与客户的销售合同、订单、出库记录、客户签收记录、验证收入的真实性；（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，采取抽样方式，核