835856_2019_明炬气体_2019年年度报告[2020-008]_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 明炬气体 NEEQ:835856 烟台明炬气体股份有限公司 YanTai MingJu Gas Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，结合公司战略发展要求，为进一步优化公司现有组织架构，提高公司运营管理效率，公司对组织架构进行调整。2019 年，公司启动了开发区化工园区项目，计划建设工业气体、高纯气体、标准气体项目，气体年产量预计 1.5 亿方，本项目建成投产后，保守估计，可为我们企业新增年均营业收入 2 个多亿，新增年均利润 5000 多万，将进一步增强企业的经济实力。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 三、其他信息三、其他信息 .3535 一、公司基本情况一、公司基本情况 .5858 二、公司主要会计政策二、公司主要会计政策 .5858 三、主要会计政策、会计估计的变更三、主要会计政策、会计估计的变更 .7777 四、前期会计差错更正四、前期会计差错更正 .7979 五、利润分配五、利润分配 .7979 六、税项六、税项 .7979 4 七、合并财务报表项目附注七、合并财务报表项目附注 .8080 八、在其他主体中的权益八、在其他主体中的权益 .103103 九、与金融工具相关的风险九、与金融工具相关的风险 .104104 十、关联方关系及其交易十、关联方关系及其交易 .104104 十一、承诺及或有事项十一、承诺及或有事项 .105105 十二、资产负债表日后事项十二、资产负债表日后事项 .105105 十三、其他重大事项十三、其他重大事项 .105105 十四、母公司财务报表主要项目附注十四、母公司财务报表主要项目附注 .105105 十五、补充资料十五、补充资料 .113113 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 明炬气体、公司、股份公司 指 烟台明炬气体股份有限公司 明炬新能源 指 烟台明炬新能源有限公司 华德气体 指 烟台华德气体有限公司 气瓶检测、明炬检测 指 烟台明炬气瓶检测有限公司 校验设备、明炬校验 指 烟台明炬校验设备科技有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）首创证券 指 首创证券有限责任公司 中审华、会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、公司律师 指 北京市盈科（济南）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 烟台明炬气体股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1-12 月 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 烟威地区 指 烟台市及威海市所辖区域 工业气体 指 一种瓶装压缩液态气体，在常温常压下呈气态，气体种类有很多，主要用于各种工业制造方面 高纯气体 指 利用现代提纯技术能达到的某个等级纯度的气体。对于不同类别的气体，纯度指标不同，例如对于氮，氢，氩而言，通常指纯度等于或高于 99.999%的即可认为是高纯气体；而对于氧气，纯度为 99.99%的即可认为是高纯氧；对于碳氢化合物，纯度为 99.99%的即可认为是高纯气体 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐德明、主管会计工作负责人安俊及会计机构负责人（会计主管人员）徐佳一保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 生产安全风险 公司主要从事于工业用气的充装和销售。虽然公司生产经营涉及的工业用气性质相对稳定,生产安全性相对较高,但是,公司依然存在发生安全事故的潜在风险,一旦发生安全事故,公司的正常运营和公司业绩将会面临严峻的挑战。公司主要从事于工业用气的充装和销售。安全控制人不当控制的风险 公司董事长兼总经理徐德明直接持有公司 65.18%的股份,公司董事于静波直接持有公司 1.35%的股份,二人系夫妻关系,徐德明、于静波之子徐道林直接持有公司 25.31%的股份,三人合计持有公司 91.84%的股份,共同为公司实际控制人。公司实际控制人有可能利用其持股优势,通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。公司治理风险 公司在有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需7 要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。财税政策变化风险 公司享有福利企业税收优惠,其依据是财政部、国家税务总局 关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税201652 号)。公司享受的具体优惠政策是:增值税限额即征即退;支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除,并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除;取得的增值税退税,免征企业所得税。享受这一优惠政策的前提是公司能够保持同残疾职工的劳动关系,因而,未来公司是否能够继续享有财税优惠政策取决于公司能否同残疾职工保持劳动关系。原材料价格波动风险 报告期内,公司原材料价格受市场供需关系影响存在一定波动。原材料价格波动会对销售成本产生较大影响,对毛利率也会产生一定影响。受未来市场供需、经济周期等因素的影响,公司存在原材料价格波动的风险。销售区域集中风险 受运输半径影响,公司客户全部集中在华东地区,销售区域比较集中。如果华东地区客户对工业气体需求量下降或公司在华东地区的市场份额下降,将对公司生产经营活动产生不利影响。随着公司扩大生产规模以及开发生产特种气体,公司在华东以外地区的销售将逐渐增加。应收账款余额较高及不能及时收回的风险 报告期期末,公司的应收账款余额较大,占资产总额的比例较高。截止到 2019 年 12 月 31 日,本公司应收账款账面价值为 21,466,069.22 元,占资产总额的比例为 27.71%。发生坏账的可能性较小。但是,如果相关客户经营状况发生重大不利变化,应收账款存在不能及时收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台明炬气体股份有限公司 英文名称及缩写 YanTai MingJu Gas Co.,LTD 证券简称 明炬气体 证券代码 835856 法定代表人 徐德明 办公地址 山东省烟台市福山高新技术产业区明炬街 158 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马杰 职务 信息披露负责人 电话 18953538545 传真 0535-6333929 电子邮箱 G 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省烟台市福山高新技术产业区明炬街 158 号 265500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 19 日 挂牌时间 2016 年 3 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-26-261-2619 制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-其他基础化学原料制造 主要产品与服务项目 工业气体充装、销售、运输、压力管道安装、气瓶检测等综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐德明 实际控制人及其一致行动人 徐德明、徐道林、于静波为公司共同实际控制人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913706007058711134 否 注册地址 山东省烟台市福山高新技术产业区明炬街 158 号 否 注册资本 44,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾新岩、董海波 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区经十路 14306 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,398,813.87 64,993,360.88-23.99%毛利率%32.63%34.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,226,867.52 9,480,036.30-34.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,816,016.00 9,477,483.74-49.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.06%16.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.78%16.52%-基本每股收益 0.14 0.22-36.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 77,456,130.55 77,115,938.30 0.44%负债总计 9,415,453.85 14,657,232.44-35.76%归属于挂牌公司股东的净资产 61,973,286.02 62,500,524.47 0.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 3.13 54.95%资产负债率%（母公司）12.69%23.18%-资产负债率%（合并）12.16%19.01%-流动比率 4.53 4.18-利息保障倍数 16.16 20.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,625,627.94 2,710,407.96 882.35%应收账款周转率 1.61 2.04-存货周转率 7.66 8.24-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.44%21.29%-营业收入增长率%-23.99%30.96%-净利润增长率%-35.52%108.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,000,000 20,000,000 120%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-509.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,216,462.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 447,309.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,663,261.84 所得税影响数 252,410.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,410,851.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账43,981,934.02 12 款 应收票据 10,392,494.53 应收账款 33,589,439.49 应付票据及应付账款 995,658.50 应付票据 应付账款 995,658.50 合计 44,977,592.52 44,977,592.52 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事工业气体充装、销售、运输的气体供应商。经过十几年发展，公司已在烟威地区建成品类较完备、布局合理、规范可靠的供应服务网络。公司先后取得“烟台市守合同重信用企业”、“烟台市安全生产管理示范单位”、“福山区安全生产工作先进单位”等荣誉称号。公司向大中型化工企业采购气体原材料进行工业气体的充装销售、运输等服务，所涉及气体主要包括液氧、液氮、液氩、二氧化碳、丙烷、CH 化合气、高能切割气、乙炔等，公司产品广泛应用于造船、机械加工、汽车配件，电子产品等行业，涉及行业较为广泛。1、销售模式 公司设市场部，实行扁平化销售体系。市场部主要负责老客户的维护管理、市场的推广、新产品新市场业务的销售；完善的区域销售网络快速满足客户群的需求。公司主要采用直销方式，气体从公司直接销往目标客户，专业的销售团队更直接清楚客户需求，有助于与客户建立长期稳定的合作关系。另有少量零散业务为经销方式，经销商自备气瓶充装气体，气体检验无问题后不能退货，由净销售自行销售，自负盈亏。经销方式下，由于经销商自备气瓶，所以获取气体价格较直销方式低。业务主要集中在造船、机械加工、汽车配件，电子产品等各行各业，公司作为 烟威地区唯一一家集充装、运输、销售为一体的生产厂家，资质齐全，手续完备，服务及时，能更好的为客户提供一站式服务。公司一般与老客户签订长期供货框架协议。2、采购模式 公司采购原料主要为工业气体、运输、存储设备等，直接面向市场公开采购。公司有一套完整的采购控制程序，对供应商的管理严格按照公司程序规定进行控制，经过严格的调查、评价、审核、批准后方可进行采购，进而有效控制公司采购成本。气体采购多与客户签订框架供货协议，通过框架协议与客户建立长期合作关系，能有效降低公司沟通、采购成本。对于运输、存储设备采购，公司根据规模和业务需求下达采购计划，采购人员按规定在合格供应商范围内进行集中采购。公司通过询价比价方式，选择价格、质量、信誉等最有利的供货商进行供货，并与其签订供货合同。3、气体充装业务模式 公司气体充装业务主要采用订单驱动的方式，即先签订框架合同，然后根据订单制订充装计划。同时，根据市场经营部订单预测及实际销售情况确定合理库存量。另外，为应对紧急订单，公司按照安全库存量储备存货，以便能够及时按照客户要求供货。4、服务模式 为提升服务质量和竞争力，公司建立了完善的售后服务体系。服务模式包括：提供 24 小时服务制，保持夜间值班车辆随时待命，无假日全年供货，提前 8 小时报计划，无条件送达。开通货物调度专用座机，业务电话保持 24 小时畅通，客户提出的服务要求 2 小时内作出反应提供相应措施。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告年度，公司根据年度战略规划和经营计划，不断加大新产品的研发力度，积极开拓市场，强化安全管理，加强质量管理和内控管理。公司的技术创新能力、客户服务质量都得到了提升。2019 年度，公司实现营业收入 49,398,813.87 元，毛利率 32.63%；归属于挂牌公司股东净利润 6,226,867.52 元。截至2019年12 月31日，公司总资产为77,456,130.55 元，较上年同期增加了0.44%；公司总负债为9,415,453.85元，较上年同期减少 35.76%；归属于挂牌公司股东的净资产为 61,973,286.02 元。公司 2020 年经营计划如下：（一）加强企业内部管理，不断提高企业管理水平。企业内部管理是企业生存和发展的基础。2020 年，公司将以制度建设为根本，以提高服务质量为抓手，不断加强人员、车辆和物资等的管理。始终把管理工作放在中心位置来抓，以管理出效益，以管理促发展。坚持制度化管理与人性化管理相结合，分工协作，密切配合，不断修改完善各部门各岗位管理制度，适时组织全体员工学习体会。了解掌握人员动态和思想状况，加强沟通协调，及时解决矛盾和问题，决不允许任何人以任何借口或理由在工作中相互推诿，更不允许任何人把个人之间的恩怨或思想情绪带到工作中去。定期召开工作会议，相互交流探讨，互相查找问题、剖析原因，及时制定改善措施，做到了小问题当场解决，大问题限期整改。努力保证全年工作的顺利开展。（二）狠抓市场，扩大市场份额。2020 年是公司转型升级的一年，公司员工尤其是高层管理人员，需要根据国家政策和市场环境的变化，以市场需求为导向，努力开拓市场。充分利用公司产业链一体化优势，在巩固强化现有市场的基础上，大力拓展新客户，扩大市场份额。（三）加强对用户的质量和技术服务。公司自成立以来始终坚持“质量为本，创新为魂，管理求效，服务无限”的指导思想，大力加强质量和服务建设。2020 年公司将会从以下几个方面着手。1.加强与用户的沟通协调力度，增强服务质量。本着“平等互利、相互尊重，及时沟通”的原则，要求公司各部门与客户的对接工作要深要细，提前做好工作安排，注重每一个环节，把“顾客是上帝”的理念落实到具体的工作中。2.加大质量管控力度，努力实现零残次率。从源头抓起，严把原材料进货关，加强气体的生产、出厂、运输、和交送等每一个生产环节的控制和要求。争取做到经常抽样检测，时时观察调整。这样既可以保证气体的质量又尽可能地降低了生产成本。3.加强对技术人员的调配和管理，严格操作规程，不断培养新的技术能手，相互取长补短，努力提高操作技能。为公司储备人才打下基础。4.加强车队与调度管理，努力保证气体运送工作的园满完成。尤其值得表扬的是全体驾驶员发扬连续作战的工作作风，克服天气寒冷带来的不利影响，加班加点，任劳任怨地完成各项运输任务。（四）搞好开发区万华工业园基本建设工作。公司在烟台市开发区大季家万华工业园区内征得一块 43 亩的土地，2020 年已开土动工。为了公司的长远发展，实现产业链一体化，公司决定在该园区内上空分项目。届时园区将融合特种气体、大宗工业气体、空分项目、二氧化碳尾气回收项目此四个项目。园区项目投资将近 3 个亿，这将是公司产业升级和战略转型的契机。2020 年公司将狠抓重点项目建设，争取早日入驻园区。（五）加大货款回收力度。15 资金回笼是一个企业能否持续经营的重要因素之一，货款回收工作不到位，不仅是受大环境的影响，最主要的还是制度缺失和人员思想的问题。截止到 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款 21,466,069.22 元，较上年同期减少 36.09%。2020 年公司将继续执行相关的制度规范。对以现金、承兑汇票、商业汇票不同形式回收的货款，公司将拟定不同等级的提成，以此加大货款回收力度，提高资金周转速度。（六）加强人力资源管理力度，做好用人规划和培训。人力资源作为企业发展的核心资源，对于提高企业的整体工作效率和综合竞争力具有重要意义。2020 年公司新项目的上马，新厂区的建设都需要全体员工的共同参与。为了工作的顺利开展，首先，相关部门要做好人才储备规划，面对稀缺和关键人才的招聘，提前准备，不能等出现缺口再来应急；其次，做好员工培训工作。这不仅涉及到新入职员工，也包括现有老员工。新设备、新工艺的使用对大家来说既是提升也是挑战。因此，培训工作是重要的，也是必要的。要有针对、有重点，分层次地严密实施。（七）狠抓安全工作，实现全年零安全事故为。作为危化品企业，安全工作是企业的命脉，是公司管理的重中之重。尤其是在目前公司正与福山区安监局打官司的情况下，各方面都紧盯咱们公司，我们更应该严把安全生产关，做到万无一失。不出意外，明年公司将迁至开发区万华工业园。开发区政府部门的安全管理工作还不同于福山区。开发区的管理更规范、更严厉，这也逼迫着我们必须以更高的标准来要求自己。为此，公司即将引进一套国内先进的钢瓶管理软件，这将实现从钢瓶的充装、运输、客户使用、返还全程监控。公司的安全管理工作存在一些问题，这些问题也引起了公司的重视，在未来的时间里，公司也将加大力度一一解决。2020 年公司将一如既往的重视，把安全工作放在头等位置来抓，努力实现全年零事故。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,633,542.45 13.73%3,243,959.27 4.21%227.80%应收票据 3,489,578.98 4.51%10,392,494.53 13.48%-66.42%应收账款 21,466,069.22 27.71%33,589,439.49 43.56%-36.09%存货 3,330,112.25 4.30%5,248,687.72 6.81%-36.55%投资性房地产-长期股权投资 109,589.28 0.14%889,667.51 1.15%-87.68%固定资产 14,242,299.46 18.39%17,205,999.60 22.31%-17.22%在建工程 7,880,094.13 10.17%-短期借款-7,000,000.00 9.08%-100%长期借款-无形资产 9,702,372.02 12.53%1,047,570.99 1.36%826.18%其他应付款 6,253,422.27 8.07%1,119,549.99 1.45%458.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额是 10,633,542.45 元，与本期期初金额相比变动比例为增加 227.80%，原因是：明炬新能源少数股东徐德明对孙子公司明炬新能源新增 624 万的投资。16 应收票据本期期末金额是 3,489,578.98 元，与本期期初金额相比变动比例为减少 66.24%，原因是：公司调整货款回收政策，加大货款回收力度。应收账款本期期末金额是 21,466,069.22 元，与本期期初金额相比变动比例为减少 36.09%，原因是：公司调整货款回收政策，加大货款回收力度。存货本期期末金额是 3,330,112.25 元，与本期期初金额相比变动比例为减少 36.55%，原因是：公司加强对库存商品的处理，增加现金流。固定资产本期期末金额是 14,242,299.46 元，与本期期初金额相比变动比例为减少 17.22%，主要原因是：本期出售了部分压力容器等资产。无形资产本期期末余额是 9,702,372.02 元，与本期期初金额相比变动比例为增加 826.18%，主要原因是本期新增土地所致。短期借款本期期末无，与本期期初金额相比变动比例为减少 100%，原因是：公司归还在烟台市华夏银行的贷款。其他应付款本期期末金额是 6,253,422.27，与本期期初金额相比变动比例为增加 458.57%，原因是：对外借款 480 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 49,398,813.87-64,993,360.88-23.99%营业成本 33,280,857.99 67.37%42,356,929.22 65.17%-21.43%毛利率 32.63%-34.83%-销售费用 4,934,567.39 9.99%4,977,727.04 7.66%0.87%管理费用 4,236,692.57 8.58%4,750,676.03 7.31%-10.82%研发费用 2,412,295.72 4.88%2,749,637.89 4.23%-12.27%财务费用 656,178.32 1.33%307,000.84 0.47%113.74%信用减值损失 608,099.03 1.23%-资产减值损失-780,000.00-1.58%-678,200.77-15.01%其他收益 3,218,142.09 6.51%1,801,042.74 2.77%78.68%投资收益-78.23-27,300.75 -99.71%公允价值变动收益-资产处置收益-509.71-12,910.71-96.05%汇兑收益-营业利润 6,519,710.43 13.20%10,387,092.95 15.98%-37.23%营业外收入 466,475.01 0.94%5,838.53 0.01%7,889.60%营业外支出 19,165.55 0.04%10,136.09 0.02%89.08%净利润 6,096,501.51 12.34%9,454,651.89 14.55%-35.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 营业收入本期金额是 49,398,813.87 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 23.99%，原因是：公司本年调整产品结构，销量整体下滑。营业成本本期金额是 33,280,857.99 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 21.43%，原因是：销量整体下滑，导致利润下滑。财务费用本期金额是 656,178.32 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 113.74%，原因是：汇率损失导致。其他收益本期金额是 3,218,142.09 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 78.68%，原因是：递延收益确认转 90 万国家项目经费；科技局补贴研发经费 24.7 万。营业利润本期金额是 6,519,710.43 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 37.23%，原因是：公司减少了丙烷业务，营业收入下降，导致利润下滑。营业外收入本期金额是 466,475.01,元，与上年同期金额相比变动比例为增加 7,889.60%，原因是：公司对高新技术产品进行投保理赔款。营业外支出本期金额是 19,165.55 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 89.08%，原因是：车辆违章罚款。净利润本期金额是 6,880,591.27 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 35.51%，原因是：公司减少了丙烷业务，营业收入下降，导致利润下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 47,742,685.08 63,304,255.36-24.58%其他业务收入 1,656,128.79 1,689,105.52-1.95%主营业务成本 32,117,043.21 41,269,822.77-22.18%其他业务成本 1,163,814.78 1,087,106.45 7.06%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%CH 化合气 4,643,564.87 9.40%4,945,626.34 7.61%-6.11%纯氧 7,712,449.31 15.61%15,393,786.94 23.69%-49.90%氩气 11,912,490.55 24.11%13,349,362.07 20.54%-10.76%焊接二氧化碳 10,945,314.05 22.16%8,522,984.04 13.11%28.42%其他 12,528,866.30 25.36%21,092,495.97 32.45%-40.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：纯氧本期金额是 7,712,449.31 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 49.90%，原因是：客户用量减少，导致营业收入下滑。焊接二氧化碳本期金额是 10,945,314.05 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 28.42%，原因是：18 新增客户集中在机械行业，较多的使用二氧化碳。其他本期金额是 12,528,866.30 元，与上年同期金额相比变动比例为减少 40.60%，原因是：公司减少了丙烷业务，其他收入下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 万船口海洋生物科技有限公司 3,803,679.12 7.70%否 2 烟台开发区华磊气体有限公司 3,496,211.34 7.08%否 3 烟台宇光机械产业有限公司 3,418,524.13 6.92%否 4 烟台中集来福士海洋工程有限公司 3,100,867.63 6.28%否 5 烟台现代冰轮重工有限公司 2,544,898.46 5.15%否 合计合计 16,364,180.68 33.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蓬莱天阳化工气体有限公司 340,390.05 1.55%否 2 林德气体（烟台）有限公司 2,788,815.46 12.73%否 3 龙口金晟能源石化有限公司 4,282,538.50 19.49%否 4 龙口矿业集团热电有限公司 6,174,877.2 28.11%否 5 潍坊英轩实业有限公司 4,033,205.00 18.36%否 合计合计 17,619,826.21 80.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 26,625,627.94 2,710,407.96 882.35%投资活动产生的现金流量净额-17,830,186.92-2,318,506.89 筹资活动产生的现金流量净额-1,219,901.05-543,893.51 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额是 26,625,627.94 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 882.35%，原因是：2019 年加大对之前年份的货款回收，收到较好的效果，此外，2018 年的部分承兑到期。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额是-17,830,186.92 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 669.04%，原因是：孙子公司新能源有限公司增加固定资产投资 1659 万。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额是-1,219,901.05 元，与上年同期金额相比变动比例为增加 124.35%，原因是：明炬新能源少数股东徐德明对孙子公司明炬新能源有限公司增加 600 多万的投资；2019 年下半年公司归还华夏银行的贷款，利息费用同时减少。19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 5 家全资子公司，基本情况如下：1、烟台明炬气瓶检测有限公司，注册资本 500 万元，主营业务为气瓶检测，2019 年营业收入550,865.88 元，净利润-545,953.596 元。2、明炬气体(香港)有限公司，注册资本为港币 120,000,000.00 元。3、烟台明炬新能源有限公司，注册资本为美元 18,000,000.00 元。为公司全资子公司明炬气体（香港）有限公司设立的全资子公司，2019 年营业收入 197,672.57 元，净利润-285,720.25 元。4、烟台华德气体有限公司，注册资本 900 万元，自 2019 年营业收入 15,923,810.34 元，净利润3,521,162.07 元 报告期内，公司拥有控股子公司（非全资子公司）1 家，基本情况如下：烟台明炬校验设备科技有限公司，公司出资人民币 9,000,000.00 元，占注册资本的 60.00%，主营业务为校验，2019 年营业收入 0 元，净利润-114,540.21 元。报告期内，公司拥有参股公司 2 家，基本情况如下：1、烟台汇同仁环保科技有限公司，注册资本 5,000 万元，公司认缴出资 1,892 万元，占注册资本 37.84%，截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际出资 78 万元。报告期内该公司正在筹建中，并未开展业务。2、中储联合(烟台)燃气有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，公司认缴出资 290 万元，占注册资本的 29.00%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、盈利能力分析 2019 年度实现营业收入 49,398,813.87 元，实现净利润 6,096,501.51 元，在制造业整体不景气的大环境下，我公司仍取得了较好的营业收入，体现了稳健的盈利能力，发展势头良好。2、偿债能力分析 本期公司负债总计 9,415,453.85 元，比去年同期减少 35.76%，流动比率为 4.53，上年同期为 4.18。目前公司总体资产负债率保持在较低水平，偿债能力较强。3.营运能力分析 从公司近两年的营运指标来看，2019 年应收账款周转率为 1.61 比上年的 2.04 减少了 0.43 次；2019年度存货周转率为7.66，比上年的8.24减少了0.58次；本期经营活动产生的现金流量净额为26,625,627.94元