835816_2019_正方农牧_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 正方农牧 NEEQ:835816 吉林正方农牧股份有限公司 JILIN ZHENGFANG GROPPING&HUSBANDRY STOCK CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 26 日，公司召开吉林正方农牧股份有限公司 2018 年年度股东大会。2019 年 5 月 29 日，公司“长白飞鸭健康养殖技术集成转化”被确认登记为吉林省科技成果。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司、本公司、正方农牧 指 吉林正方农牧股份有限公司 吉林省国资委 指 吉林省人民政府国有资产监督管理委员会 吉煤集团 指 吉林省煤业集团有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 股东大会 指 吉林正方农牧股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林正方农牧股份有限公司董事会 监事会 指 吉林正方农牧股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 吉林正方农牧股份有限公司章程 三会议事规则 指 吉林正方农牧股份有限公司股东大会议事规则、吉林正方农牧股份有限公司董事会议事规则、吉林正方农牧股份有限公司监事会议事规则 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)关键管理人员、高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人 填饲 指 利用人工方法对动物喂养高能量饲料,使动物短期内迅速增肥,进而获得脂肪含量较高的胴体或肥肝产品。肥肝 指 肉鸭的肝脏,鸭肥肝经过特殊烹调后风味极佳,是全球著名的佳肴。鸭雏 指 刚刚孵化出壳的幼小鸭。种鸭 指 饲养后用于繁育下一代鸭雏的鸭,按繁育的代次可分为原种鸭、祖代种鸭、父母代种鸭。五统一 指 公司统一供雏、统一供料、统一保健、统一回收、统一加工销售的生产模式 长白飞鸭 指 属间杂交新品种(栖鸭属的番鸭与河鸭属的北京鸭杂交培育而成)。白条产品 指 毛鸭经打毛、全净膛后的产品 西装产品 指 白条去掉头、脖、爪、翅的产品 半片产品 指 西装产品分割为 1/2 的产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑楠、主管会计工作负责人马英敏及会计机构负责人（会计主管人员）吴永春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 缺席董事：胡耀辉；未出席理由：因工作冲突无法出席，未委托其他董事代为表决，对年报内容无异议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司生产的饲料的主要原材料为玉米和豆粕,玉米和豆粕的价格变动对公司成本影响较大。近年来,玉米、豆粕市场价格持续波动,如果玉米和豆粕等主要原材料价格上涨幅度较大,将对公司未来经营业绩产生影响。内部控制风险 公司已经建立了较为完善的内部控制制度,但是随着公司生产规模的扩大和业务的发展,将对公司的治理提出更高的要求。同时受公司管理人员及业务人员水平的制约,公司的内部控制制度有可能得不到有效执行,从而影响公司持续、健康发展。产业政策、国家税收政策变化的风险 公司所属行业为畜牧业，是国家重点扶持的国民经济基础产业，国家在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业扶持政策。公司在产品增值税、企业所得税和国家财政补贴、金融扶持等方面享受诸多的优惠政策。如果国家因宏观经济的变化而调整对畜牧业的扶持政策，以及相关财政、金融、税收优惠等的法律、法规、政策发生变化，有可能导致公司的净利润受到影响。因此，公司存在因相关产业政策、税收优惠政策变化导致净利6 润减少的风险。疫情风险 我国以及周边国家和地区的动物疫情比较复杂，禽流感等一些重大动物疫情时有发生。虽然近年来随着我国疫病防控机制的完善和疫病防控能力的加强，大规模大范围爆发禽流感的概率降低。且公司自成立至今高度重视防疫工作，从未大规模发生传染疫情，但仍不排除未来国内再次大规模爆发禽流感等疫情并对整个行业造成负面影响的可能性。人员和技术风险 肥肝生产需要拥有核心养殖技术、专业养殖人才和管理人员。报告期内，公司拥有 30 多人的技术开发团队及 1 个省级技术研发中心、1 个国家现代农业产业技术体系综合试验站，具有多项科研成果和专利。虽然公司核心技术人才稳定，并且公司也通过一些奖励制度积极调动员工的积极性。但在技术和人才的市场竞争中，如果出现核心技术人才和管理人员流失、养殖技术未能及时更新，将会导致公司人员、技术无法满足扩张后的业务规模的风险。偿债风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 78.15%，流动比率 0.55。公司流动比率偏低，与公司所处的行业特点有关。公司作为养殖企业投入大量的房屋建筑物、机器设备等固定资产，同时公司生产所需要的种鸭是在非流动性资产项下的生产性生物资产科目进行核算，造成非流动资产在资产中占比较高。公司资金主要来自于股东投入及银行借款，未来如果公司的资产流动性和盈利能力下降或资产负债管理不当，公司将面临一定的偿债风险。公司划拨地及划拨地上的房产被征收的风险 根据中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例第 47 条规定，公司所使用的位于吉林省辉南县杉松岗镇划拨地及划拨地上的房产存在无偿被收回或征收的风险。虽然辉南县信房和城乡建设局、辉南县村镇建设管理站、辉南县杉松岗镇社区管理服务中心共同出具说明：“本单位未接到关于正方农牧原一七厂厂址所用厂房的拆迁通知，正方农牧在原一七厂的所用厂房暂不会列入政府拆迁范围”，但仍存在因政府政策发生变化，公司划拨地及划拨地上的房产被征收的风险。业绩波动的风险 公司 2017 年、2018 年、2019 年净利润分别为 933.01 万元、-1,282.98 万元、507.25 万元，公司近年来业绩波动较大，存在业绩波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司净利润为 507.25 万元，非经常性损益-42.50 万元，公司净利润对非经常损益依赖较小，因此报告期减少了利润对非经常性损益依赖的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林正方农牧股份有限公司 英文名称及缩写 JILIN ZHENGFANG GROPPING&HUSBANDRY STOCK CO.,LTD.证券简称 正方农牧 证券代码 835816 法定代表人 郑楠 办公地址 吉林省梅河口市梅河东大街 3888 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张福君 职务 总经理、董事、董事会秘书 电话 0435-4362666 传真-电子邮箱 B 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：吉林省梅河口市梅河东大街 3888 号；邮政编码:135000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吉林正方农牧股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 2 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）畜牧业（A03）家禽饲养（A032）鸭的饲养（A0322）主要产品与服务项目 肥肝、优质鸭肉的生产、深加工及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）60,799,700 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吉林省农牧科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：吉林省人民政府国有资产监督管理委员会；无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220581724865819B 否 注册地址 吉林省梅河口市梅河东大街 3888 号 否 注册资本 60,799,700.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张泾波、陈大 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 371,388,243.07 316,161,847.44 17.47%毛利率%13.06%14.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,072,506.68-12,829,827.84 139.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,497,540.32-16,175,386.12 133.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.10%-9.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.44%-12.53%-基本每股收益 0.08-0.21 138.10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 577,876,611.14 594,366,221.30-2.77%负债总计 451,582,026.70 473,144,143.54-4.56%归属于挂牌公司股东的净资产 126,294,584.44 121,222,077.76 4.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.08 1.99 4.52%资产负债率%（母公司）78.15%79.60%-资产负债率%（合并）78.15%79.60%-流动比率 0.55 0.37-利息保障倍数 1.47 0.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,138,643.33 18,681,425.44 23.86%应收账款周转率 6.59 4.21-存货周转率 3.30 2.77-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%-2.77%-5.53%-营业收入增长率%17.47%0.49%-净利润增长率%139.54%-237.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,799,700 60,799,700.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-59,649.49 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,585,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,950,384.15 非经常性损益合计非经常性损益合计-425,033.64 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-425,033.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 69,269,751.17 应收票据 应收账款 69,269,751.17 应付票据及应付账款 77,045,199.26 11 应付票据 应付账款 77,045,199.26 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，一直立足于家禽饲养细分行业，专业从事优质特色鸭肥肝、优质鸭肉生产、加工及销售。产业链首先由本公司育种中心培育的父母代种鸭在标准化养殖场内生产种蛋，饲养员将种蛋集中收集、消毒、分选后送到孵化场进行孵化，孵化出鸭苗后再进行优选鉴别、分装后配送至养殖基地、合作社及农场。鸭苗在全封闭、自动化饲养环境内生长填饲，然后转运至屠宰加工厂进行分割，再继续转运至深加工车间进行精细加工形成熟肉系列制品。产品主要用于高级餐厅、商超、电商等市场终端。1、经营模式：公司以肥肝为核心产品，形成了从新品种培育、种蛋孵化、饲料加工、规模化养殖、产品精深加工为一体的全产业链，为社会提供肥肝、优质鸭肉、饲料等系列产品。公司传统的经营模式为“公司+农户”。近年来，公司一直大力发展“公司+合作社+农场”的经营模式，即公司提供良种，由养殖中心分发至公司各养殖基地、合作社及农场。公司对各个养殖单元按照“五统一”模式进行管理，公司与各养殖单元签订养殖回收合同，合同中规定了生产饲料的价格、数量及毛鸭回收价格，各养殖单元以销售毛鸭的质量和数量为依据获取养殖报酬。养殖单元按照约定条件组织生产活动，按照合同约定，毛鸭经过检验合格后，称量、回收，并形成两大养殖主体：（1）公司在梅河口市及柳河县、东丰县、辉南县、梨树县范围内，共带动36个大户（210余小户），养户存栏规模在0.3-10.0万只之间，饲养总面积21万平方米，年可出栏填鸭160万只及更多的商品肉鸭。这部分养殖场地的产权归养户所有，养户独立经营，与公司之间签订长白飞鸭养殖合同，公司统一供雏、供料、保健和回收。（2）合作社现有三个生产基地，都是公司投资建设的标准化养殖厂房，每栋鸭舍1,200平方米（三个舍为一个组合），总建筑面积为12.80万平方米，每个基地年可出栏商品鸭（填鸭用途）50万只，舍内设备先进，配备自动饮水、供暖、供料、光照、刮粪、通风，污水处理、粪便收集等设施，可达到清洁、循环生产目标，公司派专业技术人员保姆式服务，采用分散经营、统一管理的模式运营，运营效果理想，产品质量控制能力更强，合格率高（均匀度90%），成本低，对公司毛利贡献率相对较高。此外，对上述两种养殖模式，公司在回收养殖鸭时，均进行称重、指标检测，控制不合格率，按合同约定支付价款，以确保成本得以控制。2、采购模式：公司采购部按照生产单位、部门每月提交的原材料需求计划，进行汇总筛选、批准，确认形成采购计划书。所采购的物资按照规定，属于招标采购范畴的，进行招标采购；非招标采购的物资，进行市场询价，形成询价单。由其他部门进行物资采购询比价，提出比价意见，反馈采购部经主管领导批准，实施采购。依据比价批准意见，签订采购合同。物资到货后，根据物资重要程度、批量，进行组织验收、检验，出具验收报告。经检验、验收合格的物资，办理入库手续；否则实行退货或经审核批准让步接收。凭物资入库单、验收报告、检验报告、合同等资料，办理入帐、结算、付款业务。3、研发模式：结合销售部门的反馈信息和公司的发展规划，由研发人员拟定产品研发方案、预算、审核批准、准备、试制、检验产品符合性，对方案修正再改进。再由营销部门对新产品进行市场客户应用试验，听取反馈意见，汇总后反馈到研发中心。研发中心根据反馈信息，论证、修改、再试验，直至投放市场后客户完全接受，达到预期目标。公司下设的研发中心是省级技术研发中心和国家水禽技术研发中心综合试验站，近年来承担了多项吉林省和国家技术研发课题。4、销售模式：营销中心按照公司销售计划、合同以及客户的要求，提出产品需求计划，由生产管理部门汇总后向13 生产单位下达产品生产作业单。生产部门按照生产作业单进行生产、入库，在财务部门办理付款、付货手续后，由库存管理员按单出库、配送。公司分经销商和直销两种模式。首先与客户签订销售合同，再由经销商销售给终端客户，经销商获取买卖差价。具体流程为：经销商与公司签订合同后，公司根据合同约定，收到预付款后进行生产备货，经销商支付剩余货款后提取货物，确认完成交易。公司根据销售政策规定，客户一次性订货达到一定数量时或促销活动期间完成一定的销售量，可享受搭赠等政策，为了保证公司产品市场价格的稳定性，搭赠产品不给客户开具发票，账务处理时按销售数量与搭赠数量之和作为销售总量处理。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司在各方面取得了较好的成绩。一是技术方面取得显著成果。新开发出 20 种深加工产品推向市场，不断提高产品的附加值。突破了填饲机升级换代的试验研究任务，将大幅节约公司生产成本。完成了品种的继代选育，不断提升产蛋能力。获得了山东省科技进步二等奖、中国科学家论坛优秀成果奖、吉林省科技厅新成果 1 项、国家发明专利 1 项，先后被国家八部委、吉林省评为重点龙头企业。二是销售成绩显著。鸭雏、鸭肉、肥肝售价同比上年均有大幅提升，为公司扭亏为赢打下良好基础。三是不断深化“公司+农户”生产模式，减少自养量，扩大了农户饲养放养方式，推动了企业发展。报告期内，公司主要经营情况如下：1、公司财务状况：报告期末，公司总资产为577,876,611.14 元，较上年同期减少2.77%；净资产为126,294,584.44 元，较上年同期增长 4.18%；负债总计 451,582,026.70 元，较上年同期减少 4.56%。2、公司经营业绩情况：报告期内，公司实现销售收入 371,388,243.07 元，较上年同期增加 17.47%。营业收入增长主要是由于公司各产品产量较上一年度有所增加，且市场价格也明显上升。报告期内，净利润 5,072,506.67 元。公司报告期内扭亏为盈主要是由于公司产量增加，产品价格上升，同时公司管理费用和财务费用下降所致。3、业务发展情况：（1）转化深加工产品，提高产品附加值，训练和提升电商队伍实际操作能力，加快电子商务平台体系销售渠道，不断做好品牌推广及公司产品营销工作；（2）完成了填饲机升级换代的基础试验研究任务，制定了改进方案；14 （3）在养殖模式方面：公司继续发展扩大“公司+农户”生产模式，发展缩小核算单位政策，提高效率，降低成本。报告期内，公司仍致力于肥肝、优质鸭肉的生产、深加工及销售，公司主营业务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 970,082.94 0.17%1,452,665.62 0.24%-33.22%应收票据 200,000.00 0.03%应收账款 45,277,216.47 7.84%67,419,604.83 11.34%-32.84%存货 106,985,272.47 18.51%88,517,001.39 14.89%20.86%投资性房地产 9,996,490.35 1.73%135,970,735.18 22.88%-92.65%长期股权投资 11,653,685.69 2.02%11,925,416.08 2.01%-2.28%固定资产 273,147,484.16 47.27%161,669,947.59 27.20%68.95%在建工程 15,907,164.82 2.75%13,738,664.34 2.31%15.78%短期借款 164,640,000.00 28.49%165,000,000.00 27.76%-0.22%长期借款 133,000,000.00 23.02%-0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，应收账款 45,277,216.47 元，比本期期初 67,419,604.83 元减少了 22,142,388.36 元，降幅 32.84%,主要是公司加大了清收应收账款的力度。报告期末，投资性房地产 9,996,490.35 元，比本期期初 135,970,735.18 元减少了 125,974,244.83 元，降幅-92.65%；固定资产 273,147,484.16 元，比本期期初 161,669,947.59 元增加了 111,477,536.57 元，增幅 68.95%，主要是公司收回了对外租赁的厂房，投资性房地产转入固定资产。报告期末，长期借款 133,000,000.00 元，比本期期初增加了 133,000,000.00 元，主要因本期期初一年内到期的非流动负债 140,400,000.00 元，2019 年度已还款 155 万元，借款余额按照会计准则调整至长期借款科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占 营 业 收 入的比重%营业收入 371,388,243.07-316,161,847.44-17.47%营业成本 322,867,769.12 86.94%271,288,936.06 85.81%19.01%毛利率 13.06%-14.19%-销售费用 5,928,410.91 1.60%5,500,106.40 1.74%7.79%15 管理费用 23,042,787.07 6.20%31,935,279.42 10.10%-27.85%研发费用 2,544,095.98 0.69%2,680,646.71 0.85%-5.09%财务费用 12,266,754.73 3.30%22,088,389.71 6.99%-44.47%信用减值损失 资产减值损失-0.00%-870,482.73-0.28%100.00%其他收益 1,585,000.00 0.43%2,340,000.00 0.74%-32.26%投资收益 1,046,264.61 0.28%1,345,642.33 0.43%-22.25%公允价值变动收益 资产处置收益-59,649.49-0.02%-0.00%-汇兑收益 营业利润 7,553,949.57 2.03%-15,006,936.70-4.75%150.34%营业外收入 205,725.85 0.06%1,674,642.36 0.53%-87.72%营业外支出 2,156,110.00 0.58%669,084.08 0.21%222.25%净利润 5,072,506.68 1.37%-12,829,827.84-4.06%139.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，管理费用23,042,787.07元，比上年同期31,935,279.42元减少8,892,492.35元，降幅27.85%，主要系上年同期食品变质报废 8,334,752.60 元。报告期内，财务费用 12,266,754.73 元，比上年同期 22,088,389.71 元减少 9,821,634.98 元，降幅44.47%，主要系本年度政府贴息补助，按会计准则冲减当期财务费用。报告期内，营业利润 7,553,949.57 元，比上年同期-15,006,936.70 元增加 22,560,886.27 元，增幅150.34%，主要由于公司产量增加，产品价格上升，同时公司管理费用和财务费用下降所致。报告期内，营业外收入 205,725.85 元，比上年同期 1,674,642.36 元减少-1,468,916.51 元，降幅 87.72%，主要系本期内收到的政府补贴减少所致。报告期内，营业外支出2,156,110.00元，比上年同期669,084.08元增加1,487,025.92元，增幅222.25%，主要系本期鸭蛋、雏鸭等报废损失及其他支出增加所致。报告期内，净利润 5,072,506.68 元，比上年同期-12,829,827.84 元增加17,902,334.52 元，增幅139.54%，主要系公司产量增加，产品价格上升，同时公司管理费用和财务费用下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 368,461,953.99 309,220,544.68 19.16%其他业务收入 2,926,289.08 6,941,302.76-57.84%主营业务成本 319,968,033.79 262,767,524.32 21.77%其他业务成本 2,899,735.33 8,521,411.74-65.97%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同16 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%冻品-肥肝 91,545,009.98 24.65%83,143,613.22 26.30%10.10%冻品-肉类 55,297,697.79 14.89%44,389,804.88 14.04%24.57%雏 34,540,722.60 9.30%28,370,826.05 8.97%21.75%蛋类 700,796.89 0.19%708,640.06 0.22%-1.11%礼品及熟食-肥肝 1,706,772.46 0.46%2,829,080.46 0.89%-39.67%礼品-肉类 1,052,127.54 0.28%1,007,115.91 0.32%4.47%毛鸭、淘汰鸭 79,208,603.14 21.33%38,606,827.03 12.21%105.17%饲料 93,391,181.83 25.15%99,996,952.50 31.63%-6.61%鸭毛 11,019,041.76 2.97%10,167,684.57 3.22%8.37%主营业务收入主营业务收入小计小计 368,461,953.99 99.21%309,220,544.68 97.8%19.16%药品、材料 2,732,443.91 0.74%2,082,918.52 0.66%31.18%租金 193,845.17 0.05%4,858,384.24 1.54%-96.01%其他业务收入其他业务收入小计小计 2,926,289.08 0.79%6,941,302.76 2.2%-57.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，其他业务收入占比下降至 0.79%，同比下降 57.84%，主要系公司 2019 年度收回了对外租赁的厂房，租金收入减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 梅河口吉佳特种鸭养殖专业合作社 48,674,416.70 13.11%否 2 上海五森贸易有限公司 25,459,920.59 6.86%否 3 北腾佳宁（北京）商贸有限公司 20,813,439.89 5.60%否 4 北京海富兴洋贸易有限公司 14,992,286.41 4.04%否 5 吉林省吉煤弘德国际贸易股份有限公司 8,629,812.54 2.32%是 合计合计 118,569,876.13 31.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 梅河口吉佳特种鸭养殖专业合作社 153,658,434.66 49.55%否 2 梨树县小城子镇瑞和畜牧养殖农民专业合作社 17,796,903.35 5.74%否 3 王法志 8,297,240.54 2.68%否 17 4 康来君 7,333,219.86 2.36%否 5 国家粮食交易中心 7,223,514.80 2.33%否 合计合计 194,309,313.21 62.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,138,643.33 18,681,425.44 23.86%投资活动产生的现金流量净额-6,541,335.00-14,562,791.09 55.08%筹资活动产生的现金流量净额-17,079,891.01-7,607,126.00-124.52%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 23,138,643.33 元，同比增加 23.86%，主要原因为公司销售商品收到的现金增加所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-6,541,335.00 元，同比增加 55.08%，主要原因为公司构建固定资产支出的现金减少所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额本期金额-17,079,891.01 元，同比减少 124.52%，主要原因为公司支付集团内部往来有关的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 1 家参股公司。吉林省吉方投资有限公司：成立于 2014 年 8 月 1 日，注册资本：5,000 万元；法定代表人：赵文革；统一社会信用代码：91220581307840063X，为公司的参股公司。经营范围：经济信息咨询；以自有资金投资。本公司持股比例 50%，持有表决权比例 49%。2019 年度吉林省吉方投资有限公司营业收入3,461,929.94 元，实现净利润 2,092,529.28 元，收到的来自吉林省吉方投资有限公司的股利1,317,995.00 元。报告期内，吉林省吉方投资有限公司为公司参股公司，不能有控制或不能间接控制，因此未纳入合并报表范围。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 18 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 69,269,751.17 应收账款 摊余成本 67,419,604.83 其他应收款 摊余成本 342,855.85 其他应收款 摊余成本 307,000.26 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：应收账款 69,269,751.17 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 1,850,146.34 按新金融工具准则列示的余额 67,419,604.83 其他应收款 342,855.85 重新计量：预计信用损失准备 35,855.59 按新金融工具准则列示的余额 307,000.26 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：应收账款减值准备 8,203,629.44 1,850,146.34 10,053,775.78 其他应收款减值准备 339,459.35 35,855.59 375,314.94 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 未分配利润 盈余公积 其他综合收益 2018 年 12 月 31 日-46,666,457.06 4,002,515.02 1、应收款项减值的重新计量-1,414,501.44 2019 年 1 月 1 日-48,080,958.50 4,002,515.02 其他会计政策变更（1）根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)及其解的要求，本公司按照新会计政策编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 19 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 69,269,751.17 应收票据 应收账款 69,269,751.17 应付票据及应付账款 77,045,199.26 应付票据 应付账款 77,045,199.26 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务明确，行业及市场继续保持增长趋势，经营管理层和员工队伍稳定。1、公司目前产业链完备，育种基地、养殖基地、饲料厂、孵化厂、填饲厂、屠宰厂及深加工厂，具备清洁生产的饲养规模，保证了公司产品质量与安全，有效防控疫病，提高养殖综合能力；2、公司加大技术开发和技术创新的力度，通过不断技术创新，提高繁殖率、成活率，降低肝、肉料比，使得生长性能及产肝性能指标居国际领先水平；3、公司两大品牌“维迪艾”和“长白飞鸭”均为吉林省名牌产品、著名商标，在维迪艾和长白飞鸭等品牌的不断推广