835565_2019_中科国通_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告公告编号：2020-019 1 证券代码：证券代码：835565 证券简称：中科国通证券简称：中科国通 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 中科国通 NEEQ:835565 北京中科国通环保工程技术股份有限公司(GENERALTREATMENT ENVIRONMENT(BEIJING)Co.,Ltd.)北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司公司 2019 年年度大事记年年度大事记 2019 年年 2 月月 1 日日 夏县城乡环卫一体化运营服务项目中标，中标价格 2869 万/年（含税）2019 年年 9 月月 30 日日 采购漳县城区及周边村庄环境卫生服务项目中标，中标价格 4680 万（含税）2019 年年 6 月月-9 月月 公司实施股权激励计划，向高管定向发行 360 万股。2019 年年 12 月月 投资成立控股子公司北京中科环通工程科技有限公司，公司专门从事于含油污泥处理处置项目的开发、运营等服务。北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、中科国通 指 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 国通环投 指 北京国通环投生态科技有限公司（公司股东）无锡国通、无锡中科国通 指 无锡中科国通环保工程技术有限公司（全资子公司）南阳中科、南阳国通 指 南阳中科国通生态科技有限公司（子公司）弗瑞格林 指 北京弗瑞格林环境科技有限公司（子公司）江苏众科 指 江苏众科国通环境科技有限公司（全资子公司）运城市中科 指 运城市中科国通环卫有限公司（子公司）中科国通广东分公司 指 北京中科国通环保工程技术股份有限公司广东分公司 中科国通漳县分公司 指 北京中科国通环保工程技术股份有限公司漳县分公司 中科环通 指 北京中科环通工程科技有限公司（子公司）积石山县中科康洁 指 积石山县中科康洁环卫工程有限公司（参股公司）临夏州中科康洁 指 临夏州中科康洁环卫工程有限公司（参股公司）贝克特 指 南京贝克特环保科技有限公司（公司实际控制人近亲属控制的企业，为公司关联方）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 北京中科国通环保工程技术股份有限公司章程 报告期 指 2019 年度 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张卫华、主管会计工作负责人周彤及会计机构负责人（会计主管人员）王吉若保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名重要风险事项名称称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、对供应商依赖风险 公司生物沥浸技术营养剂继续由贝克特提供，公司污泥热干化业务板块采购的干燥机及柱塞泵分别由三菱重工环境化学工程株式会社及普茨迈斯特（北京）固体泵贸易有限公司提供，约占项目设备采购合同总额的 50%。2、客户拓展风险 公司 2019 年前五大客户收入占营业收入的比重为 86.59%，如果公司后续不能开拓新的客户，将会面临收入大幅下滑的风险。3、税收风险 根据 2008 年 1 月 1 日起实施的新企业所得税法规定，内外资企业所得税的税率统一为 25%，国家对重点扶持和鼓励发展的产业和项目，给予企业所得税优惠，国家需要重点扶持的高新技术企业，减至 15%的税率征收企业所得税。本公司业务属于国家重点扶持和鼓励发展的产业和项目。2018 年 9 月 10 日本公司已通过高新技术复审，取得高新技术企业证书，证书编号 GF201811001766；2017 年 10 月 27 日本公司下属子公司弗瑞格林通过高新技术评审，取得高新技术企业证书，证书编号GR201711003045。根据财税（2015）78 号文关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 6 通知，本公司下属子公司无锡中科国通自 2015 年 7 月 1 日起，对于污泥处理劳务、污水处理劳务，征收的增值税享受先征后返 70%的优惠政策，自 2018 年 10 月起不再享受该优惠政策。根据财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税2013106 号）的规定，本公司及下属子公司弗瑞格林 2018 年度提供技术开发服务收入免征增值税。根据 财政部国家税务总局关于有机化肥产品免征增值税的通知（财税（2008）56 号）对有机肥免征增值税优惠的规定，2016 年 6 月 28 日，本公司下属子公司南阳中科取得南阳市宛城区国家税务局宛城国税税通（2016）6365 号南阳市宛城区国家税务局税务事项通知书，自 2015 年 9 月 1 日起，销售有机肥业务取得的收入免征增值税。若未来国家调整相关税收优惠政策，将对公司利润产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 GENERAL TREATMENT ENVIRONMENT(BEIJING)Co.,Ltd 证券简称 中科国通 证券代码 835565 法定代表人 张卫华 办公地址 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号 1 幢三层 309 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 庞博 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 010-82484401 传真 010-82484409 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号 1 幢三层 309 单元 邮编：100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 1 日 挂牌时间 2016 年 1 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-固体废物治理（N7723）主要产品与服务项目 固体废弃物处理处置领域综合解决方案的提供商 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,280,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 张卫华、梁剑茹、国通环投 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108567488959X 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街甲 12 号 1 幢三层 309 单元 否 注册资本 38,280,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴育岐、赵欣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 156,940,660.38 133,116,198.44 17.90%毛利率%29.36%29.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,324,046.49 10,547,671.45-49.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,858,101.50 10,331,342.77-11.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.40%17.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.71%16.66%-基本每股收益 0.15 0.30-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 218,744,939.41 210,534,287.32 3.90%负债总计 137,129,387.23 136,039,000.05 0.80%归属于挂牌公司股东的净资产 71,498,812.18 67,066,618.51 6.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.93-3.11%资产负债率%（母公司）61.03%63.22%-资产负债率%（合并）62.69%64.62%-流动比率 0.84 0.95-利息保障倍数 3.07 6.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,772,424.37 46,812,688.59-87.67%应收账款周转率 1.78 2.09-存货周转率 6.35 4.10-北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.90%33.65%-营业收入增长率%17.90%16.56%-净利润增长率%-58.57%17.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,280,000 34,680,000 10.38%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-5,602,875.52 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）851,850.00 3.委托他人投资或管理资产的损益 22,896.71 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,575.54 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,685,553.27 所得税影响数-151,732.20 少数股东权益影响额（税后）233.94 非经常性非经常性损益净额损益净额-4,534,055.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 11 应收账款 84,759,396.99 84,627,583.11 其他应收款 3,677,605.40 3,480,647.43 可供出售金融资产 8,000,000.00 0 其他非流动金融资产 0 8,000,000.00 递延所得税资产 506,074.30 543,400.16 未分配利润 14,282,444.36 13,984,666.81 少数股东权益 7,422,337.20 7,428,668.76 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是环保行业中固体废弃物处理处置领域中以各种“泥”类固废为主要处理对象的综合解决方案服务提供商，拥有“污泥生物沥浸处理技术”、“非蒸发含油污泥处理技术”等独立自主知识产权，核心团队在节能环保领域具有多年行业积累，具有固体废弃物处理处置领域各类项目整合解决能力和专业总承包资源，为城市市政管理相关部门和大型工业企业提供高效率、低成本的市政和工业污泥、含油污泥等固体废弃物处理处置综合解决方案。公司通过自行开发和合作开发等方式开拓业务，收入来源包括技术开发收入、设备销售收入、药剂销售收入、产品销售收入、污泥处理收入、技术服务收入和工程建造收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内公司主营业务、主要产品或服务、收入来源发生变化，主要原因系从事环卫一体化项目的子公司运城中科增加环境卫生管理服务和清洁服务收入所致。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 报告期末，公司资产总额 218,744,939.41 元，比期初增加 8,210,652.09 元，增加比例 3.90%；负债总额为 137,129,387.23 元，比期初增加 1,090,387.18 元，增长比例 0.80%。北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 13 资产变动主要原因：（1）交易性金融资产较上年增加 6,420,000.00 元，主要系本期购买银行理财产品较上年同期增加所致；（2）预付款项较期初增加 2,674,144.16 元，主要系本期新增晋江市垃圾焚烧发电提标改建项目、安溪县垃圾焚烧发电厂改扩建项目、南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理技术开发项目预付款所致；（3）存货较期初增加 12,168,149.13 元，主要原因系晋江市垃圾焚烧发电提标改建项目、安溪县垃圾焚烧发电厂改扩建项目购买的设备进场，导致已完工未结算项目及库存商品增加所致；（4）其他流动资产较期初增加 2,408,530.19 元，主要系待抵扣进项税增加所致；（5）固定资产较期初增加 4,503,474.61 元，主要系本期运城中科新增采购环卫设备所致；（6）在建工程较期初减少22,807,004.94 元，无形资产较期初增加 27,801,256.36 元，主要原因系龙归项目为 BOT 项目，本年完工转入无形资产所致；（7）开发支出较期初增加 6,661,464.85 元，主要原因系油泥处理技术工程化项目开发费用增加；(8）长期待摊费用较期初增加 1,819,211.94 元，主要原因系环卫设备摊销增加所致。负债总额变动主要原因：1）短期借款较期初增加 23,349,000.00 元，是因本期增加招商银行北京东三环支行、北京银行酒仙桥支行保证贷款所致；2）应付账款较期初增加 4,802,667.74 元，主要原因系南海垃圾焚烧发电厂改扩建项目、南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理项目、龙归项目完工应付账款增加所致；3）应付职工薪酬较期初增加 2,541,481.91 元，主要为期末计提员工年终奖金本期未发放所致；4）应交税费较期初增加 5,410,799.81 元，主要为本期期末未缴纳的应交增值税增加所致；5）一年内到期的非流动负债较期初增加 5,150,842.50 元，主要系北京国资融资租赁及北京中关村融资租赁一年内到期的长期应付款增加所致；6）长期应付款减少 2,482,000.61 元，主要系融资租赁应付本金及利息减少所致。期末归属于母公司所有者权益合计 71,498,812.18 元，较期初增加 4,432,193.67 元，增加比例 6.61%，主要系本期公司盈利致未分配利润增加及定向发行所致。（二）经营成果情况 报告期末，公司实现营业收入 156,940,660.38 元，比上年同期增长 17.90%，公司营业收入较上年同期变动的原因：1）设备销售收入增加 11,168,898.39 元，主要系南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理项目完工确认收入所致；2）污泥处理收入较上年同期增加 1,550,996.80 元，主要系本期龙归项目完工正式运营污泥处理收入增加；3）药剂收入较上年同期减少 5,571,075.24 元，主要原因是部分生物沥浸项目工艺调整导致药剂消耗量减少，药剂收入减少；4）产品销售收入较上年同期增加 761,815.60 元，主要系本公司所属南阳中科国通生态科技有限公司有机肥、树苗销售收入增加所致；5）环卫一体化收入较上年同期增加 26,937,669.48 元，主要系本公司所属运城市中科国通环卫有限公司本期新增环境卫生管理服务、清洁服务收入所致。北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 14 报告期内，公司营业成本 110,858,229.22 元，较上年同期增加 16,756,334.01 元，增长 17.81%，公司营业成本较上年变化原因：1）本期新增南宁市江南污水处理厂提标及三期设备销售项目，设备销售收入增加成本随之增加 4,736,571.30元；2）产品销售成本增长 1,057,308.39 元，主要原因系原材料、树苗采购成本增加所致；3）本期新增环卫一体化项目，环卫一体化成本增加 16,756,334.01 元所致。报告期内，毛利率为 29.36%，较上年同期 29.31%上升了 0.05 个百分点，毛利变动的主要原因：1）设备销售收入毛利率较上年同期增长 15.26%，主要原因系公司本期新增南宁市江南污水处理厂提标及三期设备销售项目，该项目设备销售毛利率较上年同期提高；2）污泥处理收入毛利率为 3.93%，较上年同期增加较大，主要原因系无锡项目工艺优化，药剂投放量减少，致使成本降低；3）产品销售收入毛利率为 5.71%，主要系原材料采购成本增加，使得报告期毛利率较上年同期降低 26.37%；4）环卫一体化成本主要由环卫机器设备等固定资产折旧和日常维修费、油费、卫生清洁器具、人工薪酬福利费构成，这些费用相对固定，本期环卫一体化收入毛利率为 14.16%，使得报告期毛利率较上年同期提高。本期归属于挂牌公司股东的净利润为 5,324,046.49 元，较上年同期减少 5,223,624.96 元，本期较上年同期变动的主要原因系：1）税金及附加较上年同期增加 664,962.04 元，主要系本期收入增加税金及附加；2）管理费用较上年同期增加 4,679,112.32 元，其中外部服务费增加 943,109.36 元，主要系本期增加的保证贷款产生的担保评审服务等费用；职工薪酬增长 2,231,621.37 元，增长主要原因系公司管理人员及环卫一体化管理人员增加薪酬随之增加所致；招待费增长 321,286.83 元，差旅费增长 322,581.56 元，增长原因为本期招待费、差旅费随项目业务量加大而增加；本期按照公司股权激励计划向高管定向增发股份产生的股份支付公允价差 441,000.00 元所致；3）营业外支出较上年同期增加 5,601,430.66 元，主要原因系本期无锡太湖新城污水处理厂改造工程建设用地需要，要求我司将污泥试验项目拆除撤离现场所致；4）信用减值损失较上年同期资产减值损失增加 4,655,386.01 元，主要原因一是阿左旗巴彦浩特餐厨垃圾和市政污泥联合处置项目、郑州市污泥应急处理工程项目、吴忠项目、太平洋水处理工程有限公司应收账款账期增加计提坏账准备所致；二是因本期执行新金融工具准则致信用减值损失增加。（三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,772,424.37 元，比上年同期减少流入 41,040,264.22 元，主要原因是：一、本期晋江市垃圾焚烧发电厂改扩建项目、安溪垃圾焚烧发电厂改扩建项目部分设备进度未到实施阶段，项目支付款项较上年同期增加 21,384,803.31 元所致；二是龙归项目人员及环卫一体化人员增加，公司本期支付给职工以及为职工支付的现金增加 12,639,274.21 元所致；三是本期收入增加支付的各项税费随之增加 4,366,915.46 元所致。北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 15 投资活动产生的现金流量净额为-28,831,158.18 元，较上年同期投资活动产生的现金流量净额减少流出 9,236,557.59 元，主要原因为本期龙归项目完工、油泥处理工程化项目进度进入后期，购建固定资产，无形资产以及在建工程等方面支出减少所致。筹资活动产生的现金流量净额为 24,757,920.48 元，较上年同期筹资活动产生的现金流量净额增加流入 30,288,556.12 元，主要原因一是报告期内公司股权激励计划向高管定向增发股份 8,640,000.00 元，子公司吸收少数股东投资收到的现金增加 3,105,000.00 元所致，二是因本期招商银行北京东三环支行、北京银行酒仙桥支行保证贷款增加 19,759,550.00 元所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,299,042.24 4.25%9,009,525.57 4.28%3.21%应收票据 0 0%0 0%0%预付账款 12,099,939.06 5.53%9,425,794.90 4.48%28.37%应收账款 49,210,910.29 22.50%84,627,583.11 40.20%-41.85%存货 23,530,566.64 10.76%11,362,417.51 5.40%107.09%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 4,245,306.32 1.94%3,989,003.67 1.89%6.43%固定资产 10,207,182.86 4.67%5,703,708.25 2.71%78.96%在建工程 3,619,548.23 1.65%26,426,553.17 12.55%-86.30%短期借款 34,349,000.00 15.70%11,000,000.00 5.22%212.26%长期借款 0 0%0 0%0%无形资产 59,363,955.92 27.14%31,562,699.56 14.97%88.08%开发支出 22,148,779.32 10.13%15,487,314.47 7.36%43.01%应付账款 48,494,513.17 22.17%43,691,845.43 20.75%10.99%预收账款 11,682,373.77 5.34%48,401,653.37 22.99%-15.80%一年内到期的非流动负债 12,592,407.57 5.76%7,441,565.07 3.53%69.22%其它应付款 332,834.30 0.13%161,676.89 0.08%105.86%长期应付款 8,772,966.88 4.01%11,254,967.49 5.35%-22.05%股本 38,280,000 17.50%34,680,000 16.47%10.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 16 1、应收账款较上年年末减少 35,416,672.82 元，下降 41.85%，主要原因系本期计提坏账准备增加所致；2、存货较上年年末增加 12,168,149.13 元，增长 107.09%，主要原因系晋江市垃圾焚烧发电提标改建项目、安溪县垃圾焚烧发电厂改扩建项目购买的设备进场，导致已完工未结算项目及库存商品增加所致。3、其他流动资产较期初增加 2,408,530.19 元，主要系待抵扣进项税增加所致；4、固定资产较上年年末增加 4,503,474.61 元，增长 78.96%，主要系本期运城中科新增采购环卫设备所致；5、在建工程较上年年末减少 22,807,004.94 元，下降 86.30%，主要原因是龙归污水处理厂污泥干化处理服务项目本年正完工转入无形资产所致；6、无形资产较上年年末增加 27,801,256.36 元，增长 88.08%，主要原因系龙归污水处理厂污泥干化处理服务项目本年正完工转入无形资产所致；7、开发支出较上年年末增加 6,661,464.85 元，增长 43.01%；主要原因系油泥处理技术工程化项目开发费用增加；8、长期待摊费用较上年年末增加 1,819,211.94 元，增长 3682.62%，主要原因是环卫设备摊销增加所致。9、递延所得税资产较上年年末增加 1,015,660.89 元，增长 186.91%，主要原因系阿左旗巴彦浩特餐厨垃圾和市政污泥联合处置项目、郑州市污泥应急处理工程项目、吴忠项目、太平洋水处理工程有限公司应收账款账期增加计提坏账准备所致；10、短期借款较上年年末增加 23,349,000.00 元，增长 212.26%，主要原因是因本期增加招商银行北京东三环支行、北京银行酒仙桥支行保证贷款所致；11、应付账款较上年年末增加 4,802,667.74 元，增长 10.99%，主要原因是主要原因系南海垃圾焚烧发电厂改扩建项目、南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理项目、龙归项目完工应付账款增加所致；12、预收账款较上年年末减少 36,719,279.60 元，下降 75.86%，主要系南海区污泥处理项目、南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理设备项目完工结算确认收入致预收款项减少；13、应付职工薪酬较上年年末增加 2,541,481.91 元，增长 82.89%，主要原因是期末计提员工年终奖金本期未发放所致；14、应交税费较上年年末增加 5,410,799.81 元，增长 117.41%，主要原因系末期开具发票金额较大，未缴纳的应交增值税增加所致；北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 17 15 其他应付款较上年年末增加 171,157.41 元，增长 105.86%，主要系期末计提员工社保、公积金个人承兑部分未支付所致；16、一年内到期的非流动负债较上年年末增加 5,150,842.50 元，增长 69.22%，主要原因系北京国资融资租赁及北京中关村融资租赁一年内到期的长期应付款增加所致；17、股本较上年年末增加 3,600,000 股，增长 17.50%，主要原因是公司股权激励计划向高管定向增发股份增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 156,940,660.38-133,116,198.44-17.90%营业成本 110,858,229.22 70.64%94,101,895.21 70.69%17.81%毛利率 29.36%-29.31%-销售费用 7,383,623.04 4.70%7,297,167.09 5.48%1.18%管理费用 12,916,582.84 8.23%8,237,470.52 6.19%56.80%研发费用 5,221,542.70 3.33%6,300,613.89 4.73%-17.13%财务费用 2,024,468.87 1.29%2,453,939.99 1.84%-17.50%信用减值损失-6,709,927.36 4.28%0 0%0%资产减值损失 0 0%-2,054,541.35 1.54%100%其他收益 589,531.75 0.38%489,340.39 0.37%20.47%投资收益 279,199.36 0.18%357,575.88 0.27%-21.92%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,464,612.15 7.31%12,952,043.39 9.73%-11.48%营业外收入 246,106.70 0.16%211,839.90 0.16%16.18%营业外支出 5,602,875.52 3.57%1,444.86 0.00%387,679.82%净利润 4,582,117.73 2.92%11,060,154.35 8.31%-58.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年同期增加 23,824,461.94 元，增长 17.90%。主要原因系南海区污泥处理项目、南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理设备项目完工确认收入，运城市中科国通环卫有限公司本期新增环境卫生管理服务、清洁服务收入所致。北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 18 2、营业成本：较上年同期增加 16,756,334.01 元，增长 17.81%，主要原因系 1）本期新增南宁市江南污水处理厂提标及三期设备销售项目，设备销售收入增加成本随之增加 4,736,571.30元；2）产品销售成本增长 1,057,308.39 元，主要原因系原材料采购成本增加所致；3）本期新增环卫一体化项目，环卫一体化成本增加 16,756,334.01 元所致。管理费用：较上年同期增加 4,679,112.32 元，增长 56.80%，主要原因系本期增加保证贷款产生的担保评审服务等费用致外部服务费增加 943,109.36 元；公司管理人员及环卫一体化管理人员增加薪酬随之增加，职工薪酬增长 2,231,621.37 元；项目业务开展加大致招待费增加 321,286.83 元，差旅费增加 322,581.56 元，市内交通费增加 116,717.53 元；职工薪酬增加致残保金随之增加 132,863.43 元；公司为拓展市场发生的广告宣传费增加 100,121.6 元；向增发股份产生的股份支付公允价差 441,000.00 元所致；3、销售费用：较上年同期增加 86,455.95 元，增长 1.18%，主要原因：外部服务费增加 272,939.63元，系南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥中标服务费增加所致；项目业务开展加大致办公费用增加81，186.73 元；药剂销售减少药剂托盘使用量随之减少致物料费减少110，279.22 元；租赁费减少 37,840.11元所致。4、研发费用:较上年同期减少 1,079,071.19 元，减少 17.13%，主要原因系：本期研发项目人员减少致职工薪酬减少 1,126,813.78 元；因污泥脱水调理性能试验使得验物料费增加 1,307,422.75 元；太湖污泥试验项目拆除试验设备减少致固定资产折旧减少 512,099.26 元；本期生物沥浸项目市场调研、考察减少致差旅费减少 606,994.25 元，招待费减少 66,849.91 元。5、信用减值损失：较上年同期资产减值损失增加 4,655,386.01 元，增加 226.59%，主要原因一是阿左旗巴彦浩特餐厨垃圾和市政污泥联合处置项目、郑州市污泥应急处理工程项目、吴忠项目、太平洋水处理工程有限公司应收账款账期增加计提坏账准备所致；二是因本期执行新金融工具准则致信用减值损失增加。6、营业外支出：较上年同期增加 5,601,430.66 元，增长 387,679.82%，主要原因系本期无锡太湖新城污水处理厂改造工程建设用地需要，要求我司将污泥试验项目拆除撤离现场所致。以上原因致净利润本期比上年同期减少 6,478,036.62 元，下降 58.57%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 156,940,660.38 130,002,990.90 17.16%其他业务收入 0 3,113,207.54 主营业务成本 110,858,229.22 94,101,895.21 15.12%其他业务成本 0 0 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 2019 年年度报告 19 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%设备销售收入 16,196,680.11 10.32%5,027,781.72 3.78%222.14%污泥处理收入 10,675,529.68 6.80%9,124,532.88 6.85%17.00%药剂收入 9,746,147.43 6.21%15,317,222.67 11.51%-36.37%技术服务收入 7,480,414.11 4.77%8,787,981.58 6.60%-14.88%技术开发收入 991,491.20 0.63%1,400,000.00 1.05%-29.18%产品销售收入 2,047,553.60 1.30%1,285,738.00 0.97%59.25%建造合同收入 87,629,013.28 55.84%89,059,734.05 66.90%-1.61%环卫一体化收入 22,173,830.97 14.13%0 0%0%专利权使用收入 0 0%3,113,207.54 2.34%合计 156,940,660.38 100%133,116,198.44 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设备销售：设备销售本期比上年同期增加了 11,168,898.39 元，较上年相比降低了 222.14%，主要原因是本期南宁市江南污水处理厂提标及三期污泥处理项目完工确认收入所致；2、污泥处理收入：本期比上年同期增加了 1,550,996.80 元，较上年相比增长了 17.00%，系本期新增龙归污泥处理项目所致。3、药剂收入：