835597_2019_防护科技_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 1 2019 年度报告 防护科技防护科技 NEEQ:835597835597 大连俊宏防护科技股份有限公司大连俊宏防护科技股份有限公司（TRUSTWORTHY SAFETY LTD.TRUSTWORTHY SAFETY LTD.）大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2019 年 3 月 8 日，公司获得了 ISO 质量管理体系认证、环境管理体系认证证书。2、我司向国家知识产权局申请的实用新型专利“一种针织工装面料”已经审核通过，分别于 2019 年 1 月 8 日、2019 年 7 月 16 日获得两项专利证书。标志着我司在创新发展的道路上又迈出了坚实的一步。3、上海子公司（上海俊首安防科技有限公司）获得了科技型中小企业认定，科技创新能力再获肯定。4、上海子公司（上海俊首安防科技有限公司）参与了对位芳纶本色缝纫线行业标准的制定工作。大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、俊宏股份 指 大连俊宏防护科技股份有限公司 俊安防护 指 营口俊安防护服装有限公司,系公司全资子公司 志祥有限 指 大连志祥服装有限公司 显隆建设 指 大连显隆建设工程有限公司 九源投资 指 大连九源投资有限公司 天竺木业 指 大连天竺方圆木业有限公司 鹤城建设 指 大连鹤城建设工程有限公司 浦发银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 大连俊宏防护科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连俊宏防护科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 上期、上年 指 2018 年 1 月 1 日-12 月 31 日 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日-12 月 31 日 会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱志超、主管会计工作负责人徐艳茹及会计机构负责人（会计主管人员）徐艳茹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 规模较小、盈利能力较弱的风险 公司现阶段规模较小,资金储备有限,盈利能力较弱。在公司发展大客户时,较小的规模将会影响客户对公司的评定;公司所储备及研发的新产品,同样受制于资金和产能的限制。因此公司如不能在短期内实现规模与资金实力的快速成长,在面对快速发展的市场环境与日益激烈的竞争格局过程中,有可能难以支撑持续的研发投入与必要的产能扩张,导致公司核心竞争力受损。客户单一风险 公司对前五大客户销售占比较高,主要原因为公司成立时间较短,客户资源积累有限,且现有生产场所、资金、技术人员等资源不足,无法满足更多客户的订单需求。公司从长远发展的战略角度出发,首先确保大客户的需求得到满足,从而保证在资源有限的情况下最大限度提高盈利能力和盈利质量。公司客户基本为国外大型服装贸易商,公司凭借优质的产品、持续性产品研发及依据不同订单需求的定向研发服务,与客户建立了长期稳定的合作关系。公司未来拟继续加强与现有客户的合作,同时通过定期参加国际展会、开拓国内市场的方式积极发展优质客户,以避免客户单一对持续经营造成的重大影响,但目前仍存在客户单一的大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 6 风险。原材料价格波动风险 公司采购的主要原材料为纱线、反光布、反光带、面料等,原材料成本占报告期内营业成本的 70%左右,因此原材料采购价格的波动会对公司收益产生较大影响。如果原材料价格上涨,将增加公司产品的生产成本,若不能及时采取应对措施,将对公司的收益产生不利影响。市场风险 我国防护服装行业内企业众多,中低端市场对产品的性能和质量要求相对较低,市场竞争较为激烈。公司虽然目前在产品和技术等方面具有一定优势,但与行业内大中型防护工作服企业相比,公司目前盈利能力较弱,且成立时间短、在整体规模上处于弱势。公司如果不能加快开拓市场,扩大现有规模,持续提高产品质量,将影响经营的持续性及投资者的收益,并面临市场风险。应收账款坏账风险 报告期内,公司应收账款总额较大,占总资产比重相对较高,应收账款占总资产的比重在10%左右。应收账款账龄全部在一年以内,主要为信用期未结算的货款,客户是常年合作的国外客户,其资金实力强并且信用良好,发生坏账的可能性极小。但随着公司营业收入的增加,期末应收账款的规模也在加大,并且应收账款的收回受国外政治环境及市场环境的影响较大,因此公司存在一定的应收账款坏账风险。汇率波动风险 公司的内销业务以人民币结算,出口业务以美元结算,出口业务占公司业务的 90%以上。未来美元汇率变动会对公司的业绩有较大影响,因此公司的出口业务的结算存在外汇风险。公司目前销售主要为外销,如果汇率发生剧烈波动,会对公司的销售业绩产生影响。劳动力成本上升风险 随着我国工业化、城市化进程持续推进,劳动力素质逐渐改善,员工工资水平持续增长已成为必然发展趋势。公司所处行业纺织服装、服饰业属于劳动力密集型行业,虽然公司产品以功能性服装为主,与普通服装业务相比具有一定的利润空间和技术含量,从公司的发展规划来看,公司核心竞争力定位于产品的技术含量和研发能力,而不是单纯靠廉价劳动力来竞争,但如果劳动力成本快速上升,仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。控股股东和实际控制人的控制风险 目前,公司控股股东钱志超持有公司 420 万股股份,持股比例为60%;实际控制人钱志超、代文洁合计持有公司 630 万股股份,持股比例合计为 90%。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但如果钱志超利用其对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响,仍可能损害公司和其他股东的利益。大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 7 公司治理风险 公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连俊宏防护科技股份有限公司 英文名称及缩写 TRUSTWORTHY SAFETY LTD.证券简称 防护科技 证券代码 835597 法定代表人 钱志超 办公地址 辽宁省大连市沙河口区星海广场 A 区 15 号大连星海国际金融中心 A 座 502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐艳茹 职务 董事会秘书、财务总监、董事 电话 0411-82696885 传真 0411-82696882 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市沙河口区星海广场 A 区 15 号大连星海国际金融中心 A 座 502 室 116019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 3 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-纺织服装、服饰业-针织或钩针编织服装制造 C182 主要产品与服务项目 防护服装及面料的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钱志超 实际控制人及其一致行动人 钱志超、代文洁 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912102005598430848 否 注册地址 辽宁省大连市中山区明泽街 16 号16 层 M 号 否 注册资本 7,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘宇、王栋 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 47,045,745.43 39,230,304.67 19.92%毛利率%29.52%25.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,462,063.46 1,212,893.99 267.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,337,829.89 1,257,448.74 244.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）42.29%13.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.12%13.81%-基本每股收益 0.64 0.17 276.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,452,416.59 13,118,926.16 17.79%负债总计 3,826,053.11 3,644,626.14 4.98%归属于挂牌公司股东的净资产 11,626,363.48 9,474,300.02 22.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.35 22.96%资产负债率%（母公司）15.89%15.34%-资产负债率%（合并）24.76%27.78%-流动比率 3.6627 3.48-利息保障倍数 330.41 74.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,655,003.34 1,590,335.44 381.35%应收账款周转率 20.45 10.49-存货周转率 9.17 9.32-大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.79%9.59%-营业收入增长率%19.92%19.24%-净利润增长率%267.89%144.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)146,026.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,988.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 138,037.30 所得税影响数 13,803.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 124,233.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事防护服装及面料的研发、生产与销售，所属行业为纺织服装、服饰业，产品可分为防护性工作服装、普通服装及面料。公司通过参加展会等方式拓展客户，以直销的方式向 Sioen N.V.等国外大型服装贸易公司销售，销售市场分布在英国、法国、丹麦、比利时等发达国家和地区。公司核心技术全部通过自主研发而来，研发人员拥有较为出色的研发能力，能够持续革新原有技术，并能快速把握市场需求，目前已拥有 2 项发明专利、3 项实用新型专利，目前公司正在积极申请多项专利。以核心技术为突破口实施专而精的策略，加大研发的投入，形成企业核心竞争力的同时提升了产品质量、提高了产品附加值，毛利率仍有较大提升空间。1、研发模式 公司的产品研发模式可分为主动性研发和被动性研发。主动性研发是指根据市场需求及纤维材料行业的发展变化，主动进行原材料的选择和面料开发，改善现有产品性能或降低生产成本，亦或研发新产品以拓宽业务领域；被动性研发是由客户提出标准或者提供样品，按照客户的要求分析原材料成分及比例，并制定工艺方案，以满足客户需求为目的进行研发。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式。在下游客户下订单后，立即根据客户需求安排原材料采购和生产。面料的生产采取直接采购及委托加工相结合的形式，加工厂商根据公司提供的原材料配比及工艺要求进行生产，最终服装加工环节由子公司俊安防护自行组织完成。对于常规品种，公司会预存合理数量的原材料，以满足部分客户的紧急需求。3、销售模式 公司销售模式为直销模式。公司凭借优质的产品、高效的技术研发，在客户中积累了一定的口碑，从而与客户建立了长期的合作关系。在维护现有客户的同时，公司通过定期参加展会等方式，积极对外推广产品，开拓新客户。公司谨慎选择下游客户，在合作前对客户进行调查，只选择销售能力强、资信优秀的公司作为目标客户，力求打造严谨、高效、密切的合作关系。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司延续以往经营模式，主要从事防护服装及面料的研发、生产与销售，所属行业为纺织服装、服饰业，产品可分为防护性工作服装、普通服装及面料。公司客户基本为国外大型服装贸易商，分布在比利时、丹麦、英国等欧洲发达国家。公司也在不断开拓国内市场，目前已与大连船舶重工集团有限公司、烟台泰和新材料股份有限公司等国内优质企业达成良好的合作关系，国内业务正在稳步开展，也得到了良好的客户反馈。未来公司将持续提高公司产品质量，致力于国内业务的拓展，提高产品在国内市场的覆盖率。报告期内，公司努力完善现代化企业规范管理制度，努力提高自身实力。2019 年度，公司实现营业收入 47,045,745.43 元，实现净利润 4,462,063.46 元，较上年增长 267.89%；毛利率 29.52%，较上年增长 17%。公司一直不断提高产品的附加值，从而实现了 2019 年净利润与毛利率的增长。截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 15,452,416.59 元，负债总额为 3,826,053.11 元。从盈利能力、偿债能力等各项财务指标来看，公司在 2019 年全年经营状况良好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,862,086.41 37.94%905,814.91 6.90%547.16%应收票据 应收账款 1,605,113.22 10.39%2,996,729.64 22.84%-46.44%存货 3,809,807.27 24.66%3,425,497.98 26.11%11.22%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,313,047.84 8.50%1,792,605.39 13.66%-26.75%在建工程 短期借款 长期借款 446,584.07 3.40%-100.00%一年内到期的非流动负债 114,440.97 0.74%应付账款 3,447,261.78 22.31%2,653,085.54 20.22%29.93%预付款项 1,008,242.46 6.52%1,315,243.57 10.03%-23.34%其他应收款 310,695.61 2.01%744,711.93 5.68%-58.28%其他流动资产 1,417,613.20 9.17%1,733,993.89 13.22%-18.25%长期待摊费用 125,810.58 0.81%204,328.85 1.56%-38.43%预收款项 3,428.00 0.03%-100.00%应交税费 153,042.36 0.99%482,115.58 3.67%-68.26%其他应付款 111,308.00 0.72%59,412.95 0.45%87.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额 5,862,086.41 元与上年期末相较增加 547.16%；应收账款本期期末金额大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 14 1,605,113.22 元与上年期末相较减少 46.44%原因为：一方面本期公司订单量增加，另一方面公司加强了对应收账款的催收所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 47,045,745.43-39,230,304.67-19.92%营业成本 33,156,604.17 70.48%29,331,784.49 74.77%13.04%毛利率 29.52%-25.23%-销售费用 1,809,320.93 3.85%1,273,926.27 3.25%42.03%管理费用 4,941,073.22 10.50%4,448,532.57 11.34%11.07%研发费用 2,297,367.49 4.88%2,508,421.00 6.39%-8.41%财务费用-67,169.64-0.14%71,286.37 0.18%-194.23%信用减值损失-资产减值损失-其他收益 146,026.18 0.31%3,327.72 0.01%4,288.18%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,868,879.57 10.35%1,446,701.16 3.69%236.55%营业外收入-营业外支出 7,988.88 0.02%52,833.00 0.13%-84.88%净利润 4,462,063.46 9.48%1,212,893.99 3.09%267.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业利润本期期末金额 4,868,879.57 元与上年期末相较上涨 236.55%；净利润本期期末金额4,462,063.46 元与上年期末相较上涨 267.89%原因为：本期营业收入增加，同时公司不断开发新产品，不断提高产品品质和附加值，提高了产品毛利率所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 47,045,745.43 39,230,304.67 19.92%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 33,156,604.17 29,331,784.49 13.04%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%普通服装 6,108,950.22 12.99%4,947,010.81 12.61%23.49%工作服装 36,305,093.06 77.17%26,916,754.60 68.61%34.88%面料 4,631,702.15 9.85%7,366,539.26 18.78%-37.13%合计 47,045,745.43 100.00%39,230,304.67 100.00%19.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%比利时 20,883,098.47 44.39%20,719,656.11 52.82%0.79%丹麦 18,008,673.96 38.28%9,583,317.03 24.43%87.92%英国 6,846,357.57 14.55%6,531,872.02 16.65%4.81%法国 1,154,423.68 2.45%100.00%国内 153,191.75 0.33%2,395,459.51 6.10%-93.60%合计 47,045,745.43 100.00%39,230,304.67 100.00%19.92%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，国内和法国客户均是公司一直合作的优质客户，本期变动较大，原因为客户本期对于公司产品需求变动导致，未来还会持续合作。本期主要客户收入构成并未发生较大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Sioen N.V.20,883,098.47 44.39%否 2 Mascot International A/S 18,008,673.96 38.28%否 3 Leo Workwear Ltd 6,846,357.57 14.55%否 4 Chatard-SAS 1,154,423.68 2.45%否 5 大连船舶重工集团有限公司 129,734.37 0.28%否 合计合计 47,022,288.05 99.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TECHNICAL WEAR DIRECT LIMITED 5,044,561.95 13.78%否 2 山东宏业纺织股份有限公司 4,863,371.25 13.28%否 3 营口科源针织有限公司 4,055,739.96 11.08%否 4 绍兴市三能针纺有限公司 3,354,414.46 9.16%否 5 营口中晨发展有限公司 2,818,256.34 7.70%否 合计合计 20,136,343.96 55%-大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,655,003.34 1,590,335.44 381.35%投资活动产生的现金流量净额-14,778.76-1,615,251.79 99.09%筹资活动产生的现金流量净额-2,656,899.48-51,708.26-5,038.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 7,655,003.34 元与上年期末相较上涨 381.35%原因为：本期销售收入增加导致公司销售商品、提供劳务收到的现金及收到的税费返还较上年增长所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-14,778.76 元与上年期末相较上涨 99.09%原因为：上期公司购置固定资产支付的现金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,656,899.48 元与上年期末相较减少 5,038.25%原因为：本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 2 家子公司，具体情况如下：一、营口俊安防护服装有限公司 1、子公司的设立 2009 年 2 月 16 日，自然人钱志超、李晓光分别以货币资金 95 万元、5 万元作为出资共同设立了营口倍安防护服装有限公司（俊安防护成立时的名称，于 2011 年 11 月更名为“营口俊安防护服装有限公司”）。2009 年 2 月 16 日，营口联鑫联合会计师事务所出具营联鑫验字2009第 008 号验资报告，确认上述货币出资已入账。2009年2月16日，经营口市工商行政管理局登记注册，俊安防护取得注册号为210800004061364的企业法人营业执照，记载如下：注册资本为 100 万元，法定代表人为钱志超，住所为营口市西市区青花大街西 73 号（2014 年 9 月 28 日变更地址为：辽宁省营口市西市区得胜办事处高新园区51 号）。俊安防护的经营范围为生产、销售：服装、服饰；销售：面料、辅料。2、子公司的第一次股权转让 2015 年 5 月 26 日，俊安防护召开股东会，全体股东一致同意以下事项，并一致同意放弃相关的优先受让权：股东李晓光将其持有的 5 万元出资以 5 万元的价格转让给代文洁；免去李晓光监事职务，选举代文洁为俊安防护监事。以上各方签订了股权转让协议并已实际履行。2015 年 5 月 26 日，俊安防护就上述事项在营口市工商行政管理局办理了变更登记手续。3、子公司的第二次股权转让 2015 年 6 月 12 日，俊安防护召开股东会，全体股东一致同意以下事项，并一致同意放弃相关的优先受让权：股东钱志超将其持有的 95 万元出资以 112.1 万元的价格转让给志祥有限，代文洁将其持有的 5 万元出资以 5.9 万元的价格转让给志祥有限。以上各方均签订了股权转让协议并已实际履行。2015 年 6 月 25 日，俊安防护就上述事项在营口市工商行政管理局办理了变更登记手续。报告期内，营口俊安防护服装有限公司 2019 年度营业收入为 3143.29 万元，净利润为 240.18大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 17 万元。二、上海俊首安防科技有限公司 2018 年 9 月，大连俊宏防护科技股份有限公司以 300 万元货币资金设立了全资子公司上海俊首安防科技有限公司。报告期内，上海俊首安防科技有限公司 2019 年度营业收入为 216.55 万元，净利润为-2.75 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1）财务报表列报格式 本集团按照财政部于 2019 年 9 月 19 日颁布的 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号，以下简称“财会 16 号文件”)以及于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“财会 6 号文件”)编制 2019 年度财务报表。财会 16 号文件和财会 6 号文件对资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益/变动表的列报项目进行了修订。根据新租赁准则新增“使用权资产”“租赁负债”两个项目，将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个项目，将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目。财会 6 号文件同时明确或修订了“其他应收款”、“一年内到期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”、“其他权益工具”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”、“其他权益工具持有者投入资本”的列报内容，调整了利润表部分项目的列报位置，明确了政府补助在现金流量表的填列项目。对于上述列报项目的变更，本集团对上年比较数据进行了重述，该会计政策变更对本集团净利润和所有者权益无影响。2）新金融工具准则 2017 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(简称“新金融工具准则”)。本集团（本集团子公司大连港股份及其下属公司已于 2018年 1 月 1 日执行新金融工具准则）2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 18 入其他综合收益的金融资产。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和财务担保合同。本集团执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日资产负债表项目无影响。3）新修订的非货币性资产交换准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”），自 2019 年 6 月 10 日起执行。新非货币性资产交换准则修订了非货币性资产交换的定义；明确了准则的适用范围；规定了确认换入资产和终止确认换出资产的时点，以及当换入资产的确认时点与换出资产的终止确认时点不一致时的会计处理原则；细化了非货币性资产交换的会计处理；增加了有关披露要求。本集团本年未发生非货币性资产交换事项，新非货币性资产交换准则的执行未对本集团本年度财务报表产生重大影响。4）新修订的债务重组准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了经修订的 企业会计准则第 12 号债务重组（财会 20199 号，以下简称“新债务重组准则”），自 2019 年 6 月 17 日起执行。新债务重组准则修订了债务重组的定义；明确了准则的适用范围；修订了债务重组的会计处理；简化了债务重组的披露要求。本集团本年未发生债务重组，新债务重组准则的执行未对本集团本年度财务报表产生重大影响。（2）重要会计估计变更 本集团本年未发生会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 我国防护服装行业发展时间不长，整体规模相对较小，但行业内企业众多。中低端市场对产品的性能和质量要求相对较低，这就给中小企业带来了生存空间，从而在某种程度上造成我国防护服装产品市场的低集中度。与行业内大中型防护工作服企业相比，公司成立时间短，整体规模有待提升。公司产品定位高端、品质优良，不仅通过 AITEX 西班牙纺织技术研究所质量认证机构的检测，AITEX 西班牙纺织技术研究所是一间为全世界从事纺织检测的机构，是欧洲权威认定的协会研究所。而且为了产品能够在欧盟市场自由流通，公司严格要求产品的安全性，使其符合欧盟技术协调与标准化新方法的指令要求，并通过 CE 认证。凭借着过硬的技术水平，优质的产品和服务，与国外大型服装贸易公司建立了稳定的合作关系；公司立足核心技术的自主研发，对生产流程上每一个环节通过反复试验和不断改善最终获得理想效果，与国内同行业竞争对手相比，技术水平具有一定领先性；公司正采取一系列措施着力拓展国内市场，前景明朗；公司已具备生产阻燃服和防静电服大连俊宏防护科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-010 19 等特种劳动防护用品的技术水平，并取得了特种劳动防护用品产品安全标