834882_2019_谢馥春_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 谢 馥 春 NEEQ:834882 江苏谢馥春国妆股份有限公司 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月 28 日，公司应邀参加北京故宫博物院主办“中华老字号故宫过大年”展览。2、2019 年 3 月 26 日，公司董事杨正军先生因个人原因，请求辞去所担任的公司董事职务。3、2019 年 4 月 12 日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案、关于 2018 年度董事会工作报告的议案、关于 2018 年度总经理工作报告的议案、关于 2018 年度财务决算报告的议案、关于 2019 年度财务预算报告的议案、关于 2019 年度对外投资预算的议案、关于 2018 年度权益分派预案的议案、关于预计 2019 年公司日常性关联交易事项的议案、关于聘请（续聘）2019 年度审计机构的议案、关于补选第二届董事会董事的议案、关于高级管理人员年度基本薪酬的议案、关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案、关于提议召开 2018 年年度股东大会的议案。4、2019 年 5 月 6 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案、关于 2018 年度董事会工作报告的议案、关于 2018 年度监事会工作报告的议案、关于 2018 年度财务决算报告的议案、关于 2019 年度财务预算报告的议案、关于 2018 年度权益分派预案的议案、关于预计 2019 年公司日常性关联交易事项的议案、关于聘请（续聘）2019 年度审计机构的议案、关于补选第二届董事会董事的议案。5、2019 年 6 月 20 日，中国日化研究院院长王万绪一行到公司进行调研。6、2019 年 8 月 19 号，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过关于修改公司章程的议案、关于公司 2019 年半年度报告的议案、关于公司 2019 年上半年度利润分配及资本公积转增股本的议案、关于拟对外投资设立合资公司的议案、关于召开公司 2019年第一次临时股东大会的议案。7、2019 年 8 月 20 日，国家智库“老字号经济文化价值研究”课题组一行五人到公司进行老字号调研。8、2019 年 9 月 5 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于修改公司章程的议案、关于公司 2019 年上半年度利润分配及资本公积转增股本的议案。9、2019 年 12 月 6 日，公司与扬州朵爱酒店用品有限公司共同投资设立谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股 51%。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、谢馥春股份 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司 谢馥春公司、谢馥春有限 指 扬州谢馥春化妆品有限公司(延续至股份公司阶段)金茂集团、江苏金茂化工 指 江苏金茂化工医药集团有限公司 联环股份 指 江苏联环药业股份有限公司 谢馥春发展 指 扬州谢馥春美妆发展有限公司 谢馥春制造 指 扬州谢馥春美妆制造有限公司 谢馥春北京 指 谢馥春(北京)化妆品有限公司 常州谢馥春 指 常州谢馥春化妆品有限公司 谢馥春古典 指 扬州谢馥春古典化妆品有限公司 谢馥春文昌店 指 扬州谢馥春文昌化妆品销售有限公司 谢馥春美妆实业 指 谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司 扬州市国资委 指 扬州市人民政府国有资产监督管理委员会 扬州创投 指 扬州市创业投资有限公司 扬州金融集团 指 扬州市现代金融投资集团有限责任公司 江苏瑞筑 指 江苏瑞筑置业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 光大证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司章程 报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阚滨、主管会计工作负责人胡家铭及会计机构负责人（会计主管人员）陈婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动影响的风险 受中美贸易摩擦影响，2019 年国内宏观经济下行压力明显加大。作为日常消费品,化妆品行业的发展与国民经济发展和居民可支配收入具有高度关联性。公司直营店及加盟店主要开设于各知名旅游景点,受宏观经济形势影响较大，如未来国家宏观形势出现波动,将会直接影响消费者的消费意愿和消费能力,并给公司营收增长带来较大压力。2、优秀人才短缺的风险 近年来,随着企业加快发展的需要,公司通过市场化招聘机制陆续引进一些人才，但人力资源结构性短缺矛盾仍旧比较突出,特别是管理、营销、品牌、设计等核心关键岗位人才的紧缺已成为制约公司快速发展的关键瓶颈。3、管理适应性风险 随着公司经营规模不断扩大,对公司发展战略和内部治理建设将会提出新的更高要求,如治理机制未能及时进行完善,则可能存在规模迅速扩张导致的管理适应性风险,从而削弱公司竞争力。4、原材料价格波动的风险 公司生产的主要原材料包括化妆品原料、各种包材等,随着国家环保督查力度的加强,以及受中美贸易摩擦关税上调影响，公司主要进口原料价格上涨压力较大,可能影响到公司产品的成本和毛利。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏谢馥春国妆股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD.证券简称 谢馥春 证券代码 834882 法定代表人 阚滨 办公地址 江苏省扬州市东关街 243 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王桂明 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 15205272153 传真 0514-87932919 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 扬州市东关街 243 号、邮编 225001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事古典类和现代护肤类化妆品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 江苏金茂化工医药集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 扬州市人民政府国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321000778689152B 否 公告编号：2020-007 7 注册地址 江苏省扬州市东关街 243 号 否 注册资本 40,500,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邱平、赵海荣 会计师事务所办公地址 南京建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,765,967.26 62,978,138.13 2.84%毛利率%69.83%71.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,207,046.99 13,382,177.74-8.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,418,072.75 12,351,718.28-7.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.85%20.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.75%24.02%-基本每股收益 0.30 0.33-9.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 83,501,495.79 75,424,069.02 10.71%负债总计 6,633,866.27 6,713,486.49-1.19%归属于挂牌公司股东的净资产 76,867,629.52 68,710,582.53 11.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 4.24-55.19%资产负债率%（母公司）14.31%13.43%-资产负债率%（合并）7.94%8.90%-流动比率 6.44 4.96-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,754,484.40 14,908,106.98-1.03%应收账款周转率 165.25 107.00-存货周转率 1.77 1.59-公告编号：2020-007 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.71%2.33%-营业收入增长率%2.84%-3.17%-净利润增长率%-8.78%1.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,500,000 16,200,000 150.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 867,517.61 委托他人投资或管理资产的损益 158,561.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,598.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,050,677.27 所得税影响数 261,703.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 788,974.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-007 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事古典及现代类化妆品的研发、生产和销售，根据 国民经济行业分类（GB/T47542011），公司属于大类“C 制造业”中的“C2682 化妆品制造”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业可归类为：C26 化学原料和化学制品制造业。作为一家拥有悠久历史的本土化妆品企业，公司依托于“谢馥春”中华老字号商标及其江苏省非物质文化遗产保护项目-谢馥春“香、粉、油”制作技艺，通过对广大化妆品消费者的调研，以“国色粉黛，天香本草”为公司产品研发核心，开发多种古典及现代类化妆品，并通过直营店、加盟店及网上销售等多种销售方式向广大消费者提供东方化、天然化、人本化的化妆品，从而获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式和主营业务未发生重大变化，也未对公司经营情况产生重大影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，国内宏观经济受中美贸易摩擦影响较为严峻，面对压力和挑战，公司在董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，不断强化经营管理，有序开展新品研发，全面加强成本控制。报告期内，公司实现营业收入 6476.60 万元，归属于挂牌公司股东的净利润为1220.70 万元。截止报告期末，公司资产总额 8350.15 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 7686.76 万元，每股净资产 1.90 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期初期初金额变动比金额变动比金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产公告编号：2020-007 11 的的比重比重%的的比重比重%例例%货币资金 14,451,344.94 17.31%19,767,734.74 26.21%-26.89%应收票据-应收账款 423,795.47 0.51%360,036.24 0.48%17.71%存货 11,040,993.63 13.22%11,008,691.52 14.60%0.29%投 资 性 房 地产 -长 期 股 权 投资 -固定资产 29,529,214.80 35.36%31,405,034.10 41.64%-5.97%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 83,501,495.79-75,424,069.02 -10.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：以上项目变化均不大 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%金额金额 占营业收占营业收入的比入的比重重%营业收入 64,765,967.26-62,978,138.13-2.84%营业成本 19,542,650.82 30.17%18,151,918.72 28.82%7.66%毛利率 69.83%-71.18%-1.90%销售费用 15,178,410.40 23.44%13,655,125.93 21.68%11.16%管理费用 12,051,074.95 19.43%12,979,960.27 20.61%-3.07%研发费用 1,736,965.71 1.86%13,882.87 0.02%12,411.58%财务费用 17,511.93 0.03%20,284.90 0.03%-13.67%信用减值损失 143,056.61 0.22%-资产减值损失-148,033.02-0.23%-430,530.08-0.68%-65.62%其他收益 867,517.61 1.34%1,429,774.08 2.27%-39.32%投资收益 -公允价值变动收益 158,561.64 0.24%-100.00%资产处置收益-8,737.86 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 16,059,433.84 24.80%17,853,903.79 28.35%-10.05%营业外收入 96,861.56 0.15%13,988.91 0.02%592.42%营业外支出 72,263.54 0.11%78,662.41 0.12%-8.13%净利润 12,207,046.99 18.85%13,382,177.74 21.25%-8.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用同比增加172.31万元，增长12411.58%，主要一是2019年随着研发新品的增加，研发人员的研发工时、研发原辅材料和耗用也随之增加；二是按照要求2019年对研发费用归集更完善且独立核算。2、信用减值损失同比减少14.31万元，资产减值损失同比减少28.25万元，变动比例-65.62%。公告编号：2020-007 12 主要一是财政部于2019年1月1日发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述会计准则的修订要求，发行人需对会计政策相关内容进行相应变更,其中；二是公司加强了存货进出及成本的管控，2019年度减少了跌价损失34.57万元。3、公允价值变动损益同比增加15.86万元，变动比例100%，是购买了1500万元理财存款的本期利息。4、营业外收入同比增加8.29万元，变动比例592.42%，主要是以前年度发生的确认无需支付的往来款6.1万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,181,344.34 61,700,892.23 2.40%其他业务收入 1,584,622.92 1,277,245.90 24.07%主营业务成本 19,315,351.98 18,141,293.51 6.47%其他业务成本 227,298.84 10,625.21 2,039.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%非遗类 22,020,539.80 34.85%24,044,381.79 38.97%-8.42%现代护肤类 19,814,533.92 31.36%20,771,470.94 33.66%-4.61%彩妆类 16,835,350.87 26.65%13,179,559.24 21.36%27.74%套装类 4,510,919.75 7.14%3,705,480.26 6.01%21.74%合计 63,181,344.34-61,700,892.23-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%华东地区 30,893,060.83 48.90%30,341,750.45 49.18%1.82%华南地区 435,675.40 0.69%450,711.09 0.73%-3.34%华北地区 6,894,829.19 10.91%6,648,983.49 10.78%3.70%华中地区 625,117.38 0.99%260,551.50 0.42%139.92%东北地区 165,951.71 0.26%153,805.12 0.25%7.90%西南地区 1,225,581.93 1.94%1,372,737.78 2.22%-10.72%西北地区 95,669.13 0.15%332,778.47 0.54%-71.25%其他 22,845,458.77 36.16%22,139,574.33 35.88%3.19%合计 63,181,344.34 61,700,892.23 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司2019年营业收入为6477万元，较2018年增加179万元，同比上升2.84%；其中：主营业务收入为6318万元，较2018年增加148.05万元，同比上升2.4%；其他业务收入为158万元，较2018年增加30.74万元，同比上升24.07%。主营业务收入增加的主要原因系：公告编号：2020-007 13 1、从销售渠道来看，公司仍以加盟模式为主，因2019年度实现销售收入2524万元，较2018年加盟增加TS销售模式，销售收入同比增长0.67%；近年来公司大力发展电子商务平台的建设，2019年度实现销售收入2284万元，较2018年增长3%，成为公司销售收入外生增长的主要动力；同时，公司直营门店2019年度新增1家，销售收入亦实现了1351万元，同比增长1.98%；零售渠道销售实现主营收入159万元，同比增长32.07%。2、从产品构成来看，2019年公司对产品进行了重新分类，划分为非遗类、现代护肤类、彩妆类和套装类四大类。按2019年的产品分类，非遗类、现代护肤类、彩妆类和套装类产品收入分别为2202万元、1981万元、1684万元和451万元。将2018年大类整合后，各大类同比增幅分别为-8.42%、-4.61%、27.74%、21.74%。3、从销售区域分类来看，华东地区新增加盟商19家，减少5家，增加收入55.13万元；华南地区减少加盟商1家，收入变化不大；华北地区新增加盟商3家，减少4家，增加收入24.58万元；华中地区新增加盟商4家，增加收入36.46万元；西南地区新增加盟商3家，减少5家，减少收入14.72万元；西北地区新增加盟商3家，减少2家，减少收入23.71万元，其他增加收入70.59万元（电商）。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江天猫技术有限公司(含分销)18,365,297.26 29.07%否 2 北京影空间商贸中心 1,512,349.78 2.39%否 3 乌镇旅游股份有限公司 1,288,749.83 2.04%否 4 广陵区佑翎化妆品店 1,251,377.44 1.98%否 5 北京大栅栏谢馥春化妆品店 1,227,621.43 1.94%否 合计合计 23,645,395.74 37.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温州鸿捷印业有限公司 2,954,865.91 14.48%否 2 东莞铭丰包装股份有限公司 1,399,545.57 6.86%否 3 高邮市墨漫工艺品经营部 1,426,596.5 6.99%否 4 上海缇曼生物科技有限公司 1,080,199.1 5.29%否 5 上海李记包装材料有限公司 530,782.27 2.60%否 合计合计 7,391,989.35 36.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,754,484.40 14,908,106.98-1.03%投资活动产生的现金流量净额-16,022,821.11-6,630,732.80 141.64%筹资活动产生的现金流量净额-4,050,000.00-3,564,000.00 13.64%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流入同比增加 6.05 万元，增长 216.24%；投资活动产生的现金流出同比增加 945.26 万元，增长 141.96%，其中：理财投资支付的现金增加 1500 万元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少 554.74 万元。2、筹资活动产生的现金流净额同比减少 48.6 万元，增长 13.64%，主要是分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 48.6 万元。公告编号：2020-007 14 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 6 家全资子公司、1 家控股子公司，基本情况如下：1、扬州谢馥春美妆发展有限公司，公司成立于 2011 年 12 月 28 日，注册号：91321002588441965D，注册资本 30 万元，经营范围：化妆品、化妆用具、护肤护发品、旅游纪念品、工艺纪念品批发、零售、品牌管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收 5097.08 万元，营业利润 1282.26 万元，净利润 966.26万元。2、扬州谢馥春美妆制造有限公司，公司成立于 2011 年 01 月 28 日，注册号：91321091569198509D，注册资本 30 万元，经营范围：化妆品、护肤护发品生产、销售；化妆品中间体生产、销售（限取得许可的分支机构经营）。报告期内营业收入 0 万元，营业利润-0.09 万元，净利润-0.09 万元。3、扬州谢馥春古典化妆品有限公司，公司成立于 2013 年 05 月 10 日，注册号913210160676886040，注册资本 7650 万元，经营范围：化妆品、香包生产，销售；旅游纪念品、工艺纪念品生产（不含工商前置许可事项）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入 3157.56 万元，营业利润 444.07 万元，净利润 335.82 万元。4、谢馥春（北京）化妆品有限公司，公司成立于 2013 年 03 月 21 日，注册号：91110101064919868K，注册资本 30 万元，经营范围：销售化妆品、日用品、工艺品。报告期内营业收入 203.02 万元，营业利润 29.72 万元，净利润 28.31 万元。5、常州谢馥春化妆品有限公司，公司成立于 2014 年 10 月 13 日，注册号：91320411314025534Y，注册资本 30 万元，经营范围：化妆品、玩具、百货、工艺美术品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入71.59 万元，营业利润 10.9 万元，净利润 18.6 万元。6、扬州谢馥春文昌化妆品销售有限公司，公司成立于 2019 年 6 月 10 日，注册号：91321002MA1YHH5L2M，注册资本 30 万元，经营范围：化妆品、化妆用具、护肤护发品、旅游纪念品、工艺美术品批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入 14.38 万元，营业利润-9.42 万元，净利润-8.49 万元。7、谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司，公司成立于 2019 年 12 月 6 日，注册号：91321000MA20JUJC5C，注册资本 1000 万元，经营范围：护发美发用品制造、销售，护肤用化妆品制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入 0 万元，营业利润 0 万元，净利润 0 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财务报表列报 财政部于 2019 年 9 月发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公告编号：2020-007 15 本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称及影响金额 资产负债表中的“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”。比较数据相应调整。“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，本期期末余额分别为 0.00 元和 423,795.47 元“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，本期期末余额分别为 0.00 元和 935,627.79 元 资产负债表所有者权益项下新增“专项储备”项目。比较数据相应调整。无 将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”“资产减值损失（损失以“-”号填列）”本期发生额-148,033.02 元 所有者权益变动表新增“专项储备”项目。比较数据相应调整。无 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会 2017 9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的相关规定，本公司无需调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整。（2）重要会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、资产、财务等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势，市场开发进展正常；主要财务会计指标正常，2019 年公司实现营业收入 6476.6 万元，其中加盟渠道实现营业收入 2523.58 万元，直营门店（含直销）实现营业收入 1510.26 万元，电子商务平台实现营业收入 2284.29 万元；2019 年公司实现净利润 1220.7 万元。报告期内，公司经营管理层和核心员工队伍稳定。不存在债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资、丧失或者无法续期主要生产经营资质等情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2020-007 16 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动影响的风险 受中美贸易摩擦影响，2019 年国内宏观经济下行压力明显加大。作为日常消费品,化妆品行业的发展与国民经济发展和居民可支配收入具有高度关联性。公司直营店及加盟店主要开设于各知名旅游景点,受宏观经济形势影响较大，如未来国家宏观形势出现波动,将会直接影响消费者的消费意愿和消费能力,并给公司营收增长带来较大压力。针对以上风险,公司将密切跟踪国家宏观走势和市场动态,在继续推进精深开发、精美设计、精良采购、精工制造、精准营销、精确考核等一系列措施的同时，积极拓展国内高端酒店洗护用品市场业务和线上增量销售渠道，努力提高产品综合销售力和市场抗风险能力。2、优秀人才短缺的风险 近年来,随着企业加快发展的需要,公司通过市场化招聘机制陆续引进一些人才，但人力资源结构性短缺矛盾仍旧比较突出,特别是管理、营销、品牌、设计等核心关键岗位人才的紧缺已成为制约公司快速发展的关键瓶颈。针对以上风险,公司一方面将利用市场机制，加大人才引进力度；一方面继续做好内部人才梯队培养,有效改革薪酬分配激励机制,为优秀人才提供能够充分发挥其才能的良好发展空间,千方百计留住和使用好各类人才。同时，加强外部合作，积极引进“外脑”助推企业发展。3、管理适应性风险 随着公司经营规模不断扩大,对公司发展战略和内部治理建设将会提出新的更高要求,如治理机制未能及时进行完善,则可能存在规模迅速扩张导致的管理适应性风险,从而削弱公司竞争力。针对以上风险，公司将牢固树立业务发展内控先行理念，针对企业运行实际认真梳理业务各流程,找出薄弱的控制关键点,不断完善内部控制流程，建立有效监督机制,进一步夯实内控管理基础,确保各项内控制度得到切实有效执行。4、原材料价格波动的风险 公司生产的主要原材料包括化妆品原料、各种包材等,随着国家环保督查力度的加强,以及受中美贸易摩擦关税上调影响，公司主要进口原料价格上涨压力较大,可能影响到公司产品的成本和毛利。针对以上风险，公司将从产品成本方面入手，加强采购环节成本管理，不断提升生产管理水平，提高材料利用率，进一步消除因产品价格波动带来的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-公告编号：2020-007 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 一、一、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 120,000 120,000 6其他-二、承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结束结束日期日期 承承诺诺来来源源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2015 年 8 月14