834845_2019_华腾教育_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-002 1 证券代码：834845 证券简称：华腾教育 主办券商：万联证券 2019 华腾教育 NEEQ：834845 广州华腾教育科技股份有限公司 年度报告 公告编号：2020-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 28 日公司发布了2018 年年度权益分派实施公告，以公司总股本85,806,050 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.000000 元人民币现金。2019 年 2 月 21 日公司发布了关于签订重大合同的公告，与中国移动通信集团黑龙江有限公司签订了合作协议。2019 年 6 月公司正式加入中国移动通信集团 5G 智慧教育合作联盟，未来将与联盟伙伴共同致力于 5G 智慧教育生态的搭建，助推智慧教育高速度高质量的发展。2019 年 7 月公司产品通过广东省中小学校园学习类 APP 白名单审查。2019 年 11 月 22 日公司发布了2019 年第三季度权益分派实施公告，以公司总股本 85,806,050 股为基数，向全体股东每 10 股派 2.000000 元人民币现金。2019 年 11 月 27 日公司发布了对外投资的公告，以不超过 300 万元购买深圳市华莘信达科技有限公司 45.00%的股权。2019 年 12 月 19 日公司发布了变更会计师事务所的公告，与广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）友好协商，双方同意解除合作关系，聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构。2019 年 12 月公司产品通过全国教育移动互联网应用程序备案。2019 年 1 月 15 日公司发布了2018 年第三季度权益分派实施公告，以公司总股本 85,806,050 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.000000 元人民币现金。公告编号：2020-002 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、华腾教育 指 广州华腾教育科技股份有限公司 万联证券、主办券商 指 万联证券股份有限公司 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）容诚、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州华腾教育科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 育蓓教育 指 广州育蓓教育科技有限公司 深圳创炬 指 深圳市创炬信息技术有限公司 湖州创和 指 湖州创和科技有限公司 合肥原知 指 合肥原知教育科技有限公司 深圳市华莘信达 指 深圳市华莘信达科技有限公司 华腾香港 指 广州华腾教育（香港）科技股份有限公司 东莞云帆 指 东莞云帆教育科技有限公司 北京办事处 指 广州华腾教育科技股份有限公司北京办事处 电信运营商 指 中国移动，中国电信和中国联通 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 同步课堂 指 公司主要产品，服务“K12”教育 童趣课堂 指 公司主要产品，服务幼儿教育 SA 指 Server Agent，渠道代理商 CP 指 Content Provider，内容提供商 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊小、主管会计工作负责人陈伟及会计机构负责人（会计主管人员）杨福英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争风险 随着国家贯彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020）和 教 育 部 教 育 信 息 化 十 年 发 展 规 划（2011-2020）力度不断加大，教育信息化行业越来越受到社会关注和投资者的追捧，一些互联网巨头和业内一些有影响力的企业或开始参与或加大了对教育信息化行业的投入，一大批新的教育信息化企业如雨后春笋破土而出，教育信息化行业竞争进一步加剧。企业管理风险 公司成功挂牌新三板，持续保持在创新层，将迎来更好的发展机遇，更好的发展环境。但随着控股公司的不断增加，公司向集团化发展，如何保障公司科学、规范、高效的运作，是公司面临而又必须解决的一个课题。教学方式改革风险 随着教学方式改革的不断探索，“翻转课堂”或“颠倒课堂”及“小组式学习”等教学方式的不断推进，对教育信息化服务模式、资源类型和资源使用形态提出了新的要求。骨干员工流失风险 教育信息化企业是一个知识技术密集型企业，对骨干员工有一定的依赖性，骨干员工的流失会对公司的发展产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 6 行业重大风险行业重大风险 教育教学方式改革风险 随着“翻转课堂”或“颠倒课堂”及“小组式学习”等教学方式的不断推进，以及 STEAM 教育理念普及和深入，将对教育信息化产品的服务模式、服务形态和资源建设等带来巨大的挑战和冲击。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州华腾教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huateng Education Technology Co.,Ltd 证券简称 华腾教育 证券代码 834845 法定代表人 办公地址 广州市越秀区先烈中路 75 号自编 A218 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张帆 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 020-87325266 传真 020-87326366 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区先烈中路 75 号自编 A218 号，邮政编码 510095 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 6 日 挂牌时间 2015 年 12 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642-6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目“同步课堂”和“童趣课堂”家校版与个人版，从事产品设计、开发、运维、资源制作、市场推广等多项服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,806,050 公告编号：2020-002 7 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 熊小、钦培英、邱季壮 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101683283416W 否 注册地址 广州市越秀区先烈中路 75 号自编A218 号 否 注册资本 85,806,050 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹创、曾光 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 61,620,755.81 76,281,063.66-19.22%毛利率%70.46%73.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,361,274.47 28,458,346.30-28.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,317,589.68 28,438,736.41-28.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.70%20.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.66%20.38%-基本每股收益 0.24 0.33-27.27%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,022,553.09 160,734,274.71-28.44%负债总计 6,996,365.35 12,280,414.32-43.03%归属于挂牌公司股东的净资产 106,914,067.50 146,615,863.73-27.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.71-26.90%资产负债率%（母公司）3.60%5.39%-资产负债率%（合并）6.08%7.64%-流动比率 14.54 12.10-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,184,163.17 38,815,595.18-22.24%应收账款周转率 2.47 2.24-存货周转率-401.60-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-28.44%-1.52%-公告编号：2020-002 9 营业收入增长率%-19.22%-4.63%-净利润增长率%-28.11%-26.28%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 85,806,050.00 85,806,050.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-43,328.87 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 74,500.00 除上述各项之外的营业外收支净额 15,109.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 46,280.59 所得税影响数 2,595.66 少数股东权益影响额（税后）0.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 43,684.79 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 29,808,702.99 37,467,214.49 应收账款 29,808,702.99 37,467,214.49 应付票据及应付账款 3,712,603.54 1,930,379.29 应付账款 3,712,603.54 1,930,379.29 公告编号：2020-002 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司秉承“用教育信息技术贯穿整个教学过程”的核心理念，长期专注于“网络学习空间人人通”教育信息化平台建设。公司自主研发的移动互联网产品“同步课堂”、“童趣课堂”，按照线下学校建制搭建起网上实名制应用环境。“同步课堂”紧紧围绕课堂教学，直接切入教学主战场，占领教育信息化制高点。“同步课堂”为线上服务线下课堂教学，中小学校教师、学生、家长通过电脑、平板、手机使用课件、教案、微课、课文朗读、听说练习、动漫练习、在线测评、试卷、作文范文、写作指导、古诗词、文言文、在线问答、拓展资源、电子工具书、互动社区等，开展教、学、练、测、辅、交流一站式应用。“同步课堂”教师、学生、家长分别拥有各自的网络教、学、辅空间，三位一体，互联互通，随时、随地、随意开展教、学、辅，真正做到“网络学习空间人人通”。“童趣课堂”是一个幼儿园综合教学平台，它通过提供语言、科学、艺术、健康、社会、综合、数学、英语、音乐、AR 等教辅资源，以及班级管理、家园沟通、园内 OA 等功能，为教师教学、家长辅导提供全方位服务。“同步课堂”、“童趣课堂”即是平台，又是产品，是产品与平台的深度融合。公司通过“同步课堂”、“童趣课堂”黏住用户，打造教育信息化生态体系。公司在保证“同步课堂”、“童趣课堂”平台独立运行的基础上与电信运营商进行合作。公司主要负责“同步课堂”、“童趣课堂”平台的架构与维护，承担互联网应用服务，提供优质教育教学资源，规划、设计、开发和维护多样化的双网服务应用环境，提供移动互联网应用服务的客户支持；电信运营商主要负责将“同步课堂”、“童趣课堂”纳入自有品牌业务体系，为业务受理门户，负责市场推广，主导市场营销。“同步课堂”、“童趣课堂”发展的订购用户，由电信运营商按月向家长用户收取功能费，公司与电信运营商按照双方签订协议约定的比例进行分成。为完善产品服务链，公司在部分与电信运营商合作的地市自主开展了服务代理，控股了育蓓教育、深圳创炬、湖州创和等服务代理公司（SA），自主服务代理和控股的服务代理公司向电信运营商取得服务代理资质，并从电信运营商代为收取的“同步课堂”、“童趣课堂”收入中按双方签订协议约定的比例收取酬金。公司也可以从服务代理“同步课堂”、“童趣课堂”以外其他教育信息化公司入围电信运营商的产品中获得酬金。为更好的适应市场需求，报告期，公司在“同步课堂”和“童趣课堂”家校版（TOB）的基础上，推出了“同步课堂”和“童趣课堂”个人版（TOC），终端形态适用电脑、平板和手机。用户在各大应用商城通过支付宝、微信等第三方支付渠道自主订购，建立起新的销售渠道。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-002 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司实现营业收入 61,620,755.81 元，比上年同期下降 19.22%，导致下降主要有两个原因：（1）随着移动互联时代的发展，越来越多的沟通方式出现，电信运营商家校沟通短信业务的收费基础受到动摇，受此影响，一些地方教育部门直接发文叫停了家校沟通短信业务，致使电信运营商的增值业务受到冲击。(2)按照国家相关政策要求，教育类 APP 推广要进行相关备案或认证，虽然政策是为了规范教育信息化市场的健康发展，但在落实贯彻过程中仍对市场产生了一定冲击。受此影响，公司 2019年度“同步课堂”订购用户有所减少，导致收入下降。随着需求的增加及相关政策的正确引导，市场将会逐步回归正常。报告期，扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 20,317,589.68 元，比上年同期下降 28.56%，主要原因是公司营业收入同比下降 19.22%（原因前款已述）。报告期末，公司总资产 115,022,553.09 元，同比下降 28.44%；归属于母公司的净资产106,914,067.50 元，同比下降 27.08%。总资产及净资产同比下降，是因为报告期内向全体股东实施了三次权益分派，现金分红导致货币资金及未分配利润减少。报告期末，公司总负债 6,996,365.35 元，同比下降 43.03%，主要原因：一是支付了收购育蓓少数股东股权尾款 3,024,000.00 元，导致其他应付款大幅度减少；二是支付渠道商货款时间缩短，应付账款大幅下降；三是受营业收入下降影响，应付税金下降。经营活动现金流净额 30,184,163.17 元，同比下降 22.24%，主要是本年度营业收入同比减少，支付渠道商的酬金同比上升，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比下降，购买商品、接受劳务支付的现金同比上升所致。报告期，营业成本 18,204,830.13 元，比上年同期下降 10.56%，下降的原因主要受收入下降的影响，支付给渠道商的酬金有所下降。(二二)行业情况行业情况 以教育信息化带动教育现代化，是国家教育事业发展的战略选择。为达成 2020 年全国基本实现教育现代化的目标，党中央、国务院颁布了国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）（以下简称纲要），教育部制定了教育信息化十年发展规划（2011-2020 年)（以下简称规划），并通过“三通两平台”具体建设任务来贯彻落实纲要和规划的精神。2019 年，国家又发布了中国教育现代化 2035，党和国家领导人，各级政府给予了高度重视，教育部等相关部委相继出台了一系列鼓励教育信息化行业发展的政策和措施，充分体现出国家对教育行业发展的鼓励与支持，行业产业政策环境的持续向好，有利于教育信息化行业未来的持续发展。2019 年，教育信息化在持续向好的政策环境下，也经受了考验，这就是：为规范线上教育信息化企业行为和发展，营造健康的市场环境，国家先后出台了相关政策要求，具体体现在对教育信息化企业产品实行双认证制度，只有获得双认证的教育信息化的产品，才有资格进入市场，才有资格为用户提供服务。虽然政策是针对教育信息化市场中的不健康产品，但执行过程中还是给整个市场造成了一定的冲击。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2020-002 12 重重%重重%货币资金 75,270,967.01 65.44%112,661,526.83 70.09%-33.19%应收票据 应收账款 19,220,664.06 16.71%29,808,702.99 18.55%-35.52%存货 投资性房地产 长期股权投资 2,970,000.00 2.58%-0.00%100%固定资产 7,266,948.81 6.32%7,924,894.37 4.93%-8.30%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 439,006.95 0.38%278,157.12 0.17%57.83%长期待摊费用 377,358.50 0.33%754,716.98 0.47%-50.00%应付账款 2,696,966.87 2.34%3,712,603.54 2.31%-27.36%预收款项 124,769.53 0.11%77,916.62 0.05%60.13%应交税费 1,469,839.07 1.28%2,550,675.83 1.59%-42.37%其他应付款 82,031.40 0.07%3,184,039.33 1.98%-97.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动：报告期末，货币资金 75,270,967.01 元，比上年同期的 112,661,526.83 元，减少37,390,559.82 元，下降 33.19%，主要是：报告期内向全体股东实施了三次权益分派，以及收入下降及支付供应商的酬金增加，导致货币资金减少。应收账款变动：报告期末，应收账款 19,220,664.06 元，比上年同期的 29,808,702.99 元，减少10,588,038.93 元，减少 35.52%。减少的主要原因：（1）本年回笼了广西、浙江、安徽等省份 2018 年应结未结款项；（2）本年营业收入有所下降，应收款项期末余额相应减少；（3）平均结算周期缩短，减少了应收帐款。预付款项变动：报告期末，预付款项 13,881.00 元，比上年同期的 43,280.00 元，减少 29,399.00 元，减少 67.93%。公司预付款项金额较小，2019 年预付款项减少的原因主要是日常经营中预付款项减少。其他应收款变动：报告期末，其他应收款 439,006.95 元，比上年同期的 278,157.12 元，增加 160,849.83元，增加 57.83%。增加的主要原因：（1）新增和补缴了对于客户中国移动的保证金；（2）招标保证金有所增加。长期股权投资变动：本报告期长期股权投资增加 2,970,000.00 元，主要原因是公司参股了深圳市华莘信达科技有限公司。固定资产变动：报告期末，固定资产 7,266,948.81 元，比上年同期减少 8.30%，主要是固定资产正常计提折旧费所致。长期待摊费用变动：报告期末，长期待摊费用 377,358.50 元，比上年同期减少 377,358.48 元，减少50.00%，主要是摊销长期顾问费用所致。应付账款变动：报告期末，应付账款 2,696,966.87 元，比上年同期减少 1,015,636.67 元，减少 27.36%，减少的原因主要是因为公司结算周期缩短，支付合作渠道商（SA）酬金的进度加快，应付账款下降。预收款项变动：报告期末，预收款项 124,769.53 元，比上年同期增加 46,852.91 元，增加 60.13%，公司预收款项金额较小，主要是预收的订购服务款有所增加。应交税费变动：报告期末，应交税费 1,469,839.07 元，比上年同期减少 1,080,836.76 元，减少 42.37%，减少的主要原因：(1)营业收入下降，税费相应减少；(2)国家加大税收优惠力度，三家子公司税负有所下公告编号：2020-002 13 降。其他应付款变动：报告期末，其他应付款 82,031.40 元，比上年同期减少 3,102,007.93 元，减少 97.42%，减少的原因主要是本年支付了东莞云帆教育科技有限公司的股权转让尾款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 61,620,755.81-76,281,063.66-19.22%营业成本 18,204,830.13 29.54%20,354,695.47 26.68%-10.56%毛利率 70.46%-73.32%-销售费用 7,241,868.55 11.75%9,049,395.58 11.86%-19.97%管理费用 8,063,846.75 13.09%7,694,660.25 10.09%4.80%研发费用 5,185,261.44 8.41%4,736,222.76 6.21%9.48%财务费用-1,142,652.64-1.85%-1,475,953.58-1.93%-22.58%信用减值损失-9,415.28-0.02%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-22,842.42-0.03%-100.00%其他收益 178,334.93 0.29%305,610.47 0.40%-41.65%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,826,871.99 38.67%35,741,957.85 46.86%-33.34%营业外收入 9.34 0.00%22,896.57 0.03%-99.96%营业外支出 43,328.87 0.07%388,512.72 0.51%-88.85%净利润 21,035,398.05 34.14%29,259,985.67 38.36%-28.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动：报告期，公司实现营业收入 61,620,755.81 元，比上年同期下降 19.22%，导致下降主要有两个原因：（1）随着移动互联时代的发展，越来越多的沟通方式出现，电信运营商家校沟通短信业务的收费基础受到动摇，受此影响，一些地方教育部门直接发文叫停了家校沟通短信业务，致使电信运营商的增值业务受到冲击。(2)按照国家和政府相关政策要求，教育类 APP 推广要进行相关备案或认证，虽然政策是为了规范教育信息化市场的健康发展，但在落实贯彻过程中仍对市场产生了一定冲击。受此影响，公司 2019 年度“同步课堂”订购用户有所减少，导致收入下降。随着需求的增加及相关政策的正确引导，市场将会逐步回归正常。营业成本变动：报告期，营业成本 18,204,830.13 元，比上年同期减少 2,149,865.34 元，减少 10.56%，这是因为本年营业收入有所下降，结算给渠道商（SA）的推广成本相应减少，减少了营业成本。信用减值损失变动：报告期，因会计政策变更影响，应收账款坏账损失及其他应收款坏账损失由信用减值损失归集，报告期应收款项金额大幅度下降，结合应收款项组合账龄，引起预期信用减值损失略公告编号：2020-002 14 有变动。资产减值损失变动：报告期，因会计政策变更影响，应收账款坏账损失及其他应收款坏账损失不再由资产减值损失归集，导致报告期资产减值损失金额为 0.00 元。其他收益变动：报告期，其他收益 178,334.93 元，比上年同期减少 127,275.54 元，减少 41.65%，这是因为其他收益主要为政府补助，政府补助具有偶发性，本年收到政府的研发费后补助减少所致。营业利润变动：报告期，营业利润 23,826,871.99 元，比上年同期减少 11,915,085.86 元，减少 33.34%，主要是营业收入的减少，以及管理费用、研发费用投入有所增加所致。营业外收入变动：报告期，营业外收入 9.34 元，比上年同期减少 22,887.23 元，减少 99.96%，减少的原因主要是同比减少了政府给予的黄花岗优秀企业奖励。营业外支出变动：报告期，营业外支出 43,328.87 元，比上年同期减少 345,183.85 元，减少 88.85%，主要原因是本年公司捐赠支出的减少。净利润变动：报告期，净利润 21,035,398.05 元，比上年同期减少 8,224,587.62 元，减少 28.11%，净利润同比减少的原因参阅营业利润变动原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 61,565,765.24 75,236,242.91-18.17%其他业务收入 54,990.57 1,044,820.75-94.74%主营业务成本 18,144,830.13 19,448,999.83-6.71%其他业务成本 60,000.00 905,695.64-93.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%服务收入 61,565,765.24 99.91%75,236,242.91 98.63%-18.17%校园文化建设项目收入 54,990.57 0.09%1,044,820.75 1.37%-94.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%广东 36,485,604.46 59.21%48,776,892.19 63.94%-25.20%广东以外区域 25,135,151.35 40.79%27,504,171.47 36.06%-8.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，广东区域实现营业收入 36,485,604.46 元，占营业收入的 59.21%，比上年同期减少12,291,287.73 元，减少 25.20%。公告编号：2020-002 15 报告期，广东以外区域实现营业收入 25,135,151.35 元，占总营业收入的比重为 40.79%，比上年同期减少 2,369,020.12 元，减少 8.61%。公司收入整体下降的原因前款已概述，而广东省收入比广东以外省份收入下降幅度更大，是因为广东省作为全国率先实行备案的省份，受到的影响和冲击相对更大。另外，公司省外新拓展业务所带来的收入增长也缓冲了上述政策影响。报告期，公司校园文化建设项目已全部完工验收，取得结算尾款收入，比上年同期减少 94.74%，主要是因为本报告期无新增校园文化建设项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 24,342,592.61 39.50%否 2 中国移动通信集团广西有限公司 6,207,924.72 10.07%否 3 中国移动通信集团浙江有限公司湖州分公司 4,339,423.70 7.04%否 4 中国移动通信集团黑龙江有限公司 4,157,651.81 6.75%否 5 中国移动通信集团浙江有限公司 3,388,791.18 5.50%否 合计合计 42,436,384.02 68.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州小乖猫教育科技有限公司 4,569,968.67 25.38%否 2 乐乐启航（北京）教育科技有限公司 1,597,452.85 8.87%否 3 宁波益学信息科技有限公司 1,139,885.34 6.33%否 4 鲤城区新华教育咨询服务中心 972,336.08 5.40%否 5 广州昊卅利信息科技有限公司 701,124.66 3.89%否 合计合计 8,980,767.60 49.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,184,163.17 38,815,595.18-22.24%投资活动产生的现金流量净额-3,086,487.99-9,837,672.97-68.63%筹资活动产生的现金流量净额-64,488,235.00-27,572,713.31 133.88%现金流量分析现金流量分析：报告期，经营活动现金流净额 30,184,163.17 元，同比减少 22.24%，经营活动现金流净额同比减少，主要是本年度营业收入同比减少，支付渠道商的酬金同比上升，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比下降，购买商品、接受劳务支付的现金同比上升。公告编号：2020-002 16 报告期，投资活动产生的现金流量净额为-3,086,487.99 元，同比净流出减少 68.63%，主要是因为报告期未发生上年同期购置房产的情况，导致投资活动现金流出大幅度减少。报告期，筹资活动产生的现金流量净额-64,488,235.00 元，同比净流出增长 133.88%。主要是因为支付了三次权益分派款以及支付收购子公司育蓓教育 24%股权尾款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司旗下控股子公司：深圳创炬：2004 年 1 月 2 日成立，注册资金 100 万元，统一社会信用代码：91440300757631103G；湖州创和：2010 年 10 月 19 日成立，注册资金 200 万元，统一社会信用代码：91330501563328288H；育蓓教育：2011 年 5 月 23 日成立，注册资金 100 万元，统一社会信用代码：91440104576000249M；华腾香港：2018 年 1 月 4 日成立，注册资金 100 万美元；公司旗下参股公司：深圳市华莘信达：2018年03月15日成立，注册资本100万元，统一社会信用代码：91440300MA5F1CNM4L，参股深圳市华莘信达是为了进一步加快市场拓展步伐，全面提升公司综合竞争力，提高市场占有率。深圳创炬参股公司：合肥原知：2017 年 4 月 1 日成立，注册资金 100 万元，统一社会信用代码：91340111MA2NGQE173。参股合肥原知是为了进一步加快市场拓展步伐，全面提升公司综合竞争力，提高市场占有率。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发模式研发模式 公司研发模式以自主研发为主，研发中心拥有一支从业经验丰富的团队，团队带头人有近 20 年行业经验。研发中心遵循公司发展战略，根据市场及客户需求分析等，拟定研发计划，落实研发任务。经过十多年的努力与发展，公司不断提高综合研发实力，自主研发能力和研发效率，为产品完善及市场拓展奠定了坚实的基础。2.2.主要主要研发项目研发项目 研发支出研发支出前五名的前五名的研发项目：研发项目：序序号号 研发项目名称研发项目名称 报告期研发支出金报告期研发支出金额额 总总研发支出金额研发支出金额 1 华腾教育-K12 学校信息智能管理系统 1,166,188.86 1,166,188.86 2 华腾教育-ElasticSearch 资源智能检索子系统 1,110,531.60 1,110,531.60 3 华腾教育-基于 IPTV 的同步学堂客户端软件 980,423.25 980,423.25 4 华腾教育-基于 GraphSQL 的开放接口 API 软件 671,034.11 671,034.11 5 华腾教育-Selenium 数据自动化测试系统 651,200.41 651,200.41 合计合计 4,579,378.23 4,579,378.23 研发项目分析：研发项目分析：华腾教育一直以“教育信息技术与教学过程的紧密融合”为核心理念，主要通过自主研发的方式开展公告编号：2020-002 17 产