835495_2019_视野股份_2019年年度报告_2020-05-24.pdf

2019 年年度报告 公告编号：2020-018 1 证券代码：835495 证券简称：视野股份 主办券商：中泰证券 2019年度报告 视野股份 NEEQ:835495 北京新视野国际旅行社股份有限公司 Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.2019 年年度报告 公告编号：2020-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 5 月 17 日取得股票发行股份登记的函，完成了向北京九诣管理咨询有限公司和天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）-黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）的股票发行。本次股票发行共计 5,833,300 股，其中北京九诣认购2,222,200 股，黄山赛富认购 3,611,100 股，共募集资金 39,374,775.00 元。2019 年年度报告 公告编号：2020-018 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京新视野、视野股份、股份公司 指 北京新视野国际旅行社股份有限公司 有限公司 指 北京新视野国际旅行社有限公司 公司章程 指 北京新视野国际旅行社股份有限公司章程 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系。北京尊耀，尊耀出入境 指 北京尊耀因私出入境服务有限公司,为视野股份全资子公司。上海宁璞 指 宁璞（上海）医院管理有限公司，为视野股份控股子公司。香港公司 指 新 视 野 国 际 控 股 有 限 公 司（Modern Horizon International Holdings Limited),为视野股份全资子公司。环球佳平 指 北京环球佳平医疗投资咨询有限公司,为视野股份参股公司，持股 1.66%。厦门赛富 指 厦门赛富股权投资合伙企业（有限合伙），为北京新视野持股股东。黄山赛富 指 天津赛富盛元投资管理中心（有限合伙）-黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）北京九诣 指 北京九诣管理咨询有限公司 合肥赛富 指 合肥赛富合元创业投资中心（有限合伙），为北京新视野持股股东。云南悦程 指 云南悦程国际旅行社有限公司,为北京新视野控股子公司。上海医疗科技 指 新视野（上海）医疗科技有限公司，为北京新视野控股子公司。2019 年年度报告 公告编号：2020-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘征、主管会计工作负责人邵丹军及会计机构负责人（会计主管人员）邵丹军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 国家在过去几年中已经连续出台了旅游法、关于促进旅行社业持续健康发展的意见等多项政策对旅游行业进行引导规范，但未来仍旧可能会出现一定程度的不正当竞争现象，并可能导致国家进一步调整产业政策、加强市场监管，以及限制一些业务的开展。管理风险 随着公司规模持续扩张，人员的增加可能给公司管理造成压力，公司组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，可能存在管理失控的风险。人力资源风险 产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。掌握公司商业秘密的重要岗位的核心员工，一旦掌握较多的资源以后，有可能脱离公司。尽管公司已经采取相应的防范措施，但是如果本公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。不可抗力风险 引起不可抗力的原因有两种：一是自然原因，如洪水、暴风、地震、干旱、暴风雪等人类无法控制的大自然力量所引起的灾害事故；二是社会原因，如战争、罢工、政府禁止令等。旅游行业受到政治、经济、自然环境等因素影响较大，出境游2019 年年度报告 公告编号：2020-018 6 更将面临更多的突发事件，从而对公司的业绩产生影响。汇率变动风险 本公司主要经营出境旅游服务，公司的旅游服务活动大都发生在境外，主要以人民币对客户进行报价，以美元、欧元、日元等外汇向境外合作伙伴进行资源采购，若人民币出现大幅贬值，将可能对公司的出境旅游业务造成不利影响。经营活动现金流量净额为负的风险 报告期内，经营性现金净流量连续为负主要是公司行业特点所导致，公司需提前预付未来一定期间的航空票款、地接款等，以满足后期旅游服务所需，随着公司营业规模不断扩大，预付款规模不断扩大，经营活动现金流出较大，从而导致报告期内经营活动产生的现金流量净额为负。公司在扩大经营的过程中将可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形，如果资金不能顺利筹集到位或需要支付高额的融资成本，则公司的盈利能力将受一定影响。市场风险 健康医疗旅行是目前市场的热点，越来越多的企业关注到健康医疗旅行的市场价值，在近几年中，已经有数十家企业如雨后春笋一般介入海外健康医疗领域；市场必将成为群雄逐鹿的状态。公司存在众多竞争对手冲击市场占有率的风险。同时公司目前拓展康养地产运营管理这个全新的领域，市场发展还不成熟，还需要时间去培养，业务发展模式也尚需磨合和规范化，存在着一定的风险。现金交易导致的内控风险 公司作为旅游服务提供商，服务对象有广大的个人消费者，由于消费者的支付习惯，部分个人客户习惯采用现金结算，导致公司部分购销交易以现金的方式进行。受行业环境限制，现金交易或将在一定时间内零星存在，公司存在现金管理控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少公司治理风险。2019 年年度报告 公告编号：2020-018 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京新视野国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Modern Horizon International Travel Service Co.,Ltd.证券简称 视野股份 证券代码 835495 法定代表人 刘征 办公地址 北京市朝阳区高碑店新村一区 9-4 一层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 康凯 职务 董事、董事会秘书 电话 13801304302 传真-电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区高碑店新村一区 9-4 一层 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 4 日 挂牌时间 2016 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-旅行社服务（L7271）主要产品与服务项目 海外健康管理（包括海外健康旅行、体检、医疗、养老服务等），及全球定制旅行、投资移民、海外置业、康养地产运营管理服务等一站式综合服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）41,463,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘征 实际控制人及其一致行动人 刘征、王智慧 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101055568711439 否 注册地址 北京市朝阳区将台路5号院5号楼二层 2068 室 否 注册资本 41,463,300 是 公司第二届董事会第四次会议、2019 年第二次临时股东大会审议通过，定向发行股份 5,833,300 股，募集资金 39,374,775.00 元 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号；投资者沟通电话：0531-68889937 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张林、何玉凤 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B2-301 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 263,028,292.08 247,237,971.32 6.39%毛利率%7.42%6.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-245,364.62-5,589,987.58 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-276,020.50-6,032,496.92 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.21%-5.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.24%-6.27%-基本每股收益-0.01-0.16 -二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 195,803,781.18 158,148,923.59 23.81%负债总计 45,920,424.85 49,480,834.30-7.20%归属于挂牌公司股东的净资产 132,336,799.85 93,385,209.60 41.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 2.62 21.76%资产负债率%（母公司）24.93%37.13%-资产负债率%（合并）23.45%31.29%-流动比率 4.90 3.55-利息保障倍数 210.93 2.05-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-964,987.85-6,962,417.42 应收账款周转率 43.30 15.77-存货周转率 -2019 年年度报告 公告编号：2020-018 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.81%-1.38%-营业收入增长率%6.39%-26.81%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 41,463,300 35,630,000 16.37%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经非经常性常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）35,338.82 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 57,895.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-121,167.26 非经常性损益合计非经常性损益合计-27,933.42 所得税影响数 782.66 少数股东权益影响额（税后）-59,371.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 30,655.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整会计数据追溯调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,225,785.60 应收票据 应收账款 8,225,785.60 应付票据及应付账款 3,428,295.43 应付票据 应付账款 3,428,295.43 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是以海外健康旅行、医疗旅行，健康养老等服务为主体的海外服务供应商，公司拥有国内旅游、出境旅游、健康咨询、医院管理、投资咨询等全方位的经营资质。公司通过建立完整的渠道营销模式，成为数十家国资银行和商业银行等指定供应商，另外公司与多家保险公司、中资公司和健康管理企业签订了深度战略合作协议，为其客户提供一站式、全方位海外健检旅行，海外医疗，健康养老等专属定制服务，同时公司与多家 OTA 平台合作，联合在线推广海外健康旅行产品。公司与美国、日本、欧洲、东南亚 20 余个国家和地区的健康医疗机构建立合作，其中不乏像乌克兰 Infinity Clinic 将北京新视野做为中国指定代理的机构。公司海外健康、医疗服务产品种类丰富，服务广泛，包括但不限于身体检测，血液筛查，DNA 检测，干细胞治疗、结肠水疗，辅助生殖及其他临床医疗项目，全部为各个国家和地区在全世界领先的健康医疗技术。公司与多家国内知名的地产机构合作，设计开发康养地产项目的规划和服务内容，增加康养旅游模式，将健康与养老完善的进行整合。极大的丰富了国内高端养老服务的设施和内容，将国内外高端的健康管理和健康服务引入康养地产项目中，同时为地产机构转型康养地产出谋划策，公司则通过康养管理和相关健康服务收取服务和管理费用增加营业收入。公司的收入来源，主要是定制旅游和医疗健康旅游的细分旅游市场综合服务，赚取酒店、机票、境外接待、海外健康体检服务和医疗服务等差价；公司具备较强的资源采购优势和产品策划能力，多年的行业经验对资源的价格和质量有严格把控，公司的市场部可根据行业动态及客户需求及时推出差异化、高性价比产品。同时在康养地产领域，公司为地产机构规划康养项目，设计康养产品，引入康养资源，营销康养服务，从而收取相关费用和佣金。公司不断优化自身的核心竞争力，实现快速发展、快速占有市场。报告期内，公司商业模式发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:本期内，公司增加了与地产机构合作，设计开发康养地产项目的服务平台和服务内容，增加康养旅游的营业模式。既丰富了国内高端养老服务的设施和内容，同时也为公司增加了康养旅游管理和服务的营业收入。2019 年年度报告 公告编号：2020-018 13 公司向地产机构收取康养项目的设计、健康资源的引入、以及后期项目的管理等服务费用；同时公司会通过多年积累的国内多渠道高净值客户资源，向康养项目导入潜在有需求的客户资源，获取相关营销费用等。二、二、经营情经营情况回顾况回顾(一一)经营经营计划计划（一）公司财务状况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 195,803,781.18 元，较期初增加 37,654,857.59 元，同比增加 23.81%，主要原因系公司本年完成股票发行，股票发行后，购买理财产品，交易性金融资产增加31,800,000.0元；公司负债总额为45,920,424.85元，较期初减少3,560,409.45元；净资产总额149,883,356.33元，较期初增加 41,215,267.04 元，同比增加 37.93%，主要原因系本期完成股票发行，股本和资本公积增加所致。（二）公司经营成果 公司 2019 年实现营业收入 263,028,292.08 元，较上年同期增加 15,790,320.76 元，同比增加 6.39%，主要原因系拓展市场、业务量增加所致；2019 年毛利率 7.42%，上年同期毛利率 6.17%，增加 1.25 个百分点，主要原因系移民业务增加所致。本期销售费用 8,980,948.84 元，较上年同期增加了 1,175,001.20 元，增幅 15.05%，主要原因系 2019年拓宽市场，加大营销宣传力度，线上宣传推广费用增加所致。本期管理费用 7,196,326.52 元，较上年同期增加了 992,501.34 元，增幅 16.00%，主要原因系 2019年咨询费用增加所致。2019 年净利润-245,364.62 元，较上年同期亏损幅度缩小，减少亏损 5,344,622.96 元，主要原因系营业收入增长所致。（三）公司现金流量情况 1、经营活动产生的现金流量净额本期-964,987.85 元，较去年同期增加 5,997,429.57 元，主要原因系本期应收账款回款情况良好所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期-31,845,282.98 元，较去年同期增加现金支出 31,657,666.98 元，主要原因系 2019 年理财投资规模较大，而 2018 年未发生理财投资。3、筹资活动产生的现金流量净额本期 32,972,240.00 元，较去年同期增加 27,647,746.49 元，主要原因系 2019 年完成股票发行增加现金流入所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 25,392,687.04 12.97%25,223,968.51 15.95%0.67%应收票据 应收账款 2,512,634.23 1.28%8,225,785.60 5.20%-69.45%存货 投资性房地产 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 14 长期股权投资 固定资产 19,983.52 0.01%24,003.01 0.02%-16.75%在建工程 短期借款 6,000,000.00 3.79-100.00%长期借款 预付款项 122,303,859.36 62.46%110,310,429.82 69.75%10.87%其他应收款 1,496,235.40 0.76%1,383,890.92 0.88%8.12%无形资产 135,406.84 0.07%156,951.71 0.10%-13.73%长期待摊费用 164,848.45 0.08%应付账款 3,846,700.09 1.96%3,428,295.43 2.17%12.20%预收款项 20,473,292.03 10.46%16,562,799.57 10.47%23.61%应付职工薪酬 166,406.30 0.08%287,049.23 0.18%-42.03%应交税费 2,816,960.54 1.44%3,264,690.98 2.06%-13.71%其他应付款 10,217,065.89 5.22%11,537,999.09 7.30%-11.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款 2019 年末为 122,303,859.36 元，较年初增加 11,993,429.54 元，增幅 10.87%，主要原因系预付航空票款、地接款等增加所致。2、预收账款 2019 年末为 20,473,292.03 元，较年初增加 3,910,492.46 元，增幅 23.61%，主要原因系本期预收客人团款，客人尚未出行所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 263,028,292.08-247,237,971.32-6.39%营业成本 243,509,719.61 92.58%231,987,631.50 93.83%4.97%毛利率 7.42%-6.17%-销售费用 8,980,948.84 3.41%7,805,947.63 3.16%15.05%管理费用 7,196,326.52 2.74%6,203,825.18 2.51%16.00%研发费用 0 财务费用-35,262.05-0.01%727,198.88 0.29%-104.85%信用减值损失 511,864.40 0.19%资产减值损失 0 -92,704.34-0.04%其他收益 35,338.82 0.01%505,000.00 0.2%-93.00%投资收益 57,895.02 0.02%344.00 0.00%16,729.95%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 3,802,343.06 1.45%726,585.79 0.29%423.32%2019 年年度报告 公告编号：2020-018 15 营业外收入 0 营业外支出 121,167.26 0.05%122,788.71 0.05%-1.32%净利润 2,018,312.17 0.77%-1,924,671.09-0.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2019 年实现营业收入 263,028,292.08 元，较上年同期增加 15,790,320.76 元，同比增加 6.39%，主要原因系拓展市场、业务量增加所致；2019 年毛利率 7.42%，上年同期毛利率 6.17%，增加 1.25 个百分点，主要原因系尊耀移民收入增加，移民收入对应的成本较低，主要涉及咨询服务费等。导致毛利率相对增加，总体毛利率上升所致。2019 年净利润-245,364.62 元，较上年同期亏损幅度缩小。2、本期销售费用 8,980,948.84 元，较上年同期增加了 1,175,001.20 元，增幅 15.05%，主要原因系2019 年拓宽市场，加大营销宣传力度，线上宣传推广费用增加所致。本期管理费用 7,196,326.52 元，较上年同期增加了 992,501.34 元，增幅 16.00%，主要原因系 2019年咨询费用增加所致。3、本期投资收益 57,895.02 元，较上年同期增加了 57,551.02 元，增幅 16,729.95%，主要原因系 2019年公司购买银行理财，理财分红增加所致。4、本期营业利润 3,802,343.06 元，较上年同期增加了 3,075,757.27 元，增幅 423.32%，主要原因系2019 年改变产品结构使得收入、毛利率同时提高所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 263,028,292.08 247,237,971.32 6.39%其他业务收入-主营业务成本 243,509,719.61 231,987,631.50 4.97%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%旅游及相关服务 263,028,292.08 100.00%247,237,971.32 100.00%6.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%境内 60,154,570.40 22.87%48,797,657.52 19.74%23.27%境外 202,873,721.68 77.13%198,440,313.80 80.26%2.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年年度报告 公告编号：2020-018 16 本期境内收入比重增加 3.13 个百分点，境外收入比重下降 3.13 个百分点，主要系 2019 年境内旅游产品更加丰富，产生了更多收入。(3)(3)主要主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津乐游国际旅行社有限公司 36,766,933.21 13.90%否 2 北京金色世纪旅行社有限公司 13,788,578.00 5.21%否 3 河北宝中国际旅行社有限公司 9,578,572.97 3.62%否 4 天津市三佳海洋国际旅行社有限公司 7,493,226.00 2.83%否 5 北京寰行天下旅行社有限公司 5,279,715.00 2.00%否 合计合计 72,907,025.18 27.56%-(4)(4)主要供主要供应商应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 易生支付-天津航空有限责任公司 24,979,094.00 10.51%否 2 alexander&sun co ltd 20,347,935.30 8.56%否 3 易宝支付有限公司 9,940,342.00 4.18%否 4 易宝支付-奥凯航空有限公司 8,068,320.79 3.39%否 5 中国东方航空股份有限公司天津营业部 8,012,676.00 3.37%否 合计合计 71,348,368.09 30.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-964,987.85-6,962,417.42 投资活动产生的现金流量净额-31,845,282.98-187,616.00 筹资活动产生的现金流量净额 32,972,240.00 5,324,493.51 519.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期-964,987.85 元，较去年同期增加 5,997,429.57 元，因本期应收账款回款情况良好所致，2019 年针对性的广告摊投入及销售结构变化，也使得今年亏损额较上年同期大幅下降。2、投资活动产生的现金流量净额本期-31,845,282.98 元，较去年同期增加现金流出 31,657,666.98 元。因 2019 年理财投资规模较大，而 2018 年未发生理财投资。3、筹资活动产生的现金流量净额本期 32,972,240.00 元，较去年同期增加 27,647,746.49 元。因 2019年完成股票发行增加现金流入所致。4、净利润和经营活动现金净流量的差异：主要是一方面本年发生减值折旧摊销费用-394,649.44 元，递延所得税资产资产减少 127,966.10 元，经营性应收项目增加 5,604,518.41 元以及经营性应付项目增加2,928,261.75 元所致 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司报告期内有两家全资子公司和两家控股子公司，分别为北京尊耀因私出入境服务有限公司（持 股 100%）、新视野国际控股有限公司（持股 100%）、宁璞（上海）医院管理有限公司（持股 70%）、云南悦程国际旅行社有限公司（持股 51%）。1、北京尊耀因私出入境服务有限公司 成立于 2015 年 4 月 13 日，持有北京市工商行政管理局核发的营业执照（纳税人识别号:91110000339712189G），法定代表人为康凯，住所为北京市朝阳区东三环中路 7 号 4 号楼 31 层 3601室，注册资本为 500 万元，经营范围：为中国公民提供赴加拿大、美国定居、探亲、访友、继承财产和其它非公务活动提供信息介绍、法律咨询、沟通联系、境外安排、签证申办及相关的服务（因私出入境中介经营许可证有效期至 2019 年 11 月 08 日）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。本期公司营业收入为 2,128,432.62 元，实现净利润 960,140.55 元。2、新视野国际控股有限公司 新视野国际控股有限公司于 2016 年 2 月 18 日在香港成立，实收资本 8,462.00 元人民币，经营范围：旅游服务及咨询服务。本公司出资比例 100.00%。本期营业收入为 839,913.95 元，实现净利润314,756.06 元。3、宁璞（上海）医院管理有限公司 成立于 2015 年 3 月 9 日，持有上海市闸北区市场监督管理局核发的营业执照（纳税人识别码：913101063323451528），法定代表人为刘征，住所为上海市闸北区共和新路 1301 号 12 幢 363 室，注册资本 50 万元，经营范围：医院管理，投资管理，投资咨询，商务信息咨询，市场营销策划，从事货物及技术的进出口业务，I、II 类医疗器械（取得许可证后方可从事经营活动）的销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。本期营业收入为 0.00 元。4、云南悦程国际旅行社有限公司 云南悦程国际旅行社有限公司于 2013 年 10 月 14 日在云南成立，法定代表人白云龙，注册资本 100.00万元，经营范围：入境旅游业务；出境旅游业务；国内旅游业务；票务代理。本公司对云南悦程国际旅 行社有限公司出资比例为 51.00%。本期营业收入为 134,460,633.34 元，实现净利润 4,620,162.84 元。5、新视野（上海）医疗科技有限公司 新视野（上海）医疗科技有限公司于2019年9月30日在上海成立，法定代表人刘征，注册资本1000.00万元，经营范围：从事医疗、生物科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，企业管理咨询，商务咨询，营养健康咨询服务，旅游咨询，自有房屋租赁，货物或技术进口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本期营业收入为 0.00 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。首次执行日，金融资产减值准备对合并及母公司财务报表的影响如下：项目 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）合并财务报表：合并财务报表：应收账款减值准备：1,297,336.92 964,201.91 其他应收账款坏账准备 449,130.44 506,025.61 递延所得税资产 436,616.85 367,556.88 未分配利润 28,182,975.07 28,390,154.94 母公司财务报表母公司财务报表：应收账款减值准备：10,149.25 11,705.63 其他应收账款坏账准备 49,410.13 66,040.08 递延所得税资产 14,889.85 19,436.43 2019 年年度报告 公告编号：2020-018 19 未分配利润 6,776,056.98 6,762,417.23（2）根据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对财务报表格式进行了修订并对上年比较报表进行追溯调整，经分析，上年同期资产负债表、利润表具体影响项目及金额如下：报表项目 合并报表 母公司报表 资产负债表：应收票据及应收账款-8,225,785.60-58,750.75 应收票