835475_2019_伏斯特_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

2019 年度报告 伏斯特 NEEQ:835475 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 Anhui Firstt SmartTech Co.Anhui Firstt SmartTech Co.，LtdLtd 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 26 日，公司取得国家知识产权局授予的“一种小流量调节系统及其调节方法”发明专利证书。公司 first-igm 智能燃气信息管理系统 V2.0 通过安徽省软件评测中心检测，并发放测试证书。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、伏斯特 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 公司章程 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 华安证券股份有限公司 律师事务所 指 德恒上海律师事务所 本报告 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告期 指 2019 年度 1 月 1 日 至 2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年度 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王文生、主管会计工作负责人孙岿然及会计机构负责人（会计主管人员）孙岿然保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司治理风险 公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。公司股份进入全国股份转让系统挂牌后，新的法规制度对公司治理提出了更高的要求，公司对于新法规制度的贯彻执行水平仍需进一步的提高。随着公司业务范围的扩展及人员的变动，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。二、市场竞争加剧的风险 公司主要从事智能燃气表和工业自动化控制装置的研发、制造和销售业务。随着国家产业政策的大力扶持以及各应用行业对自控需求的大幅提升,从事上述业务的企业日益增多,未来将会有更多企业参与自控行业的竞争,导致行业竞争加剧。公司经过多年经营实践与自主研发的积累,已形成了多项自有核心技术,建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但若公司业务不能保持良好增长态势,公司产品不能持续满足客户需求,则存在公司市场竞争力下降的风险。三、受房地产调控影响的风险 公司智能燃气表产品销售收入中有一部分收入来源于新建房屋的表具安装。近年来,政府为了调控部分城市住房价格上涨过快、抑制投资性需求,出台了多项房地产宏观调控政策,短期内可能导致房地产开发投资增速放缓,进而将会对公司智能燃气表产品的销售造成一定的不利影响。四、应收账款无法及时回收的风险 近年来冶金行业整体低迷,公司对该行业客户销售形成的应收账款回款相对缓慢。尽管公司客户目前资信良好,应收账款发生大额坏账的可能性较小,但若出现重大应收账款不能收回的情况,将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Firstt SmartTech Co.,Ltd 证券简称 伏斯特 证券代码 835475 法定代表人 王文生 办公地址 安徽省马鞍山市当涂工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙岿然 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0555-2916007 传真 0555-2916017 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省马鞍山市当涂经济开发区,邮编:243011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-344 泵、阀门、压缩机及类似机械制造-3443 阀门和旋塞制造 主要产品与服务项目 互联网+智能燃气表业务、工业自动化控制系统装置业务和工控配件产品分销业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,236,720 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴宗霞 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340500784907291C 否 注册地址 安徽省马鞍山市当涂工业园 否 注册资本 25,236,720.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张居忠、江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 16 日，公司第二届董事会第十一次会议选举王文生为公司董事长，根据公司章程规定，变更法定代表人为王文生。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,878,705.51 13,428,826.51 85.26%毛利率%27.31%35.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,926,055.55-1,470,367.31 30.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,100,520.46-2,671,711.44-21.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.59%-5.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.28%-9.87%-基本每股收益-0.08-0.06 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 40,428,264.99 34,093,164.10 18.58%负债总计 15,478,102.85 7,823,371.16 97.84%归属于挂牌公司股东的净资产 24,420,809.47 26,346,865.02-7.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 1.04-6.73%资产负债率%（母公司）32.30%19.26%-资产负债率%（合并）38.29%22.95%-流动比率 2.16 3.62-利息保障倍数-12.78-62.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,198,003.20-2,082,084.65 5.57%应收账款周转率 2.00 1.09-存货周转率 2.76 1.96-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.58%-0.69%-营业收入增长率%85.26%-26.23%-净利润增长率%22.76%-346.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,236,720 25,236,720.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-13,587.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）410,765.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-236,886.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 160,290.69 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-14,174.22 非经常性非经常性损益净额损益净额 174,464.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,002,498.47 应收票据 400,000.00 应收账款 11,602,498.47 应付票据及应付账款 5,042,533.33 应付票据 0.00 应付账款 5,042,533.33 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为仪器仪表制造行业，主要从事工业自动化控制系统装置和智能燃气表的研发、生产和销售。公司现拥有质量管理体系认证证书、防爆合格证、计量器具型式批准证书等多项业务资质，同时拥有已获得的专利 20 项和软件著作权 5 项。公司生产所使用的技术包括新型自动化仪表技术、嵌入式软件、工业生产过程控制系统等，上述技术均为公司技术人员自主研发形成。公司采取直接销售的方式进行销售，与部分燃气生产运营公司签订有年度框架协议，客户资源较为稳定。公司实行以销定产的生产模式，根据生产订单安排生产计划，即按照客户的采购计划及订单采购原材料、组织生产、及时交付以满足客户的需求。公司按客户采购订单约定的价格及付款周期，按时回笼资金。公司的具体商业模式分述如下：（一）采购模式 公司主要采用“以销定产，以产定采”的模式，在公司和下游客户签订销售合同以后，采购部门向原配件供应商下发订单，采购原配件后进行生产。在多年的经营中，公司通过不断的进行市场比价和原配件质量比较，以确定不同供应商的优劣从而选择与比较优质的供应商进行合作，目前已经形成一批较为优质的供应商与公司保持长期稳定的合作关系，公司的原配件供应商已经较为稳定，这在一定程度上保证了公司生产产品所用原配件的质量要求，同时也较好的控制了原材料的采购成本。另外，公司部分下游客户会指定特定的原配件供应商，若客户有此要求，则公司会按照客户的要求向指定的供应商进行采购。（二）生产模式 对于大型自动化控制装置的生产，由于其成本较高且体量较大，因此采用“以销定产”的模式，当公司与下游客户签订销售合同以后才采购原材料进行生产，对于部分原件的生产和组装，公司采用外协加工的方式完成。公司不留存大型自动化装置的存货，以节省相关成本。对于燃气表的生产，公司也是主要采用“以销定产”的模式，根据订单量的情况决定生产量，同样，对于部分芯片的制造，公司采用外协加工的方式完成，公司主要完成燃气表的组装和测试部分的工作。（三）销售模式 公司产品主要采用直销的模式进行销售。公司分别设有专门的营销部门负责大型自动化控制装置和燃气表的销售。对于大型自动化控制装置，公司营销人员通过参加行业会议、展会等方式向目标客户推介公司产品。同时，公司营销人员经过前期对潜在目标客户进行筛选，确定哪些企业适合使用而未使用本公司的控制装置，然后对目标客户进行走访，现场推介公司产品，实现销售目标。对于燃气表的销售，公司营销人员同样积极参加行业会议和展会等，扩大公司产品的市场影响力。另外，公司营销人员积极同各燃气生产运营商保持联系，争取达成合作关系，目前公司与部分燃气运营商签订有年度销售框架合同，双方保持有长期的合作关系。（四）盈利模式 公司主要通过向工业类企业销售自动化控制装置以及向各燃气生产运营商销售燃气表获取业务收入。公司在采购环节合理控制原材料的价格，降低采购成本；在生产环节提高效率，在保证质量的前提下控制生产成本；在销售环节依靠产品质量和技术水平，保持公司产品的价格优势，最终实现产品的销售价格高于采购和生产成本而盈利。另外，公司加大研发力度，掌握产品生产过程中的核心技术，提高了公司的盈利能力；通过将部分工序外包以降低生产成本，通过降低自动化控制装置等产品的存货量以降低储存成本，这些扩大了公司的盈利空间。公司的商业模式符合行业规律，具备可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，增进与长期战略合作伙伴的信任关系，巩固与深挖公司现有区域市场的同时，充分发挥公司的品牌影响力，拓宽周边区域的市场，优化升级销售渠道。公司持续重视新产品研发工作，继续加大新技术和新产品的开发投入，遵循研发创新的价值理念，结合公司的商业模式以及各业务领域的实际需要，在单母管的高炉拨风系统研究、全自动焦油渣无害化处理系统、智能燃气表、工业自动化改造等方向上加大研发投入，取得了多项专利和软件著作权，自主研制的软、硬件产品在报告期内也取得了一定的市场份额，这些为公司后续的发展打下了良好的基础。公司不断增加技术人员投入，提供优质的日常运营服务，扩大对市场和行业的影响力和知名度。公司进一步完善了公司的法人治理结构，强化流程控制体系，严格控制成本、优化公司财务结构，保证公司持续稳定发展。报告期内，公司新研发的焦油渣项目，并投资成立主营环保项目的马鞍山市新能环智能科技有限公司，通过推广焦油渣无害化处理提升公司业绩。截至报告期末，公司总资产为 4,042.83 万元，较年初增长 18.58%；净资产为 2,495.02 万元，较年初下降 5.02%。报告期内，公司实现营业收入 2,487.87 万元，较上年同期增长 85.26%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-192.61 万元，较上年同期下降 30.99%；经营活动产生的现金流量净额为-219.80 万元，较上年同期下降 5.57%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,713,160.34 6.71%2,917,468.69 8.56%-7.00%应收票据 4,481,231.36 11.08%400,000.00 1.17%1,020.31%应收账款 10,818,851.11 26.76%11,602,498.47 34.03%-6.75%存货 7,631,403.33 18.88%5,463,057.30 16.02%39.69%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 7,224,256.36 17.87%6,802,809.43 19.95%6.20%在建工程 0.00 0.00%1,055,907.00 3.10%-100.00%短期借款 1,900,000.00 4.70%0.00 0.00%0.00%长期借款 1,000,000.00 2.47%1,000,000.00 2.93%0.00%应付账款 6,659,946.75 16.47%5,042,533.33 14.79%32.08%预收账款 2,477,010.46 6.13%815,271.00 2.39%203.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据期末余额较上年末增长 1020.31%，主要系 2019 年下半年自动化工程项目完工，工程款以银行承兑汇票回款增加，且票据尚未到期或对外支付所致。（2）存货期末余额较上年末增长 39.69%，主要由于焦油渣液化装置、高炉风机波风系统工程项目期末已完工未验收，项目材料投入较大所致。（3）在建工程期末余额较上年减少 100%，主要系子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司样板房装修工程报告期内完工转入固定资产核算。（4）应付账款期末余额较上年增长 32.08%，主要系报告期内自动化工程项目订单增加，对应采购材料款尚未结算所致。（5）预收款项期末余额较上年末增长 203.83%，主要系自动化工程项目预收进度款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 24,878,705.51-13,428,826.51-85.26%营业成本 18,084,118.32 72.69%8,597,798.67 64.02%110.33%毛利率 27.31%-35.98%-销售费用 2,917,795.19 11.73%2,512,144.47 18.71%16.15%管理费用 4,524,022.80 18.18%3,424,112.30 25.50%32.12%研发费用 1,605,312.24 6.45%1,358,294.67 10.11%18.19%财务费用 169,232.80 0.68%40,846.68 0.30%314.31%信用减值损失 305,303.28 1.23%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0%-334,792.35-2.49%100%其他收益 769,960.02 3.09%1,037,073.38 7.72%-25.76%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-13,587.68-0.05%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-1,605,842.67-6.45%-2,111,749.36-15.73%-23.96%营业外收入 9,766.38 0.04%417,981.00 3.11%-97.66%营业外支出 236,888.01 0.95%6,486.87 0.05%3,551.81%净利润-1,899,630.80-7.64%-1,547,439.39-11.52%22.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入本期金额较上年增长 85.26%，一方面由于冶金行业增速较快，公司积极推广自动化项目，并引进芜湖新兴铸管、赛鼎工程、临涣焦化等合作项目，报告期内自动化工程类收入大幅增长；另一方面由于子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司报告期内开展经营，装饰工程收入为公司创收。（2）营业成本本期金额较上年增长 110.33%，一方面由于收入增长导致成本相应增长，另一方面由于报告期内自动化工程中芜湖新兴铸管项目、赛鼎工程项目、临涣焦化项目为合作项目，项目毛利较低，导致报告期内自动化工程项目的毛利较往年下降较多，营业成本增长比例超过营业收入增长比例。（3）管理费用本期金额较上年增长 32.12%，一方面由于子公司新增人工工资支出，导致职工薪酬增加；另一方面由于子公司租赁经营场所支付房屋租金所致。（4）财务费用本期金额较上年增长 314.31%，主要系公司报告期内新增短期借款 190 万元导致利息支出增长所致。（5）营业外收入本期金额较上年下降 97.66%，主要系政府补助款减少所致。（6）营业外支出本期金额较上年增长 3,551.81%，主要系子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司本期支付租赁违约金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,878,705.51 13,428,826.51 85.26%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 18,084,118.32 8,597,798.67 110.33%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智能燃气表及软件 5,807,391.81 23.34%5,533,599.63 41.21%4.95%自动化装置 10,708,526.19 43.04%3,148,039.02 23.44%240.16%润滑油 542,812.41 2.18%911,374.78 6.79%-40.44%仪器仪表设备 3,518,715.93 14.14%3,670,390.24 27.33%-4.13%阀门维修 31,858.41 0.13%165,422.84 1.23%-80.74%装饰工程 4,269,400.76 17.16%0.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成中新增装饰工程收入，此外，由于报告期内自动化装置收入大幅增长导致自动化装置收入比重增加，智能燃气表及软件收入、仪器仪表设备收入比重均降低。收入构成变动主要原因为：（1）子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司报告期内开展经营活动，确认装饰工程收入。（2）自动化装置收入本期金额较上年增长 240.16%，主要系公司积极推广自动化项目，并引进芜湖新兴铸管、赛鼎工程、临涣焦化等合作项目，收入大幅增长。（3）润滑油产品销售收入本期金额较上年减少 40.44%，主要系产品销售价格下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马鞍山港华燃气有限公司 1,185,617.70 4.77%否 2 赛鼎工程有限公司 1,148,600.00 4.62%否 3 马鞍山钢铁股份有限公司 1,051,128.53 4.23%否 4 当涂县港华燃气有限公司 960,701.94 3.86%否 5 芜湖新兴铸管有限责任公司 950,000.00 3.82%否 合计合计 5,296,048.17 21.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东荷风工业科技有限公司 530,000.00 22.65%否 2 无锡市华龙自动化装置有限公司 343,800.88 14.70%否 3 当涂县平桥人力资源信息咨询中心 303,873.00 12.99%否 4 江苏文武建设工程有限公司大厂分公司 150,000.00 6.41%否 5 安徽树隆自动化设备有限公司 114,011.00 4.87%否 合计合计 1,441,684.88 61.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,198,003.20-2,082,084.65 5.57%投资活动产生的现金流量净额-502,325.60-1,267,599.04-60.37%筹资活动产生的现金流量净额 2,347,020.45 973,347.23 141.13%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年下降 60.37%，主要系上年子公司样板房装修工程投入资金较多，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 141.13%，主要系本期公司新增短期借款190 万元，且子公司吸收少数股东投资收到现金 58 万元共同影响所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司合并报表范围内包括两家控股子公司，无参股公司。1、子公司：安徽娘心之装装饰工程有限公司 娘心之装于 2018 年 6 月设立，公司持股比例为 94%。娘心之装主营家装装饰，借助公司研发的智慧厨房平台与子公司“智能化家装+互联网+整体家居”三位一体的现代家装装饰理念相结合，开启智联整体家装新时代。报告期内，娘心之装实现营业收入 426.94 万元，净利润-139.87 万元。2、子公司：马鞍山市新能环智能科技有限公司 新能环为公司报告期内新增子公司。2019 年 6 月，公司与自然人宋云、金瑜锋共同出资设立新能环，设立时注册资本为 300.00 万元，公司认缴注册资本 153.00 万元，持股比例为 51.00%。?新能环主营焦油渣环保项目。报告期内，新能环实现营业收入 132.57 万元，净利润 22.52 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更情况（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”列示 合并财务报表应收票据期初列示金额 400,000.00 元，期末列示金额 4,481,231.36 元；母公司财务报表收票据期初列示金额 400,000.00 元，期末列示金额 2,757,231.36 元；合并财务报表应收账款期初列示金额 11,602,498.47元，期末列示金额 10,818,851.11 元；母 公 司 财 务 报 表 应 收 账 款 期 初 列 示 金 额11,602,498.47 元，期末列示金额 10,818,851.11 元。将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”、“应付账款”列示 合并财务报表应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；母公司财务报表应付票据期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 0.00 元；合并财务报表应付账款期初列示金额 5,042,533.33元，期末列示金额 6,659,946.75 元；母公司财务报表应付账款期初列示金额 4,746,533.33元，期末列示金额 6,485,045.49 元。将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列 合并财务报表资产减值损失本期列示金额 0.00 元，上期列示金额-334,792.35 元；母公司财务报表资产减值损失本期列示金额 0.00 元，上期列示金额-312,042.35 元。（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“其他流动资产”的理财产品重分类至“交易性金融资产”对合并及母公司财务报表无影响。将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的的银行承兑汇票重分类至应收款项融资列报 对合并及母公司财务报表无影响。将原列报于“可供出售金融资产”的股权投资重分类至“其他权益工具投资”列报 对合并及母公司财务报表无影响。按实际利率法计提的金融工具利息调整至金融工具账面余额中列报 合并财务报表短期借款期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 1,900,000.00 元；母公司财务报表短期借款期初列示金额 0.00 元，期末列示金额 1,900,000.00 元；合并财务报表长期借款期初列示金额 1,000,000.00 元，期末列示金额 1,000,000.00 元；母公司财务报表长期借款期初列示金额 1,000,000.00元，期末列示金额 1,000,000.00 元；合并财务报表其他应付款期初列示金额 213,896.48 元，期末列示金额 257,452.09 元;母公司财务报表其他应付款期初列示金额 6,496.48 元，期末列示金额 157,570.69 元。“投资收益”项目下增加其中项“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”对合并及母公司财务报表无影响。新增“信用减值损失”科目 合并财务报表信用减值损失本期列示金额 305,303.28元，上期列示金额 0.00 元；母 公 司 财 务 报 表 信 用 减 值 损 失 本 期 列 示 金 额292,136.92 元，上期列示金额 0.00 元。（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。（4）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。（二）会计估计变更情况 本公司本年度无会计估计变更情况。（三）前期重大会计差错更正情况 本公司本年度无前期重大会计差错更正情况。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，治理规范有序；管理层、核心业务人员队伍稳定；公司整体经营情况稳定，财务状况健康；公司不存在借款违约、债务无法按期偿还的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产经营资质缺失或无法续期的情况。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理风险 公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。公司股份进入全国股份转让系统挂牌后，新的法规制度对公司治理提出了更高的要求，公司对于新法规制度的贯彻执行水平仍需进一步的提高。随着公司业务范围的扩展及人员的变动，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层不断加强法律法规及规章制度的学习，加强公司的内部治理，建立健全法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系。二、市场竞争加剧的风险 公司主要从事智能燃气表和工业自动化控制装置的研发、制造和销售业务。随着国家产业政策的大力扶持以及各应用行业对自控需求的大幅提升，从事上述业务的企业日益增多，未来将会有更多企业参与自控行业的竞争，导致行业竞争加剧。公司经过多年经营实践与自主研发的积累，已形成了多项自有核心技术，建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但若公司业务不能保持良好增长态势，公司产品不能持续满足客户需求，则存在公司市场竞争力下降的风险。应对措施：公司将持续保持研发投入，加大产品开发力度，保持和提高自身核心竞争能力，同时，积极开拓市场及新客户，增强公司市场影响力。三、受房地产调控影响的风险 公司智能燃气表产品销售收入中有一部分收入来源于新建房屋的表具安装。近年来，政府为了调控部分城市住房价格上涨过快、抑制投资性需求，出台了多项房地产宏观调控政策，短期内可能导致房地产开发投资增速放缓，进而将会对公司智能燃气表产品的销售造成一定的不利影响。应对措施：为应对房地产调控对公司销售产生的不利影响，公司积极拓宽经营思路，在开发新建房屋安装市场的同时，努力抓住政府推行阶梯气价政策所带来的存量房屋燃气表智能改造所带来的广阔市场机会，以扩大公司的产品销量和市场占有率。四、应收账款无法及时回收的风险 近年来冶金行业整体低迷,公司对该行业客户销售形成的应收账款回款相对缓慢。尽管公司客户目前资信良好,应收账款发生大额坏账的可能性较小,但若出现重大应收账款不能收回的情况,将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。应对措施：公司已积极采取了多种方式对应收账款进行催收，并将进一步从事前、事中、事后等环节入手，全面加强应收账款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效率；同时，公司将在加大产品开发力度、拓展新客户的同时，充分考虑应收账款增加可能带来的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无其它新增的风险因素 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或