834775_2019_华成保险_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019年度报告 华成保险 NEEQ:834775 华成保险代理股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月 9 日，华成保险代理股份有限公司 2018 年年度股东大会审议通过 2018 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 120,163,500 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股发放现金红利 1.5 元（含税），共计派发现金股利 18,024,525.00 元，公司在股东战略规划下取得的丰硕成果既体现了公司经营不断稳步增长的态势，更充分展现公司对未来经营上的信心及探索新领域的勇气。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华成保险 指 华成保险代理股份有限公司 集团 指 苏州华成集团有限公司 股东大会 指 华成保险代理股份有限公司股东大会 董事会 指 华成保险代理股份有限公司董事会 监事会 指 华成保险代理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 华成保险代理股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 公司法 指 中国人民共和国公司法 保险法 指 中国人民共和国保险法 银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋立健、主管会计工作负责人周志良及会计机构负责人（会计主管人员）周志良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 代理佣金下降风险 公司的主要收入为代理销售保险产品的佣金收入。公司与保险公司签订的代理费率由双方根据市场公允性协商确定，2019年车险费率改革直接冲击了保费佣金，并带来营销端业务收入的下滑。虽然公司具备一定的市场优势与议价能力，但依然存在 上述不可控制的因素，导致公司与各保险公司签订的代理费 率下降的可能，这将对公司的经营业绩带来不利影响。行业竞争加剧风险 报告期内，保险行业竞争加剧，市场终端用户的需求和偏好快速变化和不断提升。同时保险新零售的业态发展，科技赋能保险对于当前传统保险业有着较大的冲击。因此,如果企业不能在业务模式及产品服务上持续创新，让用户满意度得到更进一步的提升,公司将会面临行业竞争加剧风险。人才引进与流失风险 随公司业务的发展及分公司的开设，对公司优秀管理人才、销售人才的需求也会不断增加，如果企业文化，激励机制等用人体制不能满足公司发展的需求，公司将在引进优秀人才方面遇到瓶颈。同时，随着同行业市场竞争加剧，人才的竞争是最为关键的一环，公司能否继续吸引并留住既有内 部人才，吸纳外部高端人才，对公司未来的发展至关重要，公司也将有可能面临一定的人才流失风险。股权高度集中及实际控制人控制不当蒋元生与蒋立健父子直接与间接持有公司 100%的股份，股权6 的风险 集中，拥有对公司的经营决策、人事、财务的实际控制权。为降低实际控制人控制不当风险，虽然公司在公司章 程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议 事规则，制定了关联交易管理办法，逐渐完善公司内部控制 制度，但仍存在实际控制人不当控制的风险及治理机制运行有效性的风险。关联交易的风险 为避免同业竞争，集团旗下 22 家汽车销售公司汽车保险业务均由公司代理办理，汽车销售公司成为公司渠道销售汽车保险产品的平台。根据公司与汽车销售公司签订的合作协议，通过汽车销售公司渠道销售的保险产品所产生的代理费，公司要支付其渠道服务费，构成关联交易。公司的营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险。用户流失风险 在保险行业快速发展的过程中，公司也积累了较大的存量 用户群。随着公司分支机构的不断增加，公司用户数量不断积累，因此，未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源以及新的零售平台增加客户的感知度。在维系存量客户的过程中，不排除同行业其他竞争者通过推出更有粘性的服务和产品，导致用户流失。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华成保险代理股份有限公司 英文名称及缩写 Huacheng Insurance Agency Corporation Limited 证券简称 华成保险 证券代码 834775 法定代表人 蒋立健 办公地址 苏州吴中经济开发区郭巷街道尹南路 239 号 1 幢 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴立鹏 职务 董事会秘书 电话 0512-65963113 传真 0512-66595769 电子邮箱 公司网址 http:/www.hc- 联系地址及邮政编码 苏州市郭巷街道尹南路 239 号 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业-保险业-保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 代理销售保险产品；代理收取保险；根据保险公司的委托，代理相关业务的损失勘察和理赔（凭许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）120,163,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州华成集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 蒋元生 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500764162317M 否 注册地址 苏州吴中经济开发区郭巷街道尹南路 239 号 1 幢 8 层 是 注册资本 120,163,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范百顺、刘珏玠 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,626,632.19 137,354,855.30-28.92%毛利率%13.39%21.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,680,721.95 22,423,753.13-56.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,980,389.47 16,689,804.40 -82.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.58%15.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.03%11.78%-基本每股收益 0.08 0.19-57.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 158,067,378.56 161,279,718.10-1.99%负债总计 13,574,647.87 8,443,184.36 60.78%归属于挂牌公司股东的净资产 144,492,730.69 152,836,533.74-5.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.2 1.27-5.46%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）8.59%5.24%-流动比率 1149.70%1878.72%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,567,066.35-120,223.09 12,216.49%应收账款周转率 867.56%965.35%-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.99%0.53%-营业收入增长率%-28.92%0.42%-净利润增长率%-56.83%-39.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 120,163,500.00 120,163,500.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 8,933,776.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,933,776.64 所得税影响数-2,233,444.16 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,700,332.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述调整重述后后 摊余成本：货币资金 7,298,281.45 11 加：自其他流动资产转入 12,016,350.00 按新金融工具准则列示的余额 19,314,631.45 其他应收款（应收利息）17,333,591.58 减：重分类至交易性金融资产-6,472,223.54 按新金融工具准则列示的余额 10,861,368.04 其他流动资产 123,493,404.32 减：重分类至交易性金融资产-110,000,000.00 减：重分类至货币资金-12,016,350.00 按新金融工具准则列示的余额 1,477,054.32 以公允价值计量且其变动计入当期损益：交易性金融资产（新准则）加：自其他应收款（应收利息）转入 6,472,223.54 加：自其他流动资产转入 122,016,350.00 按新金融工具准则列示的余额 128,488,573.54 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会 2017 14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的理财产品、信托产品，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司系一家专业的保险代理机构，公司与保险公司签订保险代理销售合同后，前端公司派驻自己专业团队到合作 4S 店驻点，在银保监会允许的范围内向机动车车主推荐销售代理保险产品，以此获得保险公司相应的佣金收入。后端通过存量客户开展车险续保业务、寿险业务及非车险业务，综合提升公司营运能力。公司结合已搭建好的互联网营销平台,着力洽谈互联网保险产品,差异化营销,实现线上与线下产品联合营销的双平台模式,提升公司整理综合竞争力。在分支机构设立方面,公司截止 2019 年度共计设立 9 家分支机构，拟筹建待审批分支机构 9 家，范围覆盖北京、天津、江苏三大区域，并以省级机构向市级机构逐步渗入，着重以寿险业务的运营模式，着力布局全国，拓宽分公司运营网点。公司在业务销售体系方面，首先在财产险领域，主要分为以下三类：渠道销售、电话销售、营销员销售。在渠道销售上，公司与 22 家关联方汽车销售服务公司签署保险代理协议，并按照前端销售模式进行业务开展和销售。在电话销售上，公司依托于服务的新车客户作为客户资源存量及基盘数据的存量客户，进行客户财产险到期前的提醒、服务及销售。在营销员销售上，公司主要结合保险代理人机制，依托快速高效的服务通道，基于移动端展业平台，为车主车险办理提供及时、快捷的报价及出单服务，进行客户一对一服务式营销。同时，报告期内公司大力引进寿险行业专业人员，以点对点方式落地对接区域客户，并发挥代理人优势，将公司代理销售的寿险产品准确有效的推广，以多险种，多模块方式为客户提供保险超市服务的环境，加深客户多元化保险购买体验。在盈利模式方面，2019 年财产险领域市场自律，为更好的留存客户，公司毛利率下滑，用以营销活动上提高客户留存率与保险继续率，寿险领域重点在于抢占新单保费市场，用基本法管控好业务进度，争取在后续五年的继续率上提升公司效益。综合，为了稳定和提高产品利润率，公司一方面持续引进性价比较高的保险产品，拓宽经营网点，抢占市场，提升业务占比，进而提高公司收入；另一方面，注重渠道建设与服务、完善公司治理机制，加强客户满意度建设，在维系好存量客户的前提下大力开发新资源，提高公司整体盈利水平。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，华成保险系以产、寿险业务为主的保险专业代理公司，公司主要为汽车保险、非车险、人寿险为主，并向客户提供代办理赔，验车等服务，为客户在保险需求上提供省时、省力、省心的绿色便捷通道，更为客户搭建了双重服务机构的服务保障体系。2019 年，公司实现营业收入 97,626,632.19元，2018 年，公司实现营业收入 137,354,855.30 元，报告期内，公司营业收入降幅为 28.92%。2019年，公司实现归属于挂牌公司股东净利润 9,680,721.95 元，2018 年，公司实现归属于挂牌公司股东净利润 22,423,753.13 元，报告期内，公司归属于挂牌公司股东净利润降幅 56.83%。公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额为 14,567,066.35 元，2018 年经营活动产生的现金流量净额-120,223.09 元，增幅 12216.49%。报告期内，公司营业收入出现降幅，主要因为公司业务量下滑及保费费率核算政策下调，带来业务保费的减少，同时因银保监会报行合一的市场自律政策调整，保险公司结算手续费佣金比例下调，导致主营业务收入出现下滑。针对报告期内净利润下降，主要因为市场行情调整，收入在下滑的同时人力成本及寿险分支机构开设成本投入增加，导致报告期内净利润下滑。报告期内，现金流量净额增幅主要因为公司收入与成本同比上期均出现下降导致。报告期内，公司着力于加大开拓车险业务市场的同时完善分支机构管理体制，同时分别在北京、天津、江苏等地筹建分支机构，围绕寿险运营体系，重点扩大寿险营销团队及本地化开发区域寿险业务。同时公司上半年已初步搭建好网销系统，将结合互联网营销平台，将公司产寿险业务以 B2C 或 B2B2C 的营销方式开发客户资源，为公司新模式保险营销方式作新的试点及推广，进而拓宽收入渠道，增加公司盈利点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 24,513,750.53 15.51%19,314,631.45 11.98%26.92%应收票据 应收账款 12,542,485.66 7.93%9,963,587.81 6.18%25.88%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 653,651.42 0.41%749,671.27 0.46%-12.81%在建工程 短期借款 长期借款 交易性金融资产 116,383,687.55 73.63%116,472,223.54 72.22%-0.08%其他流动资产 611,135.71 0.39%1,477,054.32 0.92%-58.62%其他应收款 867,742.87 0.55%10,861,368.04 6.73%-92.01%资产总计 158,067,378.56 161,279,718.10 -1.99%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增长 26.92%的主要原因：年底部分闲置资金尚未购买合适理财产品导致。2.应收账款较上年增长 25.88%的主要原因：报告期 12 月公司营业收入高，按照佣金比例应收提升。3.固定资产较上年下降 12.81%的主要原因：报告期内，公司新增资产较少所致。4.其他流动资产较上年下降 58.62%的主要原因：本年末应交增值税期末留抵税额金额较低所致。5.其他应收款较上年下降 92.01%的主要原因：报告期内，加大了其他应收账款的回款力度。6.资产总计较上年下降 1.99%的主要原因：报告年度进行过股东权益派发。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 97,626,632.19-137,354,855.30-28.92%营业成本 84,556,309.16 95.97%107,734,419.49 78.44%-21.51%毛利率 13.39%-21.56%-销售费用-管理费用 8,822,105.29 9.04%7,038,240.96 5.12%25.35%研发费用-财务费用 16,558.03 0.02%34,828.28 0.03%-52.46%信用减值损失 387,019.19 0.40%-资产减值损失-392,898.82 0.92%-其他收益-投资收益 2,650,089.09 2.71%7,582,771.58 5.52%-公允价值变动收益 6,283,687.55 6.44%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 13,254,282.62 13.58%30,036,333.91 21.87%-55.87%营业外收入-62,493.39 0.05%-营业外支出-净利润 9,680,721.95 9.92%22,423,753.13 16.33%-56.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2019 年度营业收入为 97,626,632.19 元，较上年同期下降 28.92%，主要原因：报告期内，公司业务量较上年下降，保费下降，代理手续费结算比例下降，主营业务收入下降。2.2019 年度营业成本为 84,556,309.16 元，较上年同期下降 18.74%，主要原因：报告期内，业务量下降，成本投入减少，主营业务成本相应下降。3.2019 年度毛利率 13.39%，较上年同期下降 37.92%，主要原因：报告期内，因市场因素，车险业务成本大幅增加，导致毛利率较上年有所下降。4.2019 年度管理费用为 8,822,105.29 元，较上年同期增长 25.35%，主要原因：报告期内，公司新设立九15 家分支机构，引进多名管理人员，导致工资、福利费及经营费用相应增长。5.2019 年度财务费用为 16,558.03 元，较上年同期下降 52.46%，主要原因：报告期内，公司货币资金购买理财产品，银行账面余额减少，利息收入相应减少。6.2019 年度营业利润为 13,254,282.62 元，较上年同期减少 55.87%，主要原因：报告期内，营业收入较上年同期下降 28.92%，管理费用增加 25.35%。7.2019 年度无营业外收入。8.2019 年度无营业外支出。9.2019 年度净利润为 9,680,721.95 元，较上年同期减少 56.83%，主要原因：报告期内，营业收入较上年同期下降 28.92%，管理费用增加 25.35%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,626,632.19 137,354,855.30-28.92%其他业务收入-主营业务成本 84,556,309.16 107,734,419.49-21.51%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保险代理服务-财产险 85,134,019.56 87.20%130,382,673.36 94.92%-34.70%保险代理服务-寿险 12,492,612.63 12.80%6,972,181.94 5.08%79.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.2019 年度营业收入为 97,626,632.19 元，较上年同期下降 28.92%，主要原因：报告期内，公司业务量较上年下降，财产险保费下降，代理手续费结算比例下降，主营业务收入下降。2.2019 年度营业成本为 84,556,309.16 元，较上年同期下降 21.51%，主要原因：报告期内，业务量下降，成本投入减少，主营业务成本相应下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司 42,848,043.06 43.89%否 2 中国平安财产保险股份有限公司 22,231,856.76 22.77%否 16 3 中国太平洋财产保险股份有限公司 9,618,308.99 9.85%否 4 君康人寿保险股份有限公司 4,373,825.63 4.48%否 5 中华联合财产保险股份有限公司 4,086,513.15 4.19%否 合计合计 83,158,547.59 85.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州华成汽车销售服务有限公司 2,254,404.69 8.78%是 2 苏州华铭汽车销售服务有限公司 2,063,035.29 8.03%是 3 苏州华楷汽车销售服务有限公司 2,001,716.55 7.79%是 4 苏州华正汽车销售服务有限公司 1,836,575.46 7.15%是 5 苏州华洋汽车销售服务有限公司 1,774,146.87 6.91%是 合计合计 9,929,878.86 38.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,567,066.35-120,223.09 12216.49%投资活动产生的现金流量净额 8,656,577.73-20,153,995.47 142.95%筹资活动产生的现金流量净额-18,024,525 现金流量分析现金流量分析：1.2019 年度经营活动产生的现金流量净额为 14,567,066.35 元，较上年同期增加 12,216.49%，主要原因：报告期内，公司业务量下降，成本投入对应减少，主营业务成本下降，税费支出也大幅下降。2.2019 年度投资活动产生的现金流量净额为 8,656,577.73 元，较上年同期增长 142.95%，主要原因：报告期内，公司货币资金用于购买理财产品到期收回，理财收益高于上年度。3.2019 年度筹资活动产生的现金流量净额为-18,024,525 元，主要原因：报告年度向股东进行过权益派发。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司，参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的理财产品、信托产品，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营指标营业收入因市场费率及保费下降导致降幅，净利润受到相应影响，但公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,且保持有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）代理佣金下降及不稳定的风险 公司的主要收入为代理销售保险产品的佣金收入。公司与保险公司签订的代理费率由双方协商确定的，代理费率的水平是受多种因素影响的，如当地的法律法规、经济景气度、代理保险公司的业务规模18 及同行业竞争情况等。通过以上外界原因分析，并不在公司的可控范围内，代理费率上的调整将直接影响公司的利润情况，同时也对未来公司布点运营产生直接影响。应对措施：公司将结合目前公司发展特色，专一、快速的打造多家营业网点，扩大业务量，通过总量优势控制整个公司营运风险，同时提高与保险公司的佣金费率议价能力，降低不可控风险。（2）市场竞争加剧风险 随着国家保险中介行业的不断快速发展，行业竞争加剧，市场终端用户的需求和偏好快速变化和不断提升。因此,如果经营者不能够持续提高公司代理销售个性化产品与服务及用户满意度,将会面临市场竞争加剧风险。应对措施：公司将继续深挖目标客户的潜在需求，及时跟踪客户订单，做好服务及资料收集工作，并不断和保险公司洽谈引进和设计最优质的保险产品，提高产品在性价比上的竞争力，从而抓住市场，稳定存量客户。同时公司在获得全国保险代理许可证后，将逐步扩大经营网点，多元化布局，抢抓客户，提高市场竞争力。（3）人才引进与流失风险 随公司业务的发展，渠道的不断拓展，对高层管理人才、销售人才的需求也会不断增加，如果企业文化，激励机制不能满足公司发展的需求，公司将很难引进高端人才。同时，同行业的竞争对手对人才的争夺也日趋激烈，公司能否继续吸引并留住人才，对公司未来的发展至关重要，公司面临一定的人才流失的风险。应对措施：公司将优化公司治理机制，加强年轻员工的培养工作，为公司不断培养高素质人才。同时公司将强化激励机制，通过股权激励等方式保持核心员工的稳定性。（4）股权高度集中及实际控制人控制不当的风险 蒋元生与蒋立健父子直接与间接持有公司 100%的股份，股权集中，拥有对公司的经营决策、人事、财务的实际控制权。为降低实际控制人控制不当风险，虽然公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，逐渐完善公司内部控制制度，但仍存在实际控制人不当控制的风险及治理机制运行有效性的风险。应对措施：公司将进一步完善法人治理结构，严格遵守公司章程及各项规章制度，避免实际控制人对公司控制不当所带来的风险。（5）关联交易风险 为避免同业竞争，华成集团旗下 22 家汽车销售公司汽车保险业务均由公司代理办理，汽车销售公司成为公司渠道销售汽车保险产品的平台。根据公司与汽车销售公司签订的合作协议，通过汽车销售公司渠道销售的保险产品所产生的代理费，公司要支付其渠道服务费，构成关联交易。公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险。应对措施：1、公司通过电话呼叫中心销售，分公司网点线下渠道销售，非车险业务，寿险业务的不断发展，着力打造团队战斗力，提升团队人均产值，优化公司收入结构，降低关联方收入占比，以此规避依赖关联方的经营风险。2、公司通过新设分支机构，并以寿险业务作为外拓的业务主力，虽前期客户积累需要一定的时间，但寿险业务的发展将会成为公司未来盈利的核心业务，逐步降低关联交易带来的风险。（6）用户流失风险 在保险行业快速发展的过程中，公司也积累了较大的存量用户群。随着公司分支机构的不断增加，公司用户数量不断积累，因此，未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源和营业成本。在维系存量客户的过程中，不排除同行业其他竞争者通过推出更有粘性的服务和产品，导致用户流失。应对措施：公司通过设立多地区分支机构，提高公司在行业里的竞争力，同时为客户建立本地化服务，及时有效的满足客户需求，增强客户粘性。同时，以分支机构为中心，建立客户回访机制，提高客户满意度和信任度，维系住客户的稳定性。19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项