835218_2019_芳香庄园_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 芳香庄园 NEEQ:835218 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 Xinjiang Aroma Manor Wine Corp.,2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司完成董事、监事、高级管理人员换届选举工作一、公司完成董事、监事、高级管理人员换届选举工作 2019 年 1 月 2 日公司召开 2019 年第一次临时股东大会、第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，正式完成公司新一届董事、监事、高级管理人员换届选举工作。二、公司产品获奖情况二、公司产品获奖情况 1、2019 年 2 月 21 日-24 日，在 2019 年柏林葡萄酒大奖赛，我公司产品庄园珍藏干红葡萄酒 2017 荣获金奖，芳香庄园梅洛干红葡萄酒 2017 荣获银奖。2、2019 年 3 月 5 日“第十三届 G100 国际葡萄酒及评选赛”，芳香庄园梅洛干红 2017 葡萄酒荣获银奖，芳香庄园精选级干红葡萄酒 2015 荣获铜奖。3、2019 年 3 月 15 日“第十届（2019）亚洲葡萄酒质量大赛”，芳香庄园有机庄园葡萄酒在第十届（2019）亚洲葡酒质量大赛上，芳香庄园珍藏干红葡萄酒、精选级干红葡萄酒荣获 2枚金奖，芳香庄园霞多丽干白葡萄酒和金奖梅洛干红葡萄酒荣获 2 枚银奖。4、2019 年 5 月 13 日“第 26 届比利时布鲁塞尔国际葡萄酒大奖赛”，芳香庄园有机庄园干红葡萄酒斩获大赛金奖。5、2019 年 8 月，2019 亚洲葡萄酒大奖赛于韩国大田市举行，亚洲葡萄酒大奖赛是亚洲含金量最高的葡萄酒比赛，亚洲葡萄酒大奖赛共有三个奖项，分别为大金奖、金奖以及银奖。公司产品梅洛珍藏干红葡萄酒 2016 荣获一枚金奖。6、2019 年 9 月，2017“丝绸之路”世界沙漠葡萄酒文化节集中活动在内蒙古乌海市举办。公司产品 2015 赤霞珠干红葡萄酒、2018 梅洛珍藏干红葡萄酒、2018 大师级干红葡萄酒、窖藏干红葡萄酒、霞多丽干白葡萄酒荣获 5 枚奖金，雷司令干白葡萄酒荣获银奖。7、2019 年 9 月，第八届贺兰山东麓国际葡萄酒博览会暨 2019“一带一路”国际葡萄酒大赛在宁夏银川举行，2019“一带一路”国际葡萄酒大赛(BRWSC)结果揭晓，公司产品荣获金奖 2枚，银奖 1 枚。8、2019年12月，2019WLA世界美酒大奖赛在广州举办，公司产品大师级赤霞珠喜获2019WLA世界美酒大奖赛银奖，梅洛珍藏喜获 2019WLA 世界美酒大奖赛金奖，尕亚左岸喜获 2019WLA 世界美酒大奖赛状元大奖。9、2019 年 12 月，2019 中国优质葡萄酒挑战赛（CFWC）在秦皇岛朗格斯酒庄落下帷幕。公司产品大师级赤霞珠干红葡萄酒荣获金奖，大师级干红和梅洛珍藏干红荣获银奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3232 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3737 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业行业信息信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4747 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、芳香庄园 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 和硕芳香 指 和硕芳香庄园销售有限公司 芳香科技 指 新疆芳香植物科技开发股份有限公司 和硕种植 指 和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 同方金控 指 同方金融控股（深圳）有限公司 天津真明丽 指 天津真明丽光电有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司董事会 监事会 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 酿酒葡萄 指 以酿造葡萄酒为主要生产目的的葡萄品种，大致可分为红色品种（用以酿制红葡萄酒或白葡萄酒）、白色品种（主要酿制白葡萄酒）。红色品种的主要代表有赤霞珠、品丽珠、蛇龙珠、佳丽酿、黑比诺、美乐、宝石、神索、歌海娜、弥生、桑娇维塞；白色品种的主要代表有霞多丽、雷司令、苏维浓、塞米雍、琼瑶浆、长相思、白麝香、白品乐、米勒、白诗南、西万尼、贵人香。有机葡萄酒 指 获得“有机葡萄酿造”认证商标的葡萄酒 传统葡萄酒 指 未获得“有机葡萄酿造”认证商标的葡萄酒 巴州 指 巴音郭楞蒙古自治州 焉耆 指 焉耆回族自治县 南疆 指 新疆天山山脉以南地区 北疆 指 新疆天山山脉以北地区 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 5 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市中凯律师事务所 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴磊、主管会计工作负责人吴磊及会计机构负责人（会计主管人员）南钧成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场经济波动风险 受国内经济形势的影响，市场上总体消费力有可能会有所下降，再加上公司所处行业存在季节性及周期性的因素，不排除公司会面临市场经济下行的风险。原材料供应风险 公司产品的主要原料之一为酿酒葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大，这些不可抗因素可能给公司原料数量带来较大影响，虽然公司原料产区位于新疆天山南麓焉耆盆地，自然环境相对波动不大，但是公司原料产区如果发生上述自然灾害，将对酿酒葡萄的原料供应产生不利6 影响，从而对公司的生产经营造成影响。产品质量风险 公司生产的产品供消费者直接饮用，需符合国家有关质量标准，公司长期以来一直把产品质量控制置于各项工作之首，建立了完善的并有效运行的质量控制体系，在原材料采购、生产加工、成品验收出库等各业务环节均按照国家标准进行严格的质量把控。但如果在原材料采购、酿造、灌装及包装等环节出现管理疏忽或不可预见的原因，从而发生产品质量问题，可能会对公司经营业绩造成严重不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Aroma Manor Wine Corp.,Ltd 证券简称 芳香庄园 证券代码 835218 法定代表人 吴磊 办公地址 新疆乌鲁木齐市水磨沟区红光山路会展大道 1119 号大成尔雅 A 座 1101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马婷 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 09912837655 传真 09912837655 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市水磨沟区红光山路会展大道 1119 号大成尔雅 A座 1101 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-酒、饮料和精制茶制造业-酒的制造-葡萄酒制造 主要产品与服务项目 葡萄的种植与销售、葡萄酒的生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）187,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 新疆芳香植物科技开发股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴磊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91652800795780855M 否 注册地址 新疆巴州和硕芳香庄园（曲惠乡11 区-01#）否 注册资本 187,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王勤、宋岩 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,678,490.35 48,876,139.61-31.09%毛利率%34.22%65.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,948,382.69 10,001,875.96-259.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,939,627.06 9,871,747.40-261.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.57%4.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.56%4.07%-基本每股收益-0.0853 0.0579-47.30%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 276,894,988.73 286,638,411.42-3.40%负债总计 39,380,824.06 38,164,805.61 3.19%归属于挂牌公司股东的净资产 237,854,021.57 248,813,326.70-4.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.33 -4.40%资产负债率%（母公司）37.75%34.29%-资产负债率%（合并）14.22%13.31%-流动比率 4.48 4.70 -利息保障倍数-12.60 6.11 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-20,292,742.83 727,649.67-2,888.81%应收账款周转率 2.64 6.14-存货周转率 0.18 0.14-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.40%9.34%-营业收入增长率%-31.09%4.33%-净利润增长率%-259.55%-3.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 187,000,000.00 187,000,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）91,781.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-100,537.40 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,755.63 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-8,755.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 11,916,790.08 0.00 应收票据 0.00 0.00 11 应收账款 0.00 11,916,790.08 应付票据及应付账款 5,536,938.98 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 5,536,938.98 1 1、会计政策变更、会计政策变更 公司本期会计政策变更事项如下、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2019 年颁布了以下企业会计准则修订：企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量(修订)、企业会计准则第 23 号-金融资产转移(修订)、企业会计准则第 24 号-套期会计(修订)及企业会计准则第 37 号-金融工具列报(修订)(统称“新金融工具准则”)；关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)；关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)；企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（修订）(“准则 7 号(2019)”)；企业会计准则第 12 号债务重组（修订）(“准则 12 号(2019)”)。本公司于 2019 年度执行上述企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为制造业-酒、饮料和精制茶制造业-酒的制造-葡萄酒制造，是一家集酿酒葡萄种植、葡萄酒生产、销售为一体的农业产业化葡萄酒酿造与销售企业，拥有经验丰富的技术人员以及优秀的管理团队。公司产品包括有机葡萄酒、传统葡萄酒，产品销售以经销商代理为主，在发展线下市场，以新疆为主要销售区域，采用通过直供终端和团购等直营渠道进行销售，针对各销售区域安排专职人员，负责执行销售计划，收集市场相关信息，规划管理销售市场。根据公司营销战略，公司布局疆外市场，并采用电商渠道配合销售，拓展受众客群。公司收入来源于葡萄酒的销售。报告期末至今，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司在生产方面：产品生产计划依据销售计划结合成品库存量制定，酿酒车间和灌装车间依据生产工艺和质量要求进行生产；生产流程：葡萄种植采收、葡萄破碎发酵、葡萄酒陈酿灌装。销售方面：产品销售以经销商代理为主，发展线下市场，以新疆为主要销售区域，采用通过直供终端和团购等直营渠道进行销售，针对各销售区域安排专职人员，负责执行销售计划，收集市场相关信息，规划管理销售市场。根据公司营销战略，公司已布局疆外市场，并采用电商渠道配合销售，拓展受众客群。13 报告期末，公司资产总额 276,894,988.74 元，负债总额为 39,380,824.06 元，归属于母公司的所有者权益总额为 237,854,021.57 元。公司实现营业收入 33,678,490.35 元，较上年同期减少了 15,197,649.26 元，较上年下降 31.09%，主要原因系本期销售单价下降，导致销售毛利降低。实现归属于挂牌公司股东的净利润-15,948,382.69 元，较上年同期减少了 25,950,258.65 元，主要原因系收入下降，销售毛利降低，费用同比有所增长所致。经营活动产生的现金流量净额为-20,292,742.83，投资活动产生的现金流量净额为-4,031,387.40元，筹资活动产生的现金流量净额为 13,739,421.20 元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,357,865.86 3.38%19,942,574.89 6.96%-53.08%应收票据 应收账款 13,562,744.55 4.90%11,916,790.08 4.16%13.81%存货 120,466,923.96 43.51%120,131,372.05 41.91%0.28%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,027,748.83 9.04%27,991,405.98 9.77%-10.59%在建工程 1,136,209.84 0.41%100.00%短期借款 20,000,000.00 7.22%10,000,000.00 3.49%100.00%长期借款 预付账款 1,705,703.69 0.62%909,013.87 0.32%87.64%其它应收款 1,376,907.07 0.50%662,656.10 0.23%107.79%其他流动资产 25,743,558.02 9.30%24,386,169.57 8.51%5.57%生产性生物资产 62,028,303.80 22.40%66,457,580.80 23.19%-6.66%无形资产 428,213.71 0.15%438,874.63 0.15%-2.43%递延所得税资产 15,210,809.40 5.49%13,396,279.88 4.67%13.55%其他非流动资产 850,000.00 0.31%405,693.57 0.14%109.52%应付票据及应付账款 5,150,458.62 1.86%5,536,938.98 1.93%-6.98%预收账款 7,146,438.53 2.58%4,239,464.18 1.48%68.57%14 应付职工薪酬 950,986.30 0.34%604,513.34 0.21%57.31%应交税费 1,344,349.47 0.49%3,917,709.33 1.37%-65.69%其他应付款 3,823,591.14 1.38%13,571,179.78 4.73%-71.83%递延收益 965,000.00 0.35%295,000.00 0.10%227.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额为 9,357,865.86 元，较期初减少 10,584,709.30 元，减幅 53.08%，主要原因系公司本期收到的货款减少下降，日常经营支出增加所致。2、应收账款期末账面价值为 13,562,744.56 元，较期初增加 1,645,954.48 元，增幅 13.81%，主要原因系公司销售业务开展，赊销增加所致。3、预付账款期末余额为 1,705,703.69 元，较期初增加 796,689.82 元，增幅 87.64%，主要原因系公司本期采购大量包装材料所致。4、其他应收款期末账面价值为 1,376,907.07 元，较期初增加 714,250.97 元，增幅 107.79%，主要原因系农业种植日常经营业务往来款项增加所致。5、固定资产期末账面价值为 25,027,748.83 元，较期初减少 2,963,657.15 元，减幅 10.59%，主要系本期固定资产计提累计折旧所致。6、递延所得税资产期末账面价值为 15,210,809.40 元，较期初增加 1,814,529.52 元，增幅 13.55%，主要系本期企业合并抵消存货增加所致。7、其它非流动资产期末账面价值为 850,000.00 元，较期初增加 444,306.43 元，增幅 109.52%，主要系本期预付设备款增加所致。8、短期借款期末余额为 20,000,000.00 元，较期初增加 10,000,000.00 元，增幅 100.00%，主要原因系本期抵押借款增加所致。9、预收账款期末余额为 7,146,438.53 元，较期初增加 2,906,974.35 元，增幅 68.57%，主要原因系期末销售促销导致预收货款增加所致。10、应付职工薪酬期末余额为 950,986.30 元，较期初增加 346,472.96 元，增幅 57.31%，主要原因系本年期末员工应付薪酬较上年期末有所增长。11、应交税费期末余额为 1,344,349.47 元，较期初减少 2,573,359.86 元，减幅 65.69%，主要原因15 系本年收入下降，企业亏损，应交增值税及企业所得税减少所致。12、其他应付款期末余额为 3,823,591.14 元，较期初减少 9,747,588.64 元，减幅 71.83%，主要原因系本年归还关联方往来款所致。13、递延收益期末余额为 965,000.00 元，较期初增加 670,000.00 元，增幅 227.12%，主要原因系本期收到重大科技专项资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 33,678,490.35-48,876,139.61-31.09%营业成本 22,154,777.21 65.78%16,668,947.14 34.10%32.91%毛利率 34.22%-65.90%-销售费用 13,253,712.22 39.35%8,558,707.43 17.51%54.86%管理费用 10,188,363.20 30.25%9,418,659.20 19.27%8.17%研发费用 77,669.90 0.16%-100.00%财务费用 1,327,737.18 3.94%1,546,831.39 3.16%-14.16%信用减值损失-1,100,810.59-3.27%-316,476.36-0.65%247.83%资产减值损失-480,950.16-1.43%-562,558.65-1.15%-14.51%其他收益 91,781.77 0.27%136,000.00 0.28%-97.30%投资收益 79,087.08 0.16%-100.00%公允价值变动收益 资产处置收益 8,492.52 0.02%-100.00%汇兑收益 营业利润-17,880,591.86-53.09%8,446,267.84 17.28%-312.74%营业外收入 0.05 0.00%20,213.55 0.04%335.90%营业外支出 100,537.45 0.30%10,770.51 0.02%833.45%净利润-15,948,540.26-47.36%9,995,739.88 20.45%-259.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本报告期较上期减少 15,197,649.26，减幅 31.09%，主要原因系本期产品促销活动导致产品销售单价下降，收入随之下降。2、营业成本：本报告期较上期增加 5,485,837.07 元，增幅 32.91%，主要原因系本期销售原酒，原酒成本较高所致。16 3、销售费用：本报告期较上期增加 4,695,004.79 元，增幅 54.86%，主要原因系公司广告宣传费用增加所致。4、研发费用：本报告期较上期下降 100.00%，主要原因系本期无研发费用投入所致。5、财务费用：本报告期较上期减少 219,094.21 元，减幅 14.16%，主要原因系本期公司银行贷款期限减少，导致借款利息减少所致。6、信用减值损失：本报告期较上期增加 784,334.23 元，增幅 247.83%，主要原因为计提坏账的会计政策变更，坏账计提比例增加，导致坏账准备增加。7、资产减值损失：本报告期较上期减少 81,608.49 元，减幅 14.51%，主要原因系公司存货跌价准备下降所致。8、其他收益：本报告期较上期减少 44,228.23 元，减幅 32.51%，主要原因系本期收到政府补助减少所致。9、投资收益：本报告期较上期减少 100.00%，主要原因系本期无处置子公司产生处置损益所致。10、资产处置收益：本报告期较上期减少 100.00%，主要原因系本期无处置资产产生收益所致。11、营业外收入：本报告期较上期减少 20,213.50 元，减幅 100.00%，主要原因系本期收到财政补助减少所致。12、营业外支出：本报告期较上期增加 89,766.97 元，增幅 833.45%，主要原因系企业公益性捐赠增加所致。13、所得税费用：本报告期较上期减少 492,560.00 元，减幅 31.98%，主要原因系本期企业亏损，企业所得税较上期有所减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 33,315,884.89 48,819,435.81 -31.76%其他业务收入 362,605.46 56,703.80 539.47%主营业务成本 21,889,578.54 16,544,172.02 32.31%其他业务成本 265,198.67 124,775.12 112.54%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 17 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%干红 25,877,020.08 77.67%40,515,301.75 86.48%-36.13%干白 694,161.80 2.08%1,865,989.44 3.98%-62.80%原酒 3,539,823.00 10.63%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入较上期下降 31.76%，主要原因系因销售促销活动导致产品销售单价下降；本期其他业务收入为 362,605.46 元，较上年同期增加了 539.47%；其他业务成本为 406,151.51 元，较上年同期增加了 225.51%，主要原因系本期包装材料销售增加所致。本期公司新增原酒销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 许婷婷 3,539,823.00 10.51%否 2 上海笃泰果品有限公司 2,269,293.51 6.74%否 3 巴州伊瑞商贸 2,059,112.32 6.11%否 4 巴州宗威商贸 935,042.45 2.78%否 5 山东宇冠机械有限公司 856,008.58 2.54%否 合计合计 9,659,279.869,659,279.86 28.68%28.68%-注：本期公司主要客户结算方式皆是先款后货，截止期末无应收账款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苍南艺彩包装有限公司 1,380,802.62 3.72%否 2 新疆华兴玻璃有限公司 768,909.69 2.07%否 3 深圳市邑源包装设计有限公司 649,644.33 1.75%否 4 新疆顶峰进出口有限公司 621,485.15 1.67%否 5 新疆彩源包装有限责任公司 480,355.31 1.29%否 合计合计 3,901,197.10 10.50%-注：本期公司主要采购方式较上期无变动，皆是预付货款，故本期应付账款较上期无较大变动。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-20,292,742.83 727,649.67-2,888.81%18 投资活动产生的现金流量净额-4,031,387.40-172,587,147.16 97.66%筹资活动产生的现金流量净额 13,739,421.20 184,193,696.98-92.54%现金流量分析现金流量分析：公司本期经营活动现金流量净额为-20,292,742.83 元，较上年同期下降了 2,888.81%，主要原因系公司本期销售额下降，销售商品收到的现金减少所致；公司本期投资活动现金流量净额为-4,031,387.40元，较上年同期增加了 97.66%，主要系公司本期投资支付的现金减少所致；公司本期筹资活动产生的现金流量净额为 13,739,421.20 元，较上年同期下降了 92.54%，主要系本期公司吸收投资收到的现金减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1 1、和硕芳香庄园销售有限公司、和硕芳香庄园销售有限公司 公司名称：和硕芳香庄园销售有限公司 成立日期：2015 年 5 月 12 日 注册资本：1000 万元 住所：新疆巴州和硕县 11 区01#025（曲惠乡）经营范围：批发零售：食品。股东构成：芳香庄园持股 100%。报告期末，和硕芳香总资产 22,497,490.35 元，报告期内实现营业收入 26,564,583.92 元，净利润-11,551,267.05 元。2 2、和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 公司名称：和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 成立日期：2016 年 6 月 6 日 注册资本：10000 万元 住所：新疆巴州和硕县 11 区01#0028（曲惠镇）经营范围：葡萄种植、收购、销售，葡萄园租赁。股东构成：芳香庄园持股 100%。报告期末，和硕芳香总资产 223,048,530.76 元，报告期内实现营业收入 38,402,578.89 元，净利润 14,508,131.78 元。19 3 3、北京天泽众合网络科技有限责任公司北京天泽众合网络科技有限责任公司 公司名称：北京天泽众合网络科技有限责任公司 成立日期：2015 年 11 月 16 日 注册资本：200 万元 住所：北京市朝阳区东三环中路 39 号院 16 号楼 19 层 2202 经营范围：技术推广服务；销售食品；企业管理咨询；文化咨询；经济贸易咨询；市场调查；会议服务；承办展示展览活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；公关活动组织策划、旅游信息咨询；发布、设计、制作、代理广告，家具用品的设计；股东构成：序号序号 股东名称股东名称 出资金额出资金额 出资比例出资比例 出资方式出资方式 1 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 1,400,000.0 70.00%货币出资 2 祁丽莎 300,000.00 15.00%货币出资 3 王罡 300,000.00 15.00%货币出资 合计 2,000,000.00 100.00%-报告期末，北京天泽众合网络科技有限责任公司资产 313.96 元，报告期内实现营业收入 0 元,净利润-726.14 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策变更、会计政策变更 公司本期会计政策变更事项如下、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2019 年颁布了以下企业会计准则修订：企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量(修订)、企业会计准则第 23 号-金融资产转20 移(修订)、企业会计准则第 24 号-套期会计(修订)及企业会计准则第 37 号-金融工具列报(修订)(统称“新金融工具准则”)；关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)；关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)；企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（修订）(“准则 7 号(2019)”)；企业会计准则第 12 号债务重组（修订）(“准则 12 号(2019)”)。本公司于 2019 年度执行上述企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。（2）本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下：1）财务报表列报的影响 本公司根据财会20196 号和财会201916 号规定的财务报表格式编制 2019 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目:合并资产负债表项目合并资产负债表项目 调整前调整前 调整数调整数 (增加增加+/+/减少减少-)调整后调整后 应收票据及应收账款 11,916,790.08-11,916,790.08 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 11,916,790.08 11,916,790.08 应付票据及应付账款 5,536,938.98-5,536,938.98 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 5,536,938.98 5,536,938.98 2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目：母公司负债表项目母公司负债表项目 调整前调整前 调整数调整数 (增加增加+/+/减少减少-)调整后调整后 应收票据及应收账款 16,909,954.43 -16,909,954.43 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 应收账款 0.00 16,909,954.43 16,909,954.43 应付票据及应付账款 140,406,467.78-140,406,467.78 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 140,406,467.78 140,406,467.78 此项会计政策变更，对本公司 2018 年度合并及母公司利润表及现金流量表无重大影响。2)新金融工具准则的影响 新金融工具准则修订了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移 和 企业会计准则第 24 号-套期会计 以及财政部于 2014 年修订的企业会计准则第 37 号-金融工具列报(统称“原金融工具准则”)。新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产