835246_2019_合力海科_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 合力海科 NEEQ:835246 浙江合力海科新材料股份有限公司 Zhejiang Heliheiko New Material Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年3月公司成为浙江省固废利用处置与土壤修复行业协会会员单位。2019年11月公司被评为浙江省AA级“守合同重信用”企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、浙江合力、合力海科 指 浙江合力海科新材料股份有限公司 兰溪合力 指 兰溪合力新材料有限公司 浙江博合 指 浙江博合环保科技有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、行政总监、市场总监、技术负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江合力海科新材料股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁小富、主管会计工作负责人杨跃华及会计机构负责人（会计主管人员）杨跃华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为丁小富和朱瑞娥夫妇，丁小富直接持有公司股份 1,700 万股，占公司总股本的比例为 39.08%，朱瑞娥直接持有公司股份 633 万股，占公司总股本的比例 14.55%，两人合计持股 53.63%，为公司共同控股股东和共同实际控制人。丁小富担任公司董事长、总经理，在公司经营、决策、监督上均可施予重大影响。虽然公司已建立较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益带来风险。2、公司治理的风险 股份公司成立以来，公司实际控制人及管理层规范治理公司意识的提高、相关制度执行及完善尚需要一定过程。主要表现在以下两方面：第一、股份公司成立后，实施“环保产业+新材料”双轮驱动的战略转型，但短期内从外部解决融资困难大、成本高。如何凝聚实际控制人、股东和企业内部员工的财力，6 支持公司的项目建设是非常必要的。因此，日常性关联交易计划性、合规性、风险控制制度亟待完备。第二、公司核心管理层的建设有待加强,如何建立和完善一支同心同行的奋斗者核心团队,制定有效的股权激励等各项制度，把实现企业的战略发展目标与员工利益、特别是企业核心团队的利益相结合尚有待推进。目前，短期内仍可能存在骨干流失，高素质人才引进困难，难以实现长治久安的风险。3.核心技术人员引进和流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着公司专注于新产品的开发，需要引进专业的高新技术人才，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能在引进和稳定核心技术人员方面存在一定的风险，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。4.应收账款回收的风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末，公司应收账款净额分别为 2,896.61 万元、1939.74 万元和 1608.42 万元。期末应收账款净额占当期营业收入的比重分别为 37.73%、18.21%和 13.57%，应收账款周转率分别为 2.51、3.72 和 5.71。应收账款回收的风险逐年降低，但未来随着公司销售规模的扩大，应收账款金额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆账、坏账风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江合力海科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Heliheiko New Material Co.,LTD 证券简称 合力海科 证券代码 835246 法定代表人 丁小富 办公地址 浙江省兰溪市灵洞乡龚塘村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐庆均 职务 董事、董事会秘书 电话 0579-88133308 传真 0579-88133309 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 浙江省兰溪市灵洞乡龚塘村 321100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 4 日 挂牌时间 2016 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266专用化学产品制造-2662专项化学用品制造 主要产品与服务项目 混凝土外加剂及相关系列产品的研发、生产、销售与危险废物经营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁小富、朱瑞娥 实际控制人及其一致行动人 丁小富、朱瑞娥 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330700742918670E 否 注册地址 浙江省兰溪市灵洞乡龚塘村 否 注册资本 4350 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤洋、陈赟 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 118,546,656.78 106,540,802.04 11.27%毛利率%23.17%19.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,922,641.07 5,725,708.44 108.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,648,148.04 5,235,168.93 122.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.06 9.38 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.67 8.57 -基本每股收益 0.27 0.13 107.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 130,783,393.26 126,356,200.16 3.50%负债总计 54,925,737.70 62,381,475.42-11.95%归属于挂牌公司股东的净资产 75,843,730.77 63,921,089.70 18.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.47 18.37%资产负债率%（母公司）41.78%47.88%-资产负债率%（合并）42.00%49.37%-流动比率 1.05 1.06-利息保障倍数 5.86 3.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,868,533.53 34,844,762.43-63.07%应收账款周转率 5.71 3.72-存货周转率 3.80 4.11-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.50%35.59%-营业收入增长率%11.27%38.79%-净利润增长率%112.51%91.3%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 43,500,000 43,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)374,687.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 21,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,770.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 322,916.80 所得税影响数 48,397.52 少数股东权益影响额（税后）23.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 274,495.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 短期借款 21,763,877.11 21,803,066.61 其他应付款 10,076,589.06 10,037,399.56 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事工业固体废弃物资源化综合利用技术研发和应用的国家级高新技术企业。拥有从工业固废资源中提取高活性胶凝材料生产高性能混凝土专用复合掺合料并应用于海洋及恶劣环境下工程建设的核心技术。目前公司有 3 条生产线，具有工业固废处理-减量及再资源化 60 万吨的年处置利用能力，处置的工业固体废物涵盖冶金、能源、尾矿等多行业的工业固废，其中工业危险固废 2 类（HW17、HW46）已通过环评，年许可处置总量 3 万吨。公司主要高新技术产品有纳米改性混凝土耐蚀增强剂、高性能矿物掺合料、超细矿物外加剂和特种干混砂浆等，主要用于海洋及恶劣环境下的混凝土结构工程，如海洋工程、高速铁路、地铁、轻轨、机场跑道和城市地下管廊等国家基础设施工程建设。公司实行“环保产业+新材料”双轮驱动战略，遵循“变废为宝、绿色发展”的宗旨，坚持“减量化、无害化、资源化”的原则，运用先进的工业固废提取材料复合技术，追求高性能、高附加值的混凝土复合新材料的产品开发和技术突破，打造工业固废资源化应用全产业链平台，以国家重大工程百年使用寿命的技术需求为导向，引领传统建材向先进建筑材料产业的转型升级。以工业危（固）废处置费收入和高新技术产品销售收入“协同赢收”为企业独有商业模式，具有很强的赢利能力和核心竞争力。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划，在业务经营、资本运作、公司发展等方面按照 13 发展规划有序开展，积极有效的开展各项业务。报告期内，公司的整体运营状况继续呈现良好的发展势头，报告期内实现营业收入 11,854.67 万元，营业收入相比去年同期增长11.27%。利润总额为1,239.69万元，较去年同期增长80.66%；净利润为1188.29万元，相比去年同期增长 112.51%。利润总额与净利润增加的主要原因是工业废物受托处理毛利额增加985.86 万元。期末总资产 13,078.34 万元，相比期初增长 3.5%；净资产为 7,585.77 万元，相比期初净资产增加 18.57%；资产负债率 42%，整体资本结构良好。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,437,622.57 1.86%12,288,404.15 9.73%-80.16%应收票据-应收账款 16,084,234.97 12.30%19,397,426.33 15.35%-17.08%存货 24,629,232.93 18.83%23,346,717.76 18.48%5.49%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 60,354,752.18 46.15%19,533,407.77 15.46%208.98%在建工程 14,428,105.13 11.03%39,446,802.60 31.22%-63.42%短期借款 20,886,501.39 15.97%21,803,066.61 17.26%-4.2%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.固定资产：报告期内，固定资产同比增加 208.98%主要因为：在建工程“年产 25 万吨防腐高性能混凝土复合掺合料环保设备工艺提升改造项目”部分设备于 2019 年 3 月起陆续达到预定可使用状态，从在建工程转入固定资产。2.在建工程：报告期内，在建工程同比减少 63.42%主要因为：在建工程“年产 25 万吨防腐高性能混凝土复合掺合料环保设备工艺提升改造项目”部分设备于 2019 年 3 月起陆续达到预定可使用状态，从在建工程转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入14 比重比重%的的比重比重%营业收入 118,546,656.78-106,540,802.04-11.27%营业成本 91,076,386.09 76.83%85,525,835.23 80.28%6.49%毛利率 23.17%-19.72%-销售费用 1,743,759.55 1.47%1,546,881.34 1.45%12.73%管理费用 5,589,289.78 4.71%5,238,770.28 4.92%6.69%研发费用 5,718,953.92 4.82%5,224,311.32 4.9%9.47%财务费用 2,790,249.44 2.35%2,480,030.00 2.33%12.51%信用减值损失 1,201,981.53 1.01%-资产减值损失 -366,850.98 -0.31%161,606.99 0.15%-327%其他收益 374,687.79 0.32%638,234.89 0.6%-41.29%投资收益-公允价值变动收益 21,000.00 0.02%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 12,469,625.31 10.52%6,916,281.72 6.49%80.29%营业外收入 400.00 0%-营业外支出 73,170.99 0.06%54,300.00 0.05%34.75%净利润 11,882,930.82 10.02%5,591,752.84 5.25%112.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业利润：报告期内，营业利润同比增加 80.29%主要原因是毛利额同比增加 645.53 万元。2.净利润：报告期内，净利润同比增长 112.51%主要原因是营业利润同比增长 80.29%，所得税费用同比减少 59.54%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 118,546,656.78 105,707,569.63 12.15%其他业务收入-833,232.41-100.00%主营业务成本 91,076,386.09 84,790,878.45 7.41%其他业务成本-734,956.78-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%矿粉 86,820,125.64 73.24%98,473,645.44 93.16%-11.83%工业废物受托19,051,846.59 16.07%-15 处理收入 钢渣微粉、水渣 9,675,281.10 8.16%6,440,039.70 6.09%50.24%特种砂浆 2,659,681.91 2.24%401,901.00 0.38%561.78%其他 339,721.54 0.29%391,983.49 0.37%-13.33%小 计 118,546,656.78 100%105,707,569.63 100%12.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，矿粉营业收入比重同比减少 19.92%，是因为公司根据市场需求钢渣微粉收入增加 323.52万元、特种砂浆收入增加 225.78 万元，占比增加 3.93%；工业废物处置费收入增加 1,905.18 万元，占比16.07%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江金华南方尖峰水泥有限公司 31,647,876.19 26.7%否 2 兰溪诸葛南方水泥有限公司 24,150,691.32 20.37%否 3 浙江金圆水泥有限公司 15,439,055.07 13.02%否 4 浙江中一商品砼制造有限公司 11,080,741.17 9.35%否 5 浙江金泰莱环保科技有限公司 4,843,887.95 4.09%否 合计合计 87,162,251.70 73.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州三利燃料有限公司 15,241,990.97 20.73%否 2 衢州市海源建材有限公司 14,827,233.17 20.17%否 3 衢州市东深建材有限公司 11,004,486.73 14.97%否 4 兰溪市亿一物流有限公司 5,507,746.58 7.49%否 5 三明市禹舟贸易有限公司 5,105,190.16 6.95%否 合计合计 51,686,647.61 70.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,868,533.53 34,844,762.43-63.07%投资活动产生的现金流量净额-20,410,533.65-31,825,276.06-35.87%筹资活动产生的现金流量净额-2,308,781.46 8,486,389.22-127.21%16 现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净流入额为 1,286.85 万元，比上年度减少净流入2,197.62万元，主要原因是：销售收款比上年度减少2,419.84万元，其中上年度处置费收款比今年多712.32万元，货款回笼上年度比今年多 1,485.30 万元，主要是上年度加大了应收账款老款的回款力度。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 2 家，具体如下：兰溪合力新材料有限公司，注册资本为 1,000 万元，主要业务为混凝土外加剂生产、销售，公司持股比例 100%。报告期内的营业收入为 11,348,486.73 元,净利润为 1,161,835.39 元。浙江博合环保科技有限公司，注册资本为 1,000 万元，主要业务为环保技术研发服务，矿渣、铁渣销售。公司持股比例 93.75%。报告期内的营业收入为 17,553,896.15 元，净利润为-635,363.96 元。报告期内无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 17 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自2019 年 6 月 10 日起执行。注 3 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月17 日起施行。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(二十七)3、4 之说明。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收18 到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况。其余受重要影响的报表项目和金额如下：受重要影响的报表项目 合并报表影响金额 母公司报表影响金额 资产负债表项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1日 其他应付款 39,189.50 27,807.00 短期借款-未到期应付利息 39,189.50 27,807.00 注3新非货币性资产交换准则规定对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。注 4新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况稳定，主要财务、业务等经营指标良好。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，内部制度较为完善。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。19 四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为丁小富和朱瑞娥夫妇，丁小富直接持有公司股份 1,700 万股，占公司总股本的比例为 39.08%，朱瑞娥直接持有公司股份 633 万股，占公司总股本的比例 14.55%，两人合计持股 53.63%，为公司共同控股股东和共同实际控制人。丁小富担任公司董事长、总经理，在公司经营决策、监督上均可施予重大影响。虽然公司已建立较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益带来风险。应对措施：公司将严格遵守公司章程、“三会”议事规则、对外担保管理办法、关联交易管理制度、对外投资管理办法等制度性规定。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。2、公司治理的风险 股份公司成立以来，公司实际控制人及管理层规范治理公司意识的提高、相关制度执行及完善尚需要一定过程。主要表现在以下两方面：第一、股份公司成立后，实施“环保产业+新材料”双轮驱动的战略转型，但短期内从外部解决融资困难大、成本高。如何凝聚实际控制人、股东和企业内部员工的财力，支持公司的项目建设是非常必要的。因此，日常性关联交易计划性、合规性、风险控制制度亟待完备。第二、公司核心管理层的建设有待加强,如何建立和完善一支同心同行的奋斗者核心团队，制定有效的股权激励等各项制度，把实现企业的战略发展目标与员工利益、特别是企业核心团队的利益相结合尚有待推进。目前，短期内仍可能存在骨干流失，高素质人才引进困难，难以实现长治久安的风险。应对措施：公司管理层将加强学习，严格遵守各项规章制度，严格按照“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法等治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。3、核心技术人员引进和流失的风险 公司作为高新技术企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着公司专注于新产品的开发，需要引进专业的高新技术人才，如果本公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能在引进和稳定核心技术人员方面存在一定的风20 险，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。应对措施：公司将进一步完善对核心技术人员的激励机制，继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的专业人员，加大对核心技术研发人员的培训，从工作、发展、生活等方面提升和关心员工，营造良好的企业文化，不断加强公司凝聚力，夯实公司的人才基础。4、应收账款回收的风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末，公司应收账款净额分别为 2,896.61 万元、1939.74 万元和 1,608.42万元。期末应收账款净额占当期营业收入的比重分别为 37.73%、18.21%和 13.57%，应收账款周转率分别为 2.51、3.72 和 5.71。应收账款回收的风险逐年降低，但未来随着公司销售规模的扩大，应收账款金额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆账、坏账风险。应对措施：公司财务部门加大对应收账款管理与监控，分析每笔应收账款的合理性，保证账实相符，及时反馈以采取有效应对措施；对赊销制度进行严格限定与审批，加强对赊销审批的监控；完善企业销售人员的激励措施，将应收账款余额、回收及坏账损失等情况与销售人员的薪资挂钩，促使员工考虑应收账款带来的风险；明确销售和财务部门对应收账款工作的职责，销售部门需要保障应收账款的安全以及回收，财务部门则需定期进行账龄分析，配合销售部门进行应收账款管理维护工作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）23,000,000 5,380,000 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 22 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 丁小富、朱瑞娥、丁梦超 为公司无偿提供担保2035万元 30,000,000 20,350,000 已事前及时履行 2019 年 5 月 6 日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内关联方为公司无偿提供担保，利于公司向银行等机构融资，促使公司资金周转更灵活，利于公司扩大经营规模、开发新客户。该偶发性关联交易，只在公司新增银行贷款的时候发生，全年发生频率较低。上述关联担保已经 2018 年年度股东大会审议通过。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 1