835270_2019_华软新元_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-015 1 证券代码：835270 证券简称：华软新元 主办券商：长江证券 2019 年度报告 华软新元 NEEQ:835270 北京华软新元信息技术股份有限公司 Beijing Youngsoft Information Technology Corp.公告编号：2020-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司资质及产品资质：公司资质及产品资质：1、公司于 2015 年启动并通过了 ISO27001 信息安全管理体系认证，其目的是保障组织的信息安全。2019 年，该体系复评通过。该体系的建立是企业在整体或特定范围内建立信息安全的措施保证。提高了企业对于信息、数据安全的保障意识。尊敬的投资者：当您看到这封信的时候，我公司已经在全国中小企业股份转让系统走过第四个年头了。华软新元于 2016 年 1 月 05 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，是一家专业从事管理信息系统研发、咨询及服务的国家级高新技术软件企业，在挂牌前期就已历经十三年的积累与沉淀，耗资上千万打造属于我们自己的产品。在 2019 年，我公司会将其正式推向市场。另外，华软新元拥有并严格按照目前软件行业最高端的CMMI三级认证及ISO27001 信息安全管理体系认证。在以后的发展中。我们也会专注于利国、利民、利司、利己之事，为公司的蓬勃发展，助力腾飞。2、2019 年 9 月，公司自主研发的“华软新元财务决算管理系统简称：财务决算系统V1.0”、“华软新元智能会计平台简称：智能会计平台V2.0”等 取得了中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权证书。3、我公司于 2006 年 6 月开始推行 ISO9001：2000 质量管理体系，从建立质量方针、目标，编写和组织贯彻质量体系实施。在各部门的共同协作下，已经顺利通过了四次复评、九次监督。公司把不断提高质量管理、产品质量，提升顾客的满意程度为己任，为顾客带来更多的服务和价值，为提升企业形象而不断努力工作 公告编号：2020-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华软新元 指 北京华软新元信息技术股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 长江证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京华软新元信息技术股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 北京华软新元信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华软新元信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京华软新元信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书、技术副总、总工程师 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理信息 指 利用计算机硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备,进行信息的收集、传输、加工、储存、更新、拓展和维护的系统。YoungTOP 指 易腾快速开发及运行平台,基于应用开发、信息整合与应用与服务整合的信息资源管理平台。门户(PORTAL)指 一个应用框架,将各种应用系统、数据资源和互联网资源集成到一个信息管理平台之上,并以统一的用户界面提供给用户。内控评价 指 内部控制考核评价机制 SOA 指 面向服务的体系结构,是一个组件模型,它将应用程序的不同功能单元(称为服务)通过这些服务之间定义良好的接口和契约联系起来。JAVA 指 一种可以撰写跨平台应用程序的面向对象的程序设计语言。J2EE 指 Java2 Platform Enterprise Edition,J2EE 平台本质上是一个分布式的服务器应用程序设计环境,一个Java 环境,它提供宿主应用的一个运行基础框架环境,一套用来创建应用的 Java 扩展的应用程序编程接口。B/S 指 Browser/Server,浏览器/服务器模式,是WEB兴起后的一种网络结构模式。ETL 指 Extract-Transform-Load,指数据从来源端经过抽取、转换、加载至目的端的过程。公告编号：2020-015 5 SOAP 指 Simple Object Access Protocol,简单对象访问协议,是交换数据的一种协议规范,是一种轻量的、简单的、基于 XML 的协议。OLAP 指 Online Analytical Processing,联机分析处理,是使应用程序实现对数据仓库和数据集市进行高效率访问的一种技术。业务流程管理（BPM）指 一种工作流程的设计和优化处理工具,把业务流程用图形化的元素,通过可视化的设计方式转化为数字化工作流模板。单点登录（SSO）指 Single Sign On,是在多个应用系统中,用户只需要登录一次就可以访问所有相互信任的应用系统。公告编号：2020-015 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张斌、主管会计工作负责人郑秀莉及会计机构负责人（会计主管人员）袁利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新的风险 软件行业是技术密集型行业,产品生命周期较短并且更新迅速。产品综合技术含量高,往往要求供应商在开发软件产品时有多方面的技术和知识以及综合运用的能力。对公司技术和产品更新提出较高的要求,这给公司的经营带来一定的风险。客户行业集中度较高的风险 公司存在客户行业集中度较高的风险。如果我国行政管理领域推进内部控制管理系统、内部控制评价系统、信息资源管理系统的方式发生重大变化,或者行政管理部门推进内部控制管理系统、信息资源管理系统的力度有所波动,则会对公司经营产生较大影响。核心技术人员流失风险 公司是高新技术企业,拥有稳定、高素质的研发团队、项目管理团队和营销团队对公司的持续经营和发展壮大至关重要。由于行业快速发展、技术不断更新导致行业内人才竞争不断加剧,因此存在一定的人才流失风险。应收账款回收风险 报告期内,公司 90%左右的收入来自于各级政府机关、财政部门等行政管理部门,其付款受到资金计划、审批流程、拨付时间较长等因素影响,应收账款的回收周期较长；公司为增强盈利能力,积极拓展渠道类客户,为促进与渠道类客户的长期合作,公司提供较为宽松的信用政策,应收账款回收周期较长。如果出现部分客户因特殊原因无法付款的情况,公司的生产经营成果将会受到公告编号：2020-015 7 影响。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人张斌先生持有公司 58.33%的股份,且担任公司董事长、总经理,能够对公司经营决策起决定作用。若控股股东、实际控制人利用其控股地位,通过不当行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营及其他股东的利益带来损失,存在实际控制人不当控制的风险。客户信息泄露的风险 公司客户涉及政府、财政、教育、社保等多个行业与部门,根据公司与客户签订的协议约定,公司应加强对工作人员的保密教育。如果因公司泄密造成客户损失,公司将承担相关连带责任。公司已采取与员工签署保密承诺书或者保密协议,加强员工保密教育等方式防止客户资料泄露,但仍不能完全排除客户资料泄露的风险。一旦客户资料出现泄露,将会影响公司协议的正常履行,进而影响公司业务的正常开展,会对公司经营发展产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华软新元信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Youngsoft Information Technology Corp.证券简称 华软新元 证券代码 835270 法定代表人 张斌 办公地址 北京市朝阳区小营路 10 号阳明广场北楼 14 层 EFG 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑秀莉 职务 财务负责人、董事会秘书 电话+86-10-84629125 传真+86-10-84629375 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区小营路 10 号阳明广场北楼 14 层 EFG 100101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 17 日 挂牌时间 2016 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)、软件开发(I6510)和信息技术咨询服务(I6530)主要产品与服务项目 政府/企业内控类的产品、业务中间件类的产品(基于 SOA 的 web业务快速开发及应用平台、华软新元 ETL 开发平台、华软新元智能报表系统等)、财务管理类的产品、信息资源管理服务类的产品、商业智能类的产品、协同办公/OA 类的产品、工作流类的产品、网站管理类的产品、公共安全与应急软件类的产品以及财政管理类等产品。华软新元公司专业从事应用软件系统研发、咨询及服务的高新技术企业。致力于为企业、政府部门提供全方位的信息化应用解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 公告编号：2020-015 9 做市商数量 0 控股股东 张斌 实际控制人及其一致行动人 张斌、北京华软新元投资管理中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087481216628 否 注册地址 北京市海淀区花园路5号院2号楼2 层 106 室 否 注册资本 12,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 投资者咨询电话 027-65799819 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李秀华、张宝岩 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于公司原审计机构北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）完成公司 2017 年度及 2018 年度的审计工作，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映了公司的财务状况，切实履行了涉及机构应尽的职责。原聘预定的审计事项已经履行完毕。公司曾于 2019 年 5 月 10 日召开 2018 年年度股东大会，续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2019 年年度审计机构，现根据公司的发展需要，公司拟改聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），担任公司 2019 年度审计机构，负责公司 2019 年财务报告审计工作。此变更已于 2020 年 4 月 24 日，经 2020 年第一次临时股东大会审议通过（公告编号：2020-005）。公告编号：2020-015 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,371,818.70 5,751,112.50 28.18%毛利率%62.92%55.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,232,332.33-3,201,167.06-60.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,232,332.33-3,142,762.72-59.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.33%-44.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.33%-44.19%-基本每股收益-0.10-0.27 59.26%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,686,873.51 13,730,390.57 14.81%负债总计 11,276,895.99 8,088,080.72 40.82%归属于挂牌公司股东的净资产 4,409,977.52 5,642,309.85-21.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.48-25.00%资产负债率%（母公司）72.25%58.91%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 0.57 1.23-利息保障倍数-2.73-10.30-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-80,960.43-3,490,759.18 97.68%应收账款周转率 1.08 2.67-存货周转率 0 15.07-公告编号：2020-015 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.81%1.01%-营业收入增长率%28.18%-8.01%-净利润增长率%0%0%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 0 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为信息管理软件的研发、销售，并提供相关配套的技术服务。公司将基于核心的应用开发平台，致力于构建跨行业行政应用系统服务链，打造中国最先进的政务管控及应用云服务平台。公司采用直接销售与渠道商（即战略联盟）相结合的销售服务模式。通过直接销售，建立行业应用原型，树立行业专家形象和行业影响力。公司已相继在工商、教育、财政、社保、税务、高校、科技等领域建立行业应用原型。采用渠道销售建立区域性的分销渠道，选择有区域优势的渠道供应商进行合作并开发当地市场，并由公司负责完成产品实施服务，保证服务质量，以提高客户满意度，形成良性循环。基于易腾平台的创新性优势、技术特点，公司未来将平台生态链中的丰富的资源进行整合，打造基于云服务平台的新商业模式：随着公司的业务发展，更多的应用组件和管理模块将逐步开放到云服务端，有技术能力的客户与合作伙伴可以根据需要自行选择应用技术包。基于“易腾开发平台”生成的成熟的应用组件和应用模块可以进行二次开发或适应性修改。这种新模式将极大满足合作伙伴的增值服务价值，也意味着合作伙伴可以根据客户需求，自由调整服务内容并获取更为丰厚的回报。合作伙伴的获利积极性也将促进平台的快速发展，合作伙伴基于平台实现的某些优化应用，甚至一个小的实用流程都可以放到平台上收费复用，而公司是通过收取开发平台使用费和一些关键技术支持的费用达到公司盈利预期。公司始终专注于高端的政府、企业信息资源应用整合领域，在现有产品线的基础上将继续加大产品开发的投入，完善和提升产品，保持产品技术在业内领先，从而使公司产品始终具有良好的市场竞争力。同时，公司将在未来几年内将继续加大新产品研发的投入力度，构建政务信息化云服务平台；继续发展外围的合作伙伴联盟，使公司在保持良好的成长创新能力的同时逐步过渡到基于云服务平台的商业模式。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营情况如下：公告编号：2020-015 13 1.2019 年公司完成营业收入 7,371,818.70 元，较去年同期增加 28.18%。实现净利润-1,268,448.55元。完成对“财政 OA 系统功能扩容建设”等多款产品开发，共计研发费用 1,146,051.33 元。公司营业成本 2,733,371.74 元,比上年期末增加 7.53%。经营活动产生的现金流量净额为-62,054.91 元，去年同期为-3,490,759.18 元，较去年增加 3,428,704.27 元。2.报告期内公司的主要客户涉及财政、科技、教育、社保、工商、税务及大中企业等多个涉及到信息化综合管理及电子政务的行业与部门。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,704,605.86 17.16%799,850.93 5.83%238.14%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 556,160.00 3.53%1,547,013.01 11.27%-64.05%预付账款 0 0%2,017,500.00 14.69%-100%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 7,896,427.65 50.09%8,129,464.85 59.21%-2.87%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 1,155,750.00 7.37%0 0%100%长期待摊费用 670,000.00 4.27%0 0%100%递延所得税资产 1,256,389.94 8.01%1,173,061.78 8.54%7.10%短期借款 5,000,000.00 31.87%0 0%0%预收款项 473,597.85 8.32%686,426.00 5.00%6.40%应付职工薪酬 2,290,656.13 14.6%2,216,112.11 16.14%-9.54%应交税费 355,982.02 2.27%296,424.20 2.16%5.09%其他应付款 156,659.99 1.00%389,118.41 2.83%-6.66%一年内到期的负债 3,000,000.00 19.12%0 0%100%长期借款 0 0%4,500,000.00 32.77%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动比例为 238.14%，较去年增加 1,904,754.93 元，因报告期内，本期实现的营业收入根据与客户签订的合同部分未回款项目已收款。2、应收账款变动比例为-64.05%，较去年减少 990,853.01 元，因报告期内，销售部及项目实施人员加大力度催收账款，所以截止报告期结束日，应收账款回款率较去年同期提高很大。3、预付账款变动比例为-100%，较去年减少 2,017,500 元，因报告期内未发生大金额采购活动所需支付预付款项。4、无形资产变动比例为 100%，较去年增加 1,155,750 元，因报告期内，我公司委托北京华辰天益公告编号：2020-015 14 科技发展有限责任公司开发平台软件，软件已交付使用。5、长期待摊费用变动比例为 100%，较去年增加 670,000.00 元，因报告期内我公司委托开发的软件需要进行长期摊销。6、一年内到期的负债变动比例为 100%，较去年增加 3,000,000.00 元，因前期银行借款期限不到一年，所以将长期借款转到一年内到期的负债。7、长期借款变动比例为-100%，较去年减少 4,500,000.00 元，报告期内归还银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,371,818.70-5,751,112.50-28.18%营业成本 2,733,371.74 37.08%2,541,951.64 44.20%-7.12%毛利率 62.92%-55.80%-销售费用 699,789.09 9.49%613,068.04 10.66%-1.17%管理费用 3,596,107.21 48.78%3,824,391.44 66.50%-17.72%研发费用 1,146,051.33 15.55%1,218,474.19 21.19%-5.64%财务费用 332,294.47 4.51%302,964.86 5.27%-0.76%信用减值损失-92,613.00 1.26%0 0%0%资产减值损失 0 0%-675,501.5 11.75%0%其他收益 0 0%1,000 0.02 0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,315,660.49-17.85%-3,503,816.18-60.92%43.07%营业外收入 0 0 0 0 0%营业外支出 0 0 1,167.99 0.02%0%净利润-1,232,332.33-16.72%-3,201,167.06-55.66%-60.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年度公司营业收入为：7,371,818.70 元，较上年同期增加 28.18%，主要原因为报告期内委托开发软件平台正式交付使用，软件模块已达到一定规模，从而促进销售扩大业务范围。2、管理费用：2019 年度公司管理费用为：3,596,107.21 元，较上年同期减少 17.72%，主要原因为报告期内公司启动全面预算管理，降低成本，初见成效。3、营业利润：2019 年度公司营业利润为：-1,315,660.49 元，较上年同期增加 43.07%，主要原因为报告期内公司底层平台软件已达规模，可正式使用，所以公司业务销售速度加快，开始进入良性循环阶段。公告编号：2020-015 15 4、净利润：2019 年度公司净利润为：-1,232,332.33 元，较上年同期增加 38.94%，主要原因为报告期内公司底层平台软件已达规模，可正式使用，所以公司业务销售速度加快，开始进入良性循环阶段。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,371,818.70 5,751,112.50 28.18%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 2,733,371.74 2,541,951.64 7.53%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件开发 5,628,675.00 76.35%4,761,310.00 82.79%-6.44%技术服务 1,743,143.70 23.65%989,802.51 17.21%6.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司往年客户需要进行每年的技术服务，所以技术服务比例上涨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市民政局 3,870,000.00 52.50%否 2 北京市房山区财政局 560,000.00 7.60%否 3 北京市退役军人事务局 426,000.00 5.78%否 4 北京市西城区人民政府什刹海街道办事处 398,500.00 5.41%否 5 北京市海淀区疾病预防控制中心 380,000.00 5.15%否 合计合计 5,634,500.00 76.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄慧软软件科技有限公司 154,368.94 99.33%否 公告编号：2020-015 16 2 北京灵动一百软件有限责任公司 1,037.74 0.67%否 合计合计 155,406.68 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-80,960.43-3,490,759.18 97.68%投资活动产生的现金流量净额 0-34,408.62 100%筹资活动产生的现金流量净额 1,985,715.36 2,195,967.45-9.57%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额为-80,960.43 元，上年同期为-3,490,759.18 元，较去年增加 3,409,798.75 元，主要原因是报告期内公司平台建设已成规模，销售已上正轨。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为 0 元，上年同期为-34,408.62元，较去年减少 34,408.62 元，主要原因是报告期内公司没有购置固定资产及其他。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额为 1,985,715.36 元，上年同期为 2,195,967.45 元，较去年减少 210,252.09 元，主要原因是报告期内公司归还银行借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 公告编号：2020-015 17 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响2018年12月31日/2018年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款+1,547,013.01 应收票据及应收账款-1,547,013.01 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。其他会计政策变更 本报告期本公司无其他会计政策变更。（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，公司营业收入虽然报告期内比上一年度有所减少，主要原因为报告期内公司继续加大研发力度，对“华公告编号：2020-015 18 软新元智能会计平台简称：智能会计平台V2.0”等多款产品开发，公司经过前期研究以及对行政事业单位的内控管理系统市场的调研，了解到该风险防控系统在行政事业单位范围内具有较高的市场需求，市场空间巨大。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、技术更新的风险 软件行业是技术密集型行业,产品生命周期较短并且更新迅速。产品综合技术含量高,往往要求供应商在开发软件产品时有多方面的技术和知识以及综合运用的能力。对公司技术和产品更新提出较高的要求,这给公司的经营带来一定的风险。应对措施：针对该风险，公司坚持技术创新，加强产品研发，与行政事业单位展开广泛合作，注重将最新的开发技术与用户的实际需求相结合，提高公司在软件测试系统产品领域的综合解决能力。公司注重技术人员培训，使其掌握新技术，持续对现有产品升级、更新，以适应用户的新需求。加强对新产品研发的技术投入，引进掌握关键技术的人才。二、客户行业集中度较高的风险 公司存在客户行业集中度较高的风险。如果我国行政管理领域推进内部控制管理系统、内部控制评价系统、信息资源管理系统的方式发生重大变化,或者行政管理部门推进内部控制管理系统、信息资源管理系统的力度有所波动,则会对公司经营产生较大影响。应对措施：未来公司将设立专业的业务团队，加大业务投入，增加客户数量，同时提升客户对我们产品和服务的认可性，以此来减少客户集中度较高的风险。三、核心技术人员流失风险 公司是高新技术企业,拥有稳定、高素质的研发团队、项目管理团队和营销团队对公司的持续经营和发展壮大至关重要。由于行业快速发展、技术不断更新,导致行业内人才竞争不断加剧,因此存在一定的人才流失风险。应对措施：公司积极完善员工薪酬激励机制，留住核心人才并帮助其实现个人价值。在技术保密工作方面，公司与主要技术人员、核心骨干均签订了保密协议，同时与合作单位、院校等也有针对性的签订项目保密协议，保证了技术保密工作的严谨性和可控性。四、应收账款回收风险 报告期内,公司 80%左右的收入来自于各级政府机关、财政部门等行政管理部门,其付款受到资金计划、审批流程、拨付时间较长等因素影响,应收账款的回收周期较长;公司为增强盈利能力,积极拓展渠道类客户,为促进与渠道类客户的长期合作,公司提供较为宽松的信用政策,应收账款回收周期较长。如果出现部分客户因特殊原因无法付款的情况,公司的生产经营成果将会受到影响。应对措施：针对该风险，公司建立销售回款计划，及时催收相关货款，并在开发新客户时，注重客户信用的调查，降低公司应收账款回收风险。对账龄较长的应收账款加强管理，对现有应收账款责任到人；另外公司系统产品有长期现场指导的服务，一旦出现拖欠款严重的情况，公司将会停止对客户的现场服务来督促其按约付款。报告期内已经取得较为显著的改进。五、实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人张斌先生持有公司 58.33%的股份,且担任公司董事长、总经理,能够对公司经营决策起决定作用。若控股股东、实际控制人利用控股地位,通过不当行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营及其他股东的利益带来损失,存在实际控制人不当控制的风险。公告编号：2020-015 19 应对措施：公司在整体变更为股份公司时建立了股东大会、董事会、监事会的