834596_2019_拜特科技_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 年度报告 拜特科技 NEEQ:834596 深圳市拜特科技股份有限公司 SHENZHEN BYTTER TECH CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 23 日，拜特科技通过 ISO27001 信息安全管理体系认证年度审核。2019 年 4 月 28 日，前海拜特企业流动性风险监控系统【简称：e 融卫】获得计算机软件著作权登记证书。登记号：2019SR0408935，证书号：软著登字第 3829692 号。2019 年 4 月 28 日，前海拜特智能头寸管理系统【简称：智能头寸】”获得计算机软件著作权登记证书。登记号：2019SR0408938，证书号：软著登字第 3829695 号。2019 年 10 月 16 日，拜特虚拟账簿管理系统 V1.0 获得 计算机软件著作权登记证书。登记号：2019SR1049431，证书号：软著登字第 4470188 号。2019 年 10 月 16 日，拜特跨境支付资金管理系统 V1.0 获得计算机软件著作权登记证书。登记号：2019SR1049403，证书号：软著登字第 4470160 号。2019 年 12 月 2 日，拜特科技顺利通过 ISO 9001:2015 年度审核。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、拜特科技 指 深圳市拜特科技股份有限公司 公司章程 指 深圳市拜特科技股份有限公司公司章程?股东大会 指 深圳市拜特科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市拜特科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市拜特科技股份有限公司监事会 富存壹号 指 深圳富存壹号投资管理中心（有限合伙）太平洋技术 指 广东太平洋技术创业有限公司 誉勤稳赢一号 指 誉勤稳赢一号（深圳）投资中心（有限合伙）前海拜特 指 深圳市前海拜特互联网金融服务有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡德芳、主管会计工作负责人甘少煊及会计机构负责人（会计主管人员）甘少煊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经营性现金流为负的风险 报告期内公司经营性现金流量净额为-901.57 万元。公司经营性现金流量净额为负，主要原因是项目回款期限较长，应收账款增加、租赁费用等支出增加以及前海拜特互联网金融有限公司投入。公司客户均为各行业内大中型集团客户，集团客户付款审批流程较长也对公司回款速度造成了一定的影响。2、应收账款发生坏账的风险 报告期末公司应收账款为 8,397.22 万元，占比较高。虽然公司客户主要为中国移动集团公司、交通银行等行业内大中型企业，该等客户规模大、抵抗风险能力强、品牌知名度较好，但若公司客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款发生坏账的可能性增加，势必对公司经营业绩产生重大不利影响。3、人力成本上升带来的业绩波动风险 公司员工薪酬支出占公司营业总成本的比例较高，人力成本由于员工人数的变动及员工薪酬的增长而不断上升，是公司营业成本的主要构成部分。近年来，公司在进行业务布局与调整时，加强了人员及项目管理，项目实施人员的工作饱和度不断提高，一定程度上缓解了人力成本变动对公司业绩的影响。但随着我国人力成本上升态势的不断延续，未来公司平均员工薪酬亦可能随之上升，从而造成公司业绩波动。4、公司规模较小导致的业绩波动风险 报告期公司营业收入为 12,583.42 万元，净利润为 440.596 万元，公司经营规模虽然较上年保持持续增长，但目前规模仍较小，未来外部市场环境及内部管理等因素的变化可能造成公司业绩较大波动。5、季节性风险 公司销售客户主要为大中型企业，其项目实施一般遵循严格的预算管理制度，公司项目立项申请与审批集中在每年的上半年完成，下半年执行实施相对集中，年底前完成预算内项目。与客户年初预算、年底决算的业务特征相适应，本公司销售季节性特征明显，销售及收款均主要集中在下半年。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市拜特科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN BYTTER TECH CO.,LTD.证券简称 拜特科技 证券代码 834596 法定代表人 胡德芳 办公地址 深圳市福田区车公庙泰然六路雪松大厦 B 座 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶爱国 职务 副总经理 电话 0755-33001905 传真 0755-33001808 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市福田区车公庙泰然六路雪松大厦 B 座 8 楼 邮政编码：518040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区车公庙泰然六路雪松大厦 B 座 8 楼档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 27 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（代码：I65）主要产品与服务项目 资金管理软件的研发与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）65,727,600 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 胡德芳 实际控制人及其一致行动人 胡德芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 914403007261743415 否 注册地址 深圳市南山区高新中区麻雀岭工业区 M-6 栋中钢大厦三层三区 否 注册资本 65,727,600 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 平安证券 主办券商办公地址 深圳市福田中心区益田路 5023 号平安金融大厦 B 座 22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂建平、周锟 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 125,834,183.77 124,221,406.42 1.30%毛利率%57.18%52.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,405,873.47 6,142,349.96-28.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,270,107.45 5,453,830.43-21.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.38%4.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.28%4.37%-基本每股收益 0.07 0.09-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 161,644,423.62 152,360,415.10 6.09%负债总计 29,251,114.62 24,372,979.57 20.01%归属于挂牌公司股东的净资产 132,393,309.00 127,987,435.53 3.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.95 3.08%资产负债率%（母公司）16.62%14.73%-资产负债率%（合并）18.10%16.00%-流动比率 4.70 5.78-利息保障倍数 6.59 20.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,015,682.02-15,487,168.59 41.79%应收账款周转率 1.56 1.72-存货周转率 6.37 21.49-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.09%8.89%-营业收入增长率%1.30%-18.89%-净利润增长率%-28.27%-78.4%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 65,727,600 65,727,600 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）157,535.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-77,819.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 80,009.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 159,724.73 所得税影响数 23,958.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 135,766.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 77,450,264.56 67,125,188.68 67,125,188.68 11 应收票据及应收账款 77,450,264.56 应付账款 35,760.22 24,160.22 24,160.22 应付票据及应付账款 35,760.22 管理费用 30,723,119.84 15,398,602.89 研发费用 15,324,516.95 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前的主体战略是“软件+金融科技服务”。软件业务是公司目前的主营业务，公司自 2000 年成立以来，主要是通过给企业集团提供资金管理业务咨询以及资金管理信息化的解决方案，获取管理咨询、软件产品、项目实施以及售后运维的费用。主要的产品类型包括了中小型企业集团的跨行现金管理平台（C2）、大中型企业集团的结算中心软件（T2）、以及财务公司业务系统。客户类型涵盖了各个行业，如：生产制造、商贸流通、房地产、出版传媒、交通运输、通讯行业等等。结算方式主要是根据软件系统实施的进度以及售后维护的时间来决定的。报告期内，公司投入了一定资源，公司全资子公司前海拜特的业务开展已取得一定的进展。该项业务主要是通过建立金融科技服务的云平台（企 E 金服），与拜特科技原有的资金管理软件进行对接，以科技手段为公司原有的客户提供理财以及供应链金融等多项金融产品服务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司坚持以资金管理软件业务为主，加大对销售业务的投入，不断开发新的客户，同时挖掘老客户的新增需求，公司的客户数量逐年大幅增加，销售规模稳步上升。另一方面，公司也积极加大技术投入。1、财务状况 报告期末，公司总资产 16,164.44 万元，较上年期末的 15,236.04 万元增长 6.09%，主要原因是应收账款、其他应收款、存货、长期股权投资、无形资产增加所致；报告期末负债为 2,925.11 万元，较上年期末的 2,437.30 万元增长 20.01%，主要原因是短期借款、预收款项增加；报告期末净资产 13,239.33 万元，较上年期末的 12,798.74 万元增长 3.44%，主要原因为本期经营利润所致。2、经营成果 报告期内公司实现营业收入 12,583.42 万元，较上年增长 1.30%，主要原因是公司的市场成熟度和品牌认知度高，大客户稳定，新客户拓展增加，业绩稳定有续增长；报告期内公司毛利率 57.18%，主要原因是营业成本控制，毛利率比上年同期上升 4.96%；净利润 440.59 万元，较上年下降 28.27%；归属于挂牌公司股东的净利润为 440.59 万元，较上年同期下降 28.27%，归属于挂牌公司股东的净利润较上年同13 期下降的主要原因为：人工成本增加、研发投入增加、贷款利息支出增加、联营企业投资亏损及减值损失增加；前海拜特互联网金融有限公司尚未盈利，报告期净利润-151.87 万元。3、现金流量 报告期末公司经营活动产生的现金流量净额为-901.57 万元，较上年同期的增加 647.15 万元，主要原因是支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 11.33%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额初金额变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 29,531,225.73 18.27%48,327,188.84 31.72%-38.89%应收票据 应收账款 83,972,162.77 51.95%77,450,264.56 50.83%8.42%存货 13,158,348.78 8.14%3,756,457.49 2.47%250.29%投资性房地产 长期股权投资 2,193,580.64 1.36%固定资产 1,297,333.98 0.80%1,067,701.64 0.70%21.51%在建工程 短期借款 17,950,000.00 11.10%11,800,000.00 7.74%52.12%长期借款 无形资产 16,915,899.58 10.46%8,582,329.82 5.63%97.10%资产合计 161,644,423.62 100%152,360,415.10 100%6.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 29,531,225.73 元，较上年期末下降 38.89%，主要原因是人工成本增加。2、应收账款本期期末金额 83,972,162.77 元，较上年期末增长 8.42%，主要原因是 2019 年第四季度销售增长较快以及项目回款周期较长。3、存货本期期末金额 13,158,348.78 元，较上年期末增长 250.29%，主要原因是购买了神州数码软件许可。4、长期股权投资本期期末金额 2,193,580.64 元，主要原因是增加了对深圳市亚特链信息技术有限公司的股权投资。5、固定资产本期期末金额 1,297,333.98 元，较上年期末增长 21.51%，主要原因是购买办公电脑和服务器。6、短期借款本期期末金额 17,950,000.00 元，较上年期末增长 52.12%，主要原因是本期短期借款增加。7、无形资产本期期末金额 16,915,899.58 元，较上年期末增长 97.10%，主要原因是本期无形资产购置增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 125,834,183.77-124,221,406.42-1.30%营业成本 53,877,897.92 42.82%59,355,743.88 47.78%-9.23%毛利率 57.18%-52.22%-销售费用 29,112,430.52 23.14%29,963,074.63 24.12%-2.84%管理费用 18,616,682.08 14.79%17,394,988.14 14.00%7.02%研发费用 16,105,496.02 12.80%14,754,807.41 11.88%9.15%财务费用 454,936.77 0.36%-967,601.68-0.78%147.02%信用减值损失-9,502,926.35-7.55%资产减值损失 -6,513,996.71 5.24%其他收益 7,593,637.80 6.03%8,984,484.95 7.23%-15.48%投资收益-1,285,566.97-1.02%19,400.33 0.02%-6,726.52%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,498,497.20 2.78%5,093,402.42 4.10%-31.31%营业外收入 237,544.61 0.19%928,022.98 0.75%-74.40%营业外支出 77,819.88 0.06%118,000.00 0.09%-34.05%净利润 4,405,873.47 3.50%6,142,349.96 4.94%-28.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期 125,834,183.77 元，较上年上升 1.30%，主要原因是公司的市场成熟度和品牌认知度高，大客户稳定，新客户拓展增加，业绩稳定有续增长。2、营 业 成 本 本 期 53,877,897.92 元，较上年下降 9.23%，主要原因是商品销售成本降低。3、销售费用本期 29,112,430.52 元，较上年下降 2.84%，主要原因是公司严控费用，宣传广告费、培训费、会议费下降较多。4、管理费用本期 18,616,682.08 元，较上年上升 7.02%，主要原因是管理部门人工成本增长,以及租赁费、招聘费增加。5、研发费用本期 16,105,496.02 元，较上年上升 9.15%，主要原因是研发部门人工成本增加。6、财务费用本期 454,936.77 元，较上年上升 147.02%，主要原因是公司短期借款增加，利息支出较多。7、信用减值损失本期-9,502,926.35 元，主要原因是应收账款增加。8、其他收益本期 7,593,637.80 元，较上年下降 15.48%，主要原因是税率降低，退税收入减少。9、投资收益本期-1,285,566.97 元，较上年下降 6726.52%，主要原因是联营企业投资确认亏损。10、营业利润本期 3,498,497.20 元，较上年下降 31.31%，主要原因是人工成本增加、研发投入增加、贷款利息支出增加、联营企业投资亏损及减值损失增加。11、营业外收入本期 237,544.61 元，较上年下降 74.40%，主要原因是根据新会计准则，部分政府补助调整到其他收益。12、营业外支出本期 77,819.88 元，较上年下降 34.05%，主要原因是本期公益捐赠减少。13、净利润本期 4,405,873.47 元，较上年下降 28.27%，主要原因是人工成本增加、研发投入增加、贷款利息支出增加、联营企业投资亏损及减值损失增加。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 125,834,183.77 124,221,406.42 1.30%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 53,877,897.92 59,355,743.88-9.23%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%配套产品及硬件销售 22,640,305.32 17.99%33,997,426.83 27.37%-33.41%资金管理平台系统及开发服务 103,193,878.45 82.01%90,223,979.59 72.63%14.38%合计 125,834,183.77 100.00%124,221,406.42 100.00%1.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期配套产品及硬件销售收入占营业收入的比例为 17.99%，比上年减少了 33 个百分点，资金管理平台系统及开发服务收入占营业收入的比例 82.01%，比上年上升 14 个百分点，主要原因是公司配套产品市场需求减少，配套产品及硬件销售收入比上年下降 33.41%，资金管理平台系统及开发服务收入上升14.38%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国移动通信集团有限公司 5,865,121.89 4.66%否 2 中国建设银行股份有限公司 5,647,855.45 4.49%否 3 宁波银行股份有限公司 4,476,590.11 3.56%否 4 交通银行股份有限公司 4,152,967.82 3.30%否 5 广东优世联合控股集团股份有限公司 3,681,818.18 2.93%否 合计合计 23,824,353.45 18.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波安盾微电子技术有限公司 12,059,557.55 34.77%否 2 神州数码（中国）有限公司 9,380,635.40 27.04%否 3 深圳比特微电子科技有限公司 4,920,366.21 14.18%否 4 浙江阿瓦隆科技有限公司 3,497,345.14 10.08%否 5 福建湛华智能科技有限公司 2,526,208.10 7.28%否 合计合计 32,384,112.40 93.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,015,682.02-15,487,168.59 41.79%投资活动产生的现金流量净额-15,256,503.57-5,748,447.93-165.4%筹资活动产生的现金流量净额 5,476,222.48 11,095,844.94-50.65%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额-9,015,682.02 元,比上年上升 41.79%,主要项目是销售商品、提供劳务收到的现金 127，304，755.17 元，比上年增加 4,983,755.53 元；收到的税费返还 7,299,503.47 元，比上年减少 151,487.03 元；收到其他与经营活动有关的现金 75，569，817.85 元，比上年增加 3,853,854.43元；购买商品、接受劳务支付的现金 40，723，059.91 元，比上年减少 2,370,249.27 元；支付给职工以及为职工支付的现金 63,481,334.13 元，比上年增加 17,972，968.74 元；支付的各项税费 14,404,816.60元，比上年减少 536,242.01 元；支付其他与经营活动有关的现金 100,580,547.87 元，比上年减少12,851,841.10 元。2、本期投资活动产生的现金流量净额-15,256,503.57 元,比上年下降 165.40%,主要项目是取得投资收益收到的现金 20,852.39 元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,767,355.96 元，比上年增加 4,999,507.70 元，投资支付的现金 4,510,000.00 元，比上年减少 9,490,000.00 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 5,476,222.48 元,比上年下降 50.65%。主要项目是取得借款收到的现金 20,000,000.00 元，比上年增加 7,000,000.00 元；偿还债务支付的现金 13,850,000.00 元，比上年增加 12,250,000.00 元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金 673,777.52 元；比上年增加 369,622.46元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 1 家全资子公司，1 家参股公司，其公司情况如下：深圳市前海拜特互联网金融服务有限公司，成立于 2014 年 12 月 24 日，注册资本 2，000 万元，公司出资 500 万元，持股比例 100%，法定代表人：胡德芳，经营范围为：金融服务，报告期营业收入 0.00元，净利润-151.87 万元。深圳市亚特链信息科技有限公司，成立于 2018 年 12 月 5 日，注册资本 2，000 万元，公司已出资350 万元，持股比例 35%，法定代表人：刘利勇，经营范围为：供应链管理；软件的技术开发、销售、技术咨询；信息咨询；投资兴办实业（具体项目另行申报），报告期内营业收入 50.39 万元，净利润-372.98万元。17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年，财政部分别修订并发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下统称“金融工具准则”），并要求上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行上述会计准则，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述四项会计准则。新金融工具准则的修订内容主要包括：1）金融资产分类由“四分类”（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产）改为“三分类”（以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）。2）金融资产减值由“已发生损失法”改为“预期损失法”，以更加及时、恰当地计提金融资产减值准备。3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的非交易性权益工具投资，后续计量计入其他综合收益的部分在处置时不能转入当期损益。4）金融工具相关披露要求相应调整。上述新金融工具准则实施对公司财务报表主要影响如下：1）金融资产减值由“已发生损失法”改为“预期损失法”，并将原在“资产减值损失”科目核算的金融资产减值准备重分类至“信用减值损失”2）准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，按照新金融工具准则的要求进行衔接调整；涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，不进行调整。2019 年 1 月 1 日本公司采用新金融工具准则确认和计量对年初财务报表项目没有产生影响。列报格式变更对本公司的影响 依据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号，以下简称“财会 6 号文件”），本公司对一般企业财务报表格式进行了修订。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经营性现金流为负的风险 报告期内公司经营性现金流量净额为-901.57 万元。公司经营性现金流量净额为负，主要原因是项目18 回款期限较长，应收账款增加、租赁费用等支出增加以及前海拜特互联网金融有限公司投入。公司客户均为各行业内大中型集团客户，集团客户付款审批流程较长也对公司回款速度造成了一定的影响。2、应收账款发生坏账的风险 报告期末公司应收账款为 8,397.22 万元，占比较高。虽然公司客户主要为中国移动集团公司、宁波银行，交通银行等行业内大中型企业，该等客户规模大、抵抗风险能力强、品牌知名度较好，但若公司客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款发生坏账的可能性增加，势必对公司经营业绩产生重大不利影响。3、人力成本上升带来的业绩波动风险 公司员工薪酬支出占公司营业总成本的比例较高，人力成本由于员工人数的变动及员工薪酬的增长而不断上升，是公司营业成本的主要构成部分。近年来，公司在进行业务布局与调整时，加强了人员及项目管理，项目实施人员的工作饱和度不断提高，一定程度上缓解了人力成本变动对公司业绩的影响。但随着我国人力成本上升态势的不断延续，未来公司平均员工薪酬亦可能随之上升，从而造成公司业绩波动。4、公司规模较小导致的业绩波动风险 报告期公司营业收入为 12,583.42 万元，净利润为 440.59 万元，公司经营规模虽然较上年保持持续增长，但目前规模仍较小，未来外部市场环境及内部管理等因素的变化可能造成公司业绩较大波动。5、季节性风险 公司销售客户主要为大中型企业，其项目实施一般遵循严格的预算管理制度，公司项目立项申请与审批集中在每年的上半年完成，下半年执行实施相对集中，年底前完成预算内项目。与客户年初预算、年底决算的业务特征相适应，本公司销售季节性特征明显，销售及收款均主要集中在下半年。?(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 胡德芳、张淑玲 为 公 司 向 兴业 银 行 深 圳高 新 区 支 行借 款 提 供 担保（2018 年 5 月 9 日至 2019 年 5 月 9 日）8,000,000.00 8,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 20 胡德芳、张淑玲 为公司向兴业银行深圳高新区支行借款提供担保（2019年 6 月 21 日至 2020 年 6 月 20 日）8,000,000.00 8,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 胡德芳 为公司向中国银行深圳南头支行借款提供担保（2019 年 5 月30日至 2020年 5 月 30 日）5,000,000.00 3,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 胡德芳、张淑玲 为公司向国 家开发银行深圳分行借款提供担保（2019年 5 月 6 日至 2020 年 5 月 6 日）5,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 深圳市亚特链信息科技有限公司 出售商品、提供劳务 646,040.00 646,040.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 合计 26,646,040.00 24,646,040.00 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司控股股东、实际控制人胡德芳、张淑玲为公司向银行借款提供担保具有持续性，对公司的生产经营有积极影响。向深圳市亚特链信息科技有限公司出售商品、提供劳务也有利于公司营业收入的增加。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 42,663,378 64.91%-1,725,000 40,938,378 62.28%其中：控股股东、实际控制