834562_2019_陆海环保_2019年年度报告_2020-05-27.pdf

1 2019 年度报告 陆海环保 NEEQ:834562 厦门陆海环保股份有限公司 Xiamen Luhai Pro-environment Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，子公司漳州陆海获得福建省科技厅授予的“福建省高新技术企业”称号。2019 年 1 月，公司在第八届中国公益节上获评“2018 年度绿色典范奖”。2019 年 6 月，公司通过了知识产权管理体系认证，为资源再生利用行业创造更多的智力成果，进一步实现公司的可持续发展。2019 年 9 月，子公司漳州陆海获得福建省人民政府授予的“福建省科技进步三等奖”。2019 年 10 月，子公司漳州陆海通过了 BS OHSAS 18001:2007 职业健康安全管理体系认证和 ISO5001：2011 能源管理体系认证。2019 年 12 月，子公司漳州陆海关于“纸塑铝复合包装材料精准分质再生利用技术”通过环境部环境发展中心评审，成为“第一批“无废城市”建设试点先进适用技术”。2019 年 4 月，子公司漳州陆海被福建省工业和信息化厅授予“福建省第一批绿色制造名单-绿色工厂”荣誉称号 2019 年 12 月，子公司漳州陆海获得福建省科技厅授予的“国家高新技术企业”称号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董董事、监事、高级管理人员及员工情况事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 陆海环保、公司、股份公司、本公司 指 厦门陆海环保股份有限公司 国金证券、推荐主办券商 指 国金证券股份有限公司 致同所、会计师事务所 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 厦门陆海环保股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 董事会 指 厦门陆海环保股份有限公司董事会 监事会 指 厦门陆海环保股份有限公司监事会 股东大会 指 厦门陆海环保股份有限公司股东大会 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 再生塑料米 指 利用含有塑料成分的废弃物进行回收利用后产生的塑料产品 再生纸浆 指 利用含有纸浆成分的废弃物进行回收利用后产生的纸浆产品 生物质燃料颗粒(RDF)指 利用城市建筑垃圾中的废杂木进行回收利用后制成的固体形态的燃料棒 木塑 指 利用塑料与超过 35%-70%以上的废植物纤维混合成新的再生木质产品 公告编号：2020-051 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江凤凤、主管会计工作负责人王智峰及会计机构负责人（会计主管人员）黎兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策风险 公司属于废弃资源综合利用行业，公司的生产受国家环保政策法规及相关行业政策影响较大。近年来环保相关政策、法规、规划变化较快，政策的落地执行细则待定的情况，将为市场发展带来许多不确定因素。原材料供应风险 公司生产使用的主要原材料为生活源日杂塑料及废弃的复合材料。目前，国内的固体废弃物分类回收系统尚待完善，整个行业属于重塑发展阶段。公司新构建的回收运营系统尚需进步优化、提升效能，如果存在恶意竞争的情况，可能会使公司部分原材料供应因市场因素受到影响，对公司经营产生不利影响。下游产品价格波动风险 公司的产品为再生产品，主要替代原生产品，原生产品的价格直接影响公司产品的销售。目前公司再生产品主要包括再生塑料颗粒、再生纸浆和生物质燃料颗粒（RDF），如果原生产品价格走低，会对公司再生产品的销售产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-051 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门陆海环保股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Luhai Pro-environment Inc.证券简称 陆海环保 证券代码 834562 法定代表人 江凤凤 办公地址 厦门火炬高新区新丰三路 16 号（日华国际大厦 302-I 单元）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王智峰 职务 信息披露事务负责人 电话 0592-5228916 传真 0592-6518555 电子邮箱 Peak.wanglh- 公司网址 www.lh- 联系地址及邮政编码 厦门火炬高新区新丰三路 16 号（日华国际大厦 302-I 单元）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C4220 制造业-废弃资源综合利用业-非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 通过回收运营系统、再生加工利用处理系统和商务传媒运营系统的协同运营,提供城市可回收固体废弃物综合运营服务。主要以城市固体废弃资源为原料,进行加工再利用。目前主要产品有:再生塑料颗粒、再生纸浆、生物质燃料颗粒(RDF)及再生材料的高质化利用产品。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）53,994,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王华 实际控制人及其一致行动人 王华 公告编号：2020-051 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200705458441X 否 注册地址 厦门火炬高新区新丰三路 16 号(日华国际大厦 302-I 单元)否 注册资本 53,994,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴满根、陈竞芳 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-051 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,342,568.88 91,057,714.12-22.75%毛利率%13.77%15.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,072,082.09 2,491,757.79-183.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,084,866.86 989,900.09-512.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.14%2.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.23%1.00%-基本每股收益-0.04 0.05-180.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 133,353,201.39 134,636,124.46-0.95%负债总计 37,742,614.45 36,953,455.43 2.14%归属于挂牌公司股东的净资产 95,610,586.94 97,682,669.03-2.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.81-2.12%资产负债率%（母公司）0.88%7.45%-资产负债率%（合并）28.30%27.45%-流动比率 1.1733 1.68-利息保障倍数-0.72 2.39-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,524,107.16-3,192,833.25 335.66%应收账款周转率 5.57 6.5100-存货周转率 2.08 2.8100-公告编号：2020-051 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.95%-1.87%-营业收入增长率%-22.75%-7.58%-净利润增长率%-183.16%-80.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,994,000 53,994,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 17,409.62 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,379,128.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0 非货币性资产交换损益 0 委托他人投资或管理资产的损益 0 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0 债务重组损益 0 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债0 公告编号：2020-051 10 和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 对外委托贷款取得的损益 0 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0 受托经营取得的托管费收入 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,243.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,395,294.64 所得税影响数 382,509.87 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,012,784.77 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计会计数据追溯调整或重述情况数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因(空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,133,917.16 13,832,932.90 应收票据 0 应收账款 14,133,917.16 13,832,932.90 应付票据及应付账款 4,443,982.97 6,167,221.86 应付票据 0 800,000.00 应付账款 4,443,982.97 5,367,221.86 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-051 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为国家政策鼓励的废弃资源综合利用业。公司致力于打造城市可回收固废物综合运营服务，建立包括回收运营系统、再生加工利用处理系统及循环商务服务系统，积极努力构建“城市固废回收-分类分选-再生加工处理-再生材料加工”的循环再生利用系统的服务，助推“无废城市”的发展。陆海环保作为城市可回收固废综合运营系统（以下简称“运营系统”）服务商，着力构建、重塑回收分选系统。将生活中人们使用后的包装盒、餐盒、生活日杂塑料等废弃物通过回收系统运送到分选中心，实现城市可回收固废的回收、分类、集中分选、打包。全资子公司漳州陆海是国家发改委和住建部评价认定的首批“国家再生资源循环利用基地”，为公司运营系统提供再生加工利用支持。漳州陆海生产基地拥有全球领先的废弃材料再生加工处理工艺，承接分选中心运送来的原料后，再次精分选、加工再利用，可为下游厂商提供优质的再生塑料颗粒、再生纸浆、生物质燃料颗粒（RDF）等环保型材料。全资子公司陆海拾尚作为运营系统的循环商务服务中心，为有履行环保社会责任的企业和组织提供服务支持，包括为企业提供循环发展方案、为政府无废弃城市发展建言献策，传播可回收资源“不只一次的绽放，更是生生世世循环”的理念，助力循环经济发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司致力于城市可回收固废综合运营服务。2019 年，住建部发布关于在全国地级及以上城市全面开展生活垃圾分类工作的通知提出，自 2019 年起，全国地级及以上城市要全面启动生活垃圾分类工作；2020 年底，46 个重点城市要基本建成垃圾分类处理系统。公司顺应变化，着力完善基地建设、布局回收运营体系，重点建设国家再生资源循 环利用基地（漳州生产基地）和回收分选中心（厦门回收分选中心），争取更好地为政府、企业提供垃圾分类回收分选服务和可回收固体废弃物加工再生利用服务。报告期内，公司依托多年在固体废弃物处理方面的技术和经验，着力建设厦门海沧回收分选中心 和国家再生资源循环利用基地。针对国内回收系统的变化，公司不断提升自身信息化、公告编号：2020-051 12 自动化建设，经过不懈地努力，回收分选中心实现了“自动化程控+人工配合”的分选技术，负责综合回收城市日杂 废塑料，进行粗加工分类分选；同时，公司引进国外先进材质分选、颜色分选的自动化生产设备，在 子公司漳州陆海拥有多年自主研发技术的基础上，建成分质、分级再生利用的“生活废杂塑料高效分选与高质再生利用”自动化生产线，实现废塑料清洁化、规模化、高质化加工利用。报告期内，公司积极配合厦门市政府开展社区垃圾分类回收试点运营，形成可复制经验后，将在 厦门市范围内进行复制、推广。公司与厦门市政府共同承接厦门市可回收物的分类收运、分选和资源 化处置业务，共同推动、建设厦门市可回收物的规范化运营，这将对公司未来的经营业绩及发展带来积极影响。报告期内，公司通过了知识产权管理体系认证，确认了知识产权管理方针，明确规定了公司研究 与开发活动、原辅材料采购、生产、销售等重要环节的知识产权管理规范要求，为资源再生利用行业 创造更多的智力成果。该体系认证的通过，将助力公司在固体废弃物的高效资源化再生利用能力建设 上更上一个台阶，更好地为公司运营系统提供支持。报告期内，公司通过了 BS OHSAS 18001:2007 职业健康安全管理体系认证和 ISO5001：2011 能源管理体系认证，用系统的管理手段确保生产安全的同时，降低能源消耗、提高能源利用效率。随着环保相关政策的陆续出台与实施，行业市场份额大幅提升，后端消费者对环保型材料的认可 和使用率的提高等积极因素，以及公司对城市可回收固废综合运营系统的不断优化、分选中心的建立、精细化分类再生利用技术的提升，预计公司未来业务量将快速增加，服务能力和市场影响力也将大幅 提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,613,886.25 2.71%3,815,956.65 2.83%-5.3%应收票据 应收账款 11,131,454.53 8.35%14,133,917.16 10.50%-21.24%存货 24,600,478.41 18.45%32,057,471.42 23.81%-23.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 61,358,671.48 46.01%58,851,969.65 43.71%4.25%在建工程 3,940,752.22 2.96%9,974,376.30 7.41%-60.49%短期借款 30,750,000.00 23.06%26,350,000.00 19.57%16.69%长期借款 开发支出，期末余额 17,547,424.19 13.16%0.00 0.00%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。公告编号：2020-051 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）存货本期期末余额较上期期末余额减少23.26%，原因为：2019年公司主产品线进行了开发与转型，同时为应对贸易战带来的不确定性，公司控制了存货资金占用额；同时为谨慎应对行情下跌带来的影响，对部分存货计提了减值准备；2）固定资产本期期末余额较上期期末余额培养加4.25%，原因为：年度内主要投建的三车间、五车间，相继完成大部分设备投入，已做完工验收；3）短期借款期末余额较上期期末余额增加了16.69%，原因为：本期内增加了银行贷款；4）开发支出期末余额增加，原因为：本期公司重在进行日杂废塑料的规模化、自动化、高值化的再生技术开发，建成了国内第一条引进德国光电设备，分选清洗精分选前后一体化，多接口多回路设计，实现一线多能的日杂废塑料生产线，并对利乐包铝塑膜的资源处理技术进行了总结提升，当年投入较为重大且较为成功，公司同时申请了3项发明专利，因此本期研发投入带来的影响到公司未来年度的发展，收益为公司未来发展打下重要基础，作为公司的开发支持，待发明专利审批后按专利受益期进行摊销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 70,342,568.88-91,057,714.12-22.75%营业成本 60,657,703.75 86.23%76,887,424.74 84.44%-21.11%毛利率 13.77%-15.56%-销售费用 1,694,687.75 2.41%1,423,126.97 1.56%19.08%管理费用 7,076,166.23 10.06%6,386,851.37 7.01%10.79%研发费用 825,190.05 1.17%5,827,912.00 6.40%-85.84%财务费用 1,911,400.72 2.72%1,674,897.86 1.84%14.12%信用减值损失 10,077.52 0.01%-17,894.45-0.02%156.32%资产减值损失-3,091,333.61-4.39%其他收益 2,379,128.13 3.38%4,053,406.61 4.45%-41.31%投资收益 0.00 0.00%554,432.28 0.61%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 17,409.62 0.02%-329,141.34-0.36%105.29%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-2,956,182.86-4.20%2,262,075.55 2.48%-230.68%营业外收入 5,117.90 0.01%营业外支出 6,361.01 0.01%218,711.34 0.24%-97.09%净利润-2,072,082.09-2.95%2,491,757.79 2.74%-183.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）研发费用本期期末金额 825,190.05 元与上年期末相较减少 85.84%原因为：本期公司重在进行公告编号：2020-051 14 日杂废塑料的规模化、自动化、高值化的再生技术开发，建成了国内第一条引进德国光电设备，分选清洗精分选前后一体化，多接口多回路设计，实现一线多能的日杂废塑料生产线，并对利乐包铝塑膜的资源处理技术进行了总结提升，当年投入较为重大且较为成功，公司同时申请了 3 项发明专利，因此本期研发投入带来的影响到公司未来年度的发展，收益为公司未来发展打下重要基础，作为公司的开发支持，待发明专利审批后按专利受益期进行摊销。2）信用减值损失本期期末金额 10,077.52 元与上年期末相较上涨 156.32%原因为：应收账款回收，冲回相应的坏账准备；3）其他收益本期期末金额 2,379,128.13 元与上年期末相较减少 41.31%原因为：主要是子公司漳州陆海享有 50%的增值税退税政策，公司以前年度享有的退税额度较多，本期公司减少了存货资金占用，相应进项减少，增值税缴交和返还相比本年减少；4）投资收益本期期末金额 0.00 元与上年期末相较减少 100.00%原因为：以前年度公司将盈余资金进行理财获得一定回报，本年度没有安排理财资金。5）资产处置收益本期期末金额 17,409.62 元与上年期末相较上涨 105.29%原因为：在设备更新过程中，换置了一些更适合公司的设备；6）营业利润本期期末金额-2,956,182.86 元与上年期末相较减少 230.68%原因为：本年度公司重在进行产品线的转型与开发，在日杂废塑料的自动化再生处理上持续开发投入，当年尚未完成产能替换，因此当年收入比去年同期下降，带来营业利润相对下降。7）营业外支出本期期末金额 6,361.01 元与上年期末相较减少 97.09%原因为：上年度因设备更新换代，处置报废一批旧的固定资产，故营业外支出金额较大；8）净利润本期期末金额-2,072,082.09 元与上年期末相较减少 183.16%原因为：原因同营业利润下降原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,583,934.53 89,993,335.08-22.68%其他业务收入 758,634.35 1,064,379.04-28.73%主营业务成本 60,561,277.20 77,250,957.29-18.55%其他业务成本 96,426.55 65,867.17 46.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-051 15 1 扬州市彬宇塑料有限公司 9,659,692.00 13.73%否 2 佛山市顺德区力同奥斯特建材有限公司 4,250,410.00 6.04%否 3 蕉岭金发纸业有限公司 3,729,864.00 5.30%否 4 福建省晋江市华银鞋材有限公司 2,756,968.12 3.92%否 5 杭州嘉和材料科技有限公司 2,730,904.50 3.88%否 合计合计 23,127,838.62 32.87%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 连泰纸业股份有限公司 18,287,244.84 34.55%否 2 厦门满宝再生资源回收有限公司 5,054,232.70 9.55%否 3 陈晓明 4,697,000.00 8.87%否 4 PROIMEXS.R.L 3,339,883.12 6.31%否 5 李建生 2,360,249.76 4.46%否 合计合计 33,738,610.42 63.74%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,524,107.16-3,192,833.25 335.66%投资活动产生的现金流量净额-10,019,269.62 771,529.15-1,398.62%筹资活动产生的现金流量净额 2,660,885.98-2,540,876.02 204.72%现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 7,524,107.16 元与上年期末相较上涨 335.66%原因为：本期消减了存货和应收账款资金占用回笼部分流动资金。2）投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-10,019,269.62 元与上年期末相较减少 1,398.62%原因为：公司对日杂废塑料项目进行了投入开发，通过一年调试形成公司新的核心竞争力，作为开发支出增加了公司的长期资产；此外，以前年度公司将盈余资金进行理财获得一定回报，本年度没有安排理财资金；3）筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 2,660,885.98 元与上年期末相较上涨 204.72%原因为：本年新增了银行授信，而上年度公司有进行股利分配，本年度未做权益分派方案。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 4 家子公司，其中 3 家全资子公司，1 家控股子公司，具体情况如下：全资子公司漳州市陆海环保产业开发有限公司于 2006 年 7 月 5 日成立，注册资本 3750 万元，法定代表人：江凤凤。全资子公司 ONEWASTE INTERNATIONAL LIMITED 于 2006 年 1 月 11 日在香港成立，注册资本港币公告编号：2020-051 16 1 万元，董事：曾朱。全资子公司厦门陆海拾尚商务服务有限公司于 2016 年 7 月 13 日成立，注册资本 500 万元，法定代表人：江凤凤。控股子公司厦门格林艾康科技有限公司于 2017 年 9 月 14 日成立，注册资本 500 万元，法定代表人：江凤凤，公司持有格林艾康 80%股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更财务报表列报 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：.序号 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 1 应收票据及应收账款 14,133,917.16 应收票据 应收账款 14,133,917.16 2 应付票据及应付账款 4,443,982.97 应付票据 应付账款 4,443,982.97 金融工具 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价公告编号：2020-051 17 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司财务报表的主要变化和影响如下：序号 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 类别 账面金额 项目 类别 账面金额 1 货币资金 摊余成本 3,613,886.25 货币资金 摊余成本 3,613,886.25 2 应收账款 摊余成本 14,133,917.16 应收账款 摊余成本 14,133,917.16 3 其他应收款 摊余成本 444,274.34 其他应收款 摊余成本 444,274.34（2）会计估计变更 本公司本期无重大会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着国家对环境保护的重视，不断加强固体废弃物污染的治理，以及一系列垃圾分类回收政策的出台：国务院办公厅印发“无废城市”建设试点工作方案，强调持续推进固体废物源头减量和资源化利用，最大限度减少填埋量，将固体废物环境影响降至最低的城市发展模式；住房和城乡建设部关于加快推进部分重点城市生活垃圾分类工作的通知中明确提出了 2018 年2036 年生活垃圾分类工作目标和任务；生产者责任延伸制度推行方案出台后，得到各大企业关注、重视和践行，加之国内民众对再生材料的接受度快速提高等等，这都有利于提高垃圾分类后的末端处理系统的市场需求。对公司来说，这正是发展的良好契机。2019 年，公司引进国外先进设备，在拥有多年自主研发技术的基础上，率先建成国内第一条“生活废杂塑料高效分选与高质再生利用”自动化生产线。随着公司团队建设与城市可回收固废综合运营服务能力的提升，市场与业务范围将不断拓展，预计公司未来业务量将快速增加，公司经营业绩呈良性发展，具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策风险公司属于废弃资源综合利用行业，公司的生产受国家环保政策法规及相关行业政策影响较大。近 年来环保相关政策、法规、规划变化较快，政策的落地执行细则待定的情况，将为市场发展带来许多 不确定因素。应对措施：（1）公司将密切关注国家政策变化，做好和行业对口部委的交流沟通工作；（2）公司 公告编号：2020-051 18 自身从严要求，进一步提升管理标准，以期达到未来国家更严格的标准。2、原材料供应风险 公司生产使用的主要原材料为生活源日杂塑料及废弃的复合材料。目前，国内的固体废弃物分类 回收系统尚待完善，整个行业属于重塑发展阶段。公司建设的回收运营系统尚需进步优化、提升效能，如果回收系统的建设不能如期达成，可能会使公司部分原材料供应受到影响，对公司经营产生不利影 响。应对措施：（1）2019 年，国内各大城市提出无废城市建设目标，并加大力度推动垃圾分类。公司 致力于循环生态系统服务，顺应时势着力布局回收运营体系，持续优化原材料及产品的品类；（2）公 司积极与政府及各类产废企业建立战略合作，共同承接可回收物的分类收运、分选和资源化处置业务，在保证原材料供应的基础上，也能够为城市可回收物的规范化运营做贡献。3、下游产品价格波动风险 公司的产品为再生产品，主要替代原生产品，原生产品的价格直接影响公司产品的销售。目前公 司再生产品主要包括再生塑料、再生塑料颗粒、再生纸浆和生物质燃料颗粒（RDF），如果原生产品价 格走低，会对公司再生产品的销售产生不利影响。应对措施：（1）公司在再生产品利用技术上持续投入研发和技改，实现产学研合作，聘请行业专 家顾问，实现产品提质增值；（2）开拓下游大型改性利用企业，建立长期战略合作；减少中小企业客 户的市场份额，提升市场的稳定性；（3）通过公司的废料的再生产业链服务，争取通过 GRS 认证，获得国家政府、生产者 责任单位的支持。4、实际控制人、董事变动风险及应对措施 公司实际控制人、董事王华于 2020 年 4 月 27 日去世，会存在实际控制人变化产生的一些风险。但王华去世前，其股权未超过 25%，公司股权相对分散，股权的分割继承不会对公司持续经营产生重大影响；公司已经建立了独立、完善的法人治理结构和健全的内控制度，可以有效运行；公司原经营团队未有变化，新任董事长担任公司总经理多年，已顺利完成工作交接；实际控制人王华原为公司银行信贷提供连带担保，目前由新任董事长进行连带担保，未影响公司资金周转。公司将在 6 月召开股东会，增补董事成员，加强公司战略规划。因此，虽然实际控制人、董事王华去世，但对公司持续经营未产生重大影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。公告编号：2020-051 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重