835076_2019_普邦担保_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 普邦担保 NEEQ:835076 马鞍山市普邦融资担保股份有限公司 MaanshanPubangFinacing Guaranty Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 25 日，马鞍山市人民政府授予公司“2018 年度全市金融服务优秀单位”荣誉称号，这是公司连续第七年获此荣誉。报告期内，牵头开展“四送一服”双千工程，建立“一企一组”服务机制，主动开展要素对接，为企业量身制定个性化融资方案，充分发挥牵线搭桥的作用，力求精准帮扶。报告期内，经由联合信用管理有限公司评审认定，公司信用等级评定为“AA”级，为第五年被评为“AA”信用等级，有助于进一步增加在银行机构的综合授信额度，为我市中小微企业提供更多担保信贷资金支持。公司坚持发挥担保增信作用，在加强风险防控的同时，结合我市实际持续推进担保创新，截至 12 月底，已累计为全市中小微企业提供担保 81.1 亿元。2019 年 6 月 28 日，普邦担保公司与芜湖金财公司召开了学习座谈会，双方就深化合作、国有类担保公司如何实现转型发展进行了学习交流和探讨。两家公司具有良好的合作基础和潜力，希望能够发挥各自资源优势，建立更加稳固、更加密切的合作关系。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、挂牌公司、普邦担保 指 马鞍山市普邦融资担保股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员、管理层 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 马鞍山市普邦融资担保股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 江东控股集团 指 江东控股集团有限责任公司 江东金控 指 马鞍山江东金融控股有限公司 安徽高创 指 安徽省高新创业投资有限责任公司 花信担保 指 马鞍山市花信融资担保有限公司 横山担保 指 马鞍山横山融资担保有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任俊元、主管会计工作负责人苏艳丽及会计机构负责人（会计主管人员）赵月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户违约发生代偿的风险 客户违约风险是担保行业面临的最主要和直接的一种风险,当债务期限届满时,如果借款人无力偿还或不愿偿还,担保公司就必须按照合同约定履行代偿义务。尽管公司在承保时会对客户还款能力和意愿进行尽职调查,设置反担保措施进行风险控制,但只要发生代偿,就肯定会导致公司的现金流出。如果在同一时期公司代偿支出的金额巨大且反担保措施未能执行到位,可能导致公司偿付能力降低,给公司带来较大的财务风险,对公司业务开展及经营业绩带来不利影响。业务集中于中小微企业的风险 受政策影响,公司业务主要集于中小微企业,相对于大型企业而言,中小微企业规模较小,抗风险能力较差,如果由于国家政策或市场因素等原因导致中小微企业经营状况出现恶化,或由于公司对中小微企业的信用质量未做出准确评估,可能导致公司客户违约率上升,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。抵、质押物减值及变现困难的风险 受经济下行压力影响,抵、质押物的价值可能出现波动或减值,抵、质押物变现期限的不确定性,或公司未能行使追偿权等情况都可能导致公司未能及时全额收回代偿款,对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。参股公司经营不善的风险 公司参股 2 家区国有融资性担保公司,分别为马鞍山横山融资担保有限公司、马鞍山市花信融资担保有限公司。若 2 家担保公6 司出现经营不善,将会导致公司的投资出现损失。行业监管政策变化的风险 我国对融资性担保行业的监管和规范尚处于初级阶段,目前的监管体系仍处于不断建设和完善之中,随着相关制度和规定的不断出台,对融资性担保公司的业务开展和盈利模式都将产生一定的影响。公司肩负发挥国有担保机构的政策导向功能、促进全市经济发展的重任,无法准确预测未来融资性担保行业的变化及对公司的影响,也无法保证公司能够及时调整并充分适应这些变化。如果公司未能完全遵守这些法律、法规和政策,可能导致公司受到处罚或业务受到限制,从而对公司业务造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 马鞍山市普邦融资担保股份有限公司 英文名称及缩写 Maanshan Pubang Financing Guaranty Co.,Ltd.证券简称 普邦担保 证券代码 835076 法定代表人 任俊元 办公地址 安徽省马鞍山市花山区金溪路 456 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵月 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 职务 董事会秘书 电话 0555-8338116 传真 0555-3116896 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 马鞍山市花山区金溪路 456 号 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 16 日 挂牌时间 2015 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L7296 担保服务 主要产品与服务项目 提供融资性担保业务、非融资性担保业务,与担保业务有关的融资咨询、财务顾问中介服务,以自有资金进行投资业务,为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）500,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 马鞍山江东金融控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 马鞍山市人民政府 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340500581511529P 否 注册地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区太白大道 699-1 号 否 注册资本 500,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郑磊、马静、周光 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交叉口置地广场 A 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 30,579,557.05 31,305,362.95-2.32%利润总额 12,769,544.80 1,532,821.18 733.07%归属于挂牌公司股东的净利润 8,717,144.13 2,615,208.22 233.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,758,232.58-4,795,670.78-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.64%0.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.52%-0.91%-基本每股收益 0.017 0.005 240.00%经营活动产生的现金流量净额 46,856,159.95-12,562,814.44-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 770,537,356.59 789,105,834.07-2.35%负债总计 234,217,099.49 261,682,721.10-10.50%归属于挂牌公司股东的净资产 536,320,257.10 527,423,112.97 1.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.05 1.90%资产负债率%（母公司）30.40%33.16%-资产负债率%（合并）-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.35%2.55%-营业收入增长率%-2.32%-11.63%-净利润增长率%233.33%234.33%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 500,000,000 500,000,000-计入权益的优先股数量-10 计入负债的优先股数量-五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,296,936.40 其他营业外收入和支出 0.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,296,936.60 所得税影响数 338,025.05 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,958,911.55 六、六、行业主要财务及监管指标行业主要财务及监管指标 单位：元 注：上述相关指标的具体计算公式如下：（1）担保业务放大倍数=期末担保余额/(净资产-对外投资)（2）担保代偿率=应收代偿款/期末担保余额（3）拨备覆盖率=(未到期责任准备金+担保赔偿准备金+一般风险准备金)/应收代偿款（4）担保损失率=代偿损失核销额/当年累计解除担保额（5）代偿回收率=本年度累计代偿回收额/(年初担保代偿余额+本年度累计担保代偿额)（6）拨备覆盖率=(未到期责任准备金+担保赔偿准备金+一般风险准备金)/应收代偿款 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例%期末担保余额 1,630,688,580.28 1,147,118,366.67 42.16%其中：融资性担保责任余额 1,371,227,852.50 1,013,017,725.00 35.36%担保赔偿准备金 96,897,836.53 80,590,950.73 20.23%未到期责任准备金 4,291,593.50 3,993,400.29 7.47%一般风险准备金 2,075,567.30 1,203,852.89 72.41%应收代偿款 12,034,350.07 13,114,973.87-8.24%当年累计担保额 1,337,047,800.02 1,044,056,500.00 28.06%当年累计解除担保额 853,477,586.41 1,023,247,800.00-16.59%当年累计代偿额 0.00 0.00-当年累计代偿回收额 1,080,623.80 7,474,641.00-85.54%当年累计代偿损失核销额 12,931,040.50 19,952,902.49-35.19%担保业务放大倍数 3.57 2.21-融资性担保业务放大倍数 3.00 2.21-应收保费周转率（次）-担保代偿率（%）0.74%1.14%-担保损失率（%）1.52%1.95%-代偿回收率（%）8.24%57.00%-拨备覆盖率（%）858.09%654.12%-11 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 长期应付款-108,653,132.99-90,301,860.55 专项应付款 108,653,132.99-90,301,860.55-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于担保服务业的服务提供商，拥有充足的资本、专业的团队、良好的信誉，为企业提供融资担保服务，并利用自有资金进行投资（包括投资成立马鞍山市区县国有融资担保公司、发放委托贷款）。作为地方政府国有类金融平台，公司客户覆盖马鞍山市三区三县全部范围，包括“三农”、制造业、商贸流通业、服务业、建筑业等各行业领域的中小微企业。公司客户主要为工业制造业企业，企业规模多为中小型，公司凭借自身良好的信用，拥有广泛的客户资源。公司收入主要来源于担保费收入、委托贷款利息收入及日常存款利息收入。1.服务模式 公司接受客户担保申请后，通过以下流程为客户提供服务：（1）公司建立了业务经理与部门经理 AB 角双线调查机制，尽调人员对客户的经营情况、信用情况、还款能力、反担保能力等情况进行项目调查，并出具调查报告和是否提供担保的意见。尽职调查程序一般为申请资料分析、客户现场调研、客户情况沟通、相关资料核查四步调查程序。分析客户的申请担保资料，与企业主要负责人、部门经理、普通职工、合作金融机构进行沟通，通过多项资料间的相互核查验证，判断企业申保资料与财务指标的合理性，针对可疑点，确定核查重点，查清企业实际情况，出具尽职调查报告。（2）公司风险控制部门风控经理对业务经理提供的资料及尽职调查报告进行合规性审查，根据公司长期以来建立的风险评价体系，结合申保企业的自身风险特点，对客户的风险进行分析评价，出具合规审查意见。（3）公司风险控制部门审核通过后，先后提请公司风险审查委员会及风险管理委员会，评审通过确认承保后，业务人员依照客户意愿协助客户选择最适合的贷款机构，组织协助贷款机构、借款人、反担保人签订相关合同，由风险控制部核保放款专员与企业一同办理相关反担保及核保放款手续。（4）相关手续办理完成后，贷款机构发放贷款，公司正式承保，并对受保人进行保后监督管理，直至企业还款，担保责任解除。为增强公司抗风险能力，保障资金流动性，公司与控股股东马鞍山江东金融控股有限公司协议约定以平价转让方式转让公司部分融资担保项目，项目转让有利于增强公司资金流动性及抗风险能力，有利于保障公司经营的连续性与稳定性。2.盈利模式 公司收入水平主要受市场需求、担保费率水平和金融机构提供的保证金放大倍数影响，在公司与客户、贷款机构签订完相关协议并落实反担保手续后，贷款机构发放贷款前，公司向客户收取一定比例的担保费。作为中小微企业与贷款机构的中间方，公司与贷款机构通过准入和协商确定存入保证金的担保放大倍数实现资本放大效应。报告期内，公司营业收入 3,057.96 万元，其中已赚保费 828.50 万元。此外，公司另一主要盈利来源为利用自有资金发放委托贷款取得的利息收入。报告期内，公司实现委托贷款利息收入 1026 万元。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司坚持稳中求进的工作总基调，顶住经济下行压力，保持发展定力，不断优化服务模式，健全内控制度，创新金融业态，深入推进普惠金融服务，助力中小微企业融资，支持地方实体经济发展。2019年，公司基本完成各类任务及指标，公司信用等级为 AA，并获安徽省最佳新型政银担合作单位、马鞍山市金融服务优秀单位等荣誉。报告期内，公司按照年初制定的目标计划，有序推进各项重点工作：（一）以业务为主线，扎实金融服务 1、做加法，稳步推进业务发展 2019 年，公司稳步拓展业务规模，服务企业融资。持续推进融担业务政银担合作全覆盖，并成立科技业务部，于 5 月在安徽省率先落地首批科技担保业务；将政策贷担保参照商业性担保管理要求执行，强化尽职调查与保后管理，有针对性追加抵质押反担保，加大追偿力度。2019 年，全年累计提供担保193 户 13.37 亿元，其中，政银担业务 187 户 11.76 亿元。年末，实现在保（贷）余额 17.43 亿元。本年度，公司实现收入 3,057.96 万元，其中，实现保费收入 858.32 万元，委贷利息收入 1026 万元，存款利息收入 1,196.48 万元。2、做乘法，大胆开拓工作模式 关联金融主体，共担业务风险。2019 年，持续推进政银担合作事宜，确保合作银行全面政银担化，完成全市所有 18 家商业银行的对接，所有合作商业银行均已纳入政银担管理，形成政银担企优势互补、权责统一、风险共担的工作机制。3、做减法，切实降低企业成本 公司主动下调担保收费标准，为单户担保金额在 500 万元及以下的小微企业、“三农”主体、科技型初创企业直接降低现有贷款担保费的 20%，企业可享受低至每年 1%的优惠费率；积极沟通协调各家合作银行降低贷款利率，年平均银行贷款利率仅为 5.21%，有效化解企业融资贵问题。4、做除法，严格防控项目风险 一是多措并举，加大资产清收力度。根据待清收项目具体情况，设计“一户一策”和清收方案，按月评审，根据项目清收的轻重缓急，清收目标任务，拟定清收目标和方向；通过以诉促谈、招商引资等方式，积极协调各种政府资源，设计“重组贷”、追加事后担保、规划保全思路，缓释、化解或消减项目风险；转变风险化解及清收思路，为保全有效资产，对部分在保项目及时进行风险研判，抢占先机代偿，争取优先处置权利。二是主动清退，全力化解存量风险。公司积极协调、全力化解因政策变化及企业自身经营导致的续贷困难问题，防范重大风险。通过项目置换、协调转贷、降低贷款利率、展期等方式帮助企业化解资金风险金额约 1.5 亿元，避免企业资金链断裂。（二）以管理为根本，完善内部治理体系 1、强制度，确保运行有序 2019 年，为优化管理流程、提高工作效率，研究修订风险管理委员会评审指引 科技创新型企业融资担保业务指引 案件委托管理办法(试行)等一系列规章制度，加大对政策与制度执行督办力度，14 实现业务管理制度化、规范化、科学化。2、强队伍，提升服务水平 公司坚持内训与外训相结合、集训与自学相结合、理论与实践相结合三个原则，通过同业考察学习、基础理论学习、专家实训教学、组织内部培训等模式，全面提高组织和个人的工作能力与风险应对能力，努力打造一支学习型、实干型、创新型的专业队伍。（三）以服务为宗旨，担负国企社会责任 开展“四送一服”双千工程常态化工作，主动开展要素对接，充分发挥牵线搭桥的作用，走访调研企业，开展集中政策宣讲，对接帮扶解决企业资金等要素问题，力求精准帮扶。(二二)行业情况行业情况 我国担保业经过 20 余年的发展进入了新的时期，担保行业在提升企业信用水平、改善社会信用环境、活跃经济和增加就业等方面起到了促进作用。国家对融资担保行业的定位更加明确、监管更加到位、支持更加有力。近年来，在政府的推动和引导下，以政策性担保机构为主导，以商业性、互助性担保机构为补充的中小企业信用担保体系迅速发展，担保机构数量及担保余额显著提高，成为解决小微企业融资难问题的重要举措。随着融资担保行业融资担保公司监督管理条例（国令第 683 号）及银保监会融资担保业务经营许可证管理办法 融资担保责任余额计量办法 融资担保公司资产比例管理办法 银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引 四项配套制度的出台实施、国家融资担保基金推广及合作范围的扩大，进一步优化了支撑行业发展的政策体系，突出了担保公司对促进普惠金融的作用，标志着国家级、省级、市级和县区级四级担保体系的进一步完善，融资担保机构的业务发展思路、政府支持担保业发展的责任和义务进一步明确，有利于担保行业的持续健康发展。2019 年，国务院办公厅关于有效发挥政府性融资担保基金作用切实支持小微企业和“三农”发展的指导意见（国办发20196 号）、关于促进中小企业健康发展的指导意见等支持小微、“三农”以及中小企业发展的系列政策出台，贷款担保业务规模有望提升，通过构建多层次、广覆盖的融资担保体系，提升行业整体的担保服务能力和风险防控水平，引导更多“金融活水”流向小微企业及“三农”等普惠领域。随着资产分级管理制度的逐步实施，融资担保机构资产端业务风险有望下降，但其造成的投资收益下行压力及担保费率进一步下调将使融资担保机构盈利能力持续承压。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 454,526,090.78 58.99%407,680,987.39 51.66%11.49%其他权益工具投资 80,000,000.00 10.38%80,000,000.00 12.95%-委托贷款 111,375,000.00 14.45%168,300,000.00 10.14%-33.82%存出保证金 94,150,106.11 12.22%102,168,015.85 21.33%-7.85%长期应付款 63,093,009.07 8.19%108,653,132.99 13.77%-41.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 货币资金期末较期初增长 11.49%，委托贷款期末较期初下降 33.82%，主要系委托贷款到期收回所致；存出保证金较年初下降 7.85%，主要系本年跟银行签订的合作协议规定，“固定资产投资贷”“税源贷”等政策性贷款担保无需存保证金，导致保证金金额下降；长期应付款较年初下降 41.93%，主要系本年归还市财政中小企业信用担保基金 2800 万元，及用惊天液压专项风险准备金 2000 万元代惊天智能装备股份有限公司归还我公司在银行的委托贷款 2000 万元，导致长期应付款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%已赚保费 8,284,993.79 27.09%8,798,024.64 28.10%-5.83%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 其他收益 其他业务收入 22,294,563.26 72.91%22,507,338.31 71.90%-0.95%营业收入营业收入 30,579,557.05-31,305,362.95-2.32%赔付支出 提取担保赔偿准备金 16,306,885.80 53.33%11,471,184.00 36.64%42.16%分保费用 226,749.66 0.74%36,000.00 0.11%529.86%业务及管理费用 5,720,361.74 18.71%5,360,613.96 17.12%6.71%其他业务成本 资产减值损失 20,711,891.55 66.16%信用减值损失 1,773,101.68 5.80%营业成本营业成本 24,106,948.85 78.83%37,693,545.77 120.41%-36.04%营业外收入 6,296,936.60 20.59%7,921,004.00 25.30%-20.50%营业外支出 利润总额利润总额 12,769,544.80 41.76%1,532,821.18 4.90%733.07%所得税费用 4,052,400.67 -1,082,387.04 净利润净利润 8,717,144.13 28.51%2,615,208.22 8.35%233.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年已赚保费较上年下降 5.83%，主要系本年计提的未到期责任准备金较上年增长所致；本年提取的担保赔偿准备金较上年增长 42.16%，主要系本年在保余额较上年增长，根据当年在保余额的 1%计提的担保赔偿准备金同比例增长；本年分保费支出较上年增长 529.86%，主要系本年根据省金融局关于加快全省科技融资担保业务体系建设的通知，开展科技融资担保业务支付的分保费支出，导致分保费较上年增长；本年营业外收入较上年下降 20.5%，主要系收国家小微企业融资担保业务降费奖补资金较上年下降，及对当涂县当发融资担保有限公司股权进行转让，导致营业外收入下降；本年净利润较上年增长16 233.33%，主要系本年计提的信用减值损失较上年下降 91.44%所致。(2)(2)收入收入构成构成 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%担保业务 8,583,187.00 27.80%7,881,407.59 25.94%其他业务收入 22,294,563.26 72.20%22,507,338.31 74.06%合计 30,877,750.26 30,388,745.9 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成与上年基本一致，无重大变化。(3)(3)成本成本构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 本期与本期与上年同期金额上年同期金额 变动比例变动比例%担保业务-税金及附加 79,849.97 113,856.26-29.87%业务及管理费用 5,720,361.74 5,360,613.96 6.71%分保费用 226,749.66 36,000.00 529.86%提取担保赔偿准备金 16,306,885.80 11,471,184.00 42.16%信用减值损失 1,773,101.68 20,711,891.55-91.44%合计 24,106,948.85 37,693,545.77-36.04%成本构成变动的原因：成本构成变动的原因：分保费用较上年增长 529.86%，主要系本年根据省金融局关于加快全省科技融资担保业务体系建设的通知，开展科技融资担保业务支付的分保费支出，导致分保费较上年增长；提取的担保赔偿准备金较上年 增长 42.16%，主要系本年在保余额较上年增长，根据当年在保余额的 1%计提的担保赔偿准备金同比例增长；计提的信用减值损失较上年下降 91.44%，主要系本年收回以前年度计提的信用减值损失所致。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马鞍山市绿洲高新技术创业服务有限责任公司 800,000.05 9.32%否 2 优合集团食品（马鞍山）有限公司 513,000.00 5.98%否 3 和县华骐化工污水处理有限公司 410,000.00 4.78%否 4 惊天智能装备股份有限公司 382,437.74 4.46%否 17 5 安徽中装置业发展有限公司 350,000.00 4.08%否 合计合计 2,455,437.79 28.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 46,856,159.95-12,562,814.44-472.98%投资活动产生的现金流量净额-11,056.56 16,543,780.25-100.07%筹资活动产生的现金流量净额 0-133,951.06 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年下降-472.98%，主要系本年委托贷款到期收回 5750 万元所致；投资活动产生的现金流量净额较上年下降-100.07%，主要系上年收回当涂县当发融资担保有限公司投资款 1656 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）马鞍山市花信融资担保有限公司 花信担保成立于 2013 年 12 月 27 日，统一社会信用代码：91340500087572465U。经营场所为花山区解放路 50-1 号。法定代表人为吴增权。注册资本为 20,798 万元，实收资本为 20,798 万元。经营范围：主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保业务；兼营诉讼保全担保、履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资业务（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2019 末，公司出资 4,000 万元，持有花信担保 19.23%股权。（2）马鞍山横山融资担保有限公司 横山担保成立于 2013 年 12 月 20 日，注册号为 91340506087553803L。经营场所为博望区博望镇新314 省道与创业路交叉口荣博佳苑商业 5 号楼。法定代表人为俞蓉。注册资本为 21,480 万元，实收资本为 21,480 万元。经营范围：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保业务；诉讼保全担保、履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问中介服务，以自有资金进行投资业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2019 年末，公司出资 4,000万元，持有横山担保 18.62%股权。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况（1）委托贷款 截至 2019 年末，公司委托贷款余额 11,250 万元，其中，奥盛新材料股份有限公司 4,250 万元，马鞍山郑蒲港新区建设投资有限公司 3,000 万元，马鞍山市博望区城市发展投资有限责任公司 2,000 万元，马鞍山慈湖高新技术产业开发区投资发展有限公司 2,000 万元。公司经营范围里允许公司利用自有资金进行投资，且符合融资担保公司监督管理条例 融资担保公司资产比例管理办法有关规定。报告期内，公司委托贷款利息收入 1026 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整.于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、精准扶贫工作情况、精准扶贫工作情况 适用 不适用 2、其他社会责任履行情况、其他社会责任履行情况 1.大力发展普惠金融、科技金融 公司积极建立普惠金融服务体系，贴近融资主体，量身定做融资方案，着力解决融资难融资贵问题，19 实现精准帮扶。推行“税源贷”“固投贷”“出口贷”“科保贷”等政策性担保产品，重点支持小微、“三农”等。报告期内，累计办理 194 户 13.37 亿元担保手续，在保（贷）余额 17.43 亿元，其中服务小微、“三农”户数占比超过 90%。同时，加强政银担合作，推进科技担保业务。积极响应省委省政府创新驱动发展战略要求，设立科技业务部，推动科技融资担保，于 5 月在马鞍山市率先落地首批科技担保业务。2.降低企业融资成本 根据安徽省人民政府关于促进经济持续健康较快发展的意见等要