835027_2019_江宸智能_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 江宸智能 NEEQ:835027 宁波江宸智能装备股份有限公司 Ningbo JiangChen Automation Equipment 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、项目面向智能工厂的低时延智能引擎技术研发及应用验证获得宁波市科技创新 2025 重大专项奖。2、项目基于智能制造的高端汽车轴承关键技术及应用被浙江省人民政府授予浙江省科学技术进步奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、江宸智能 指 宁波江宸智能装备股份有限公司 有限公司、江宸自动化 指 宁波江宸自动化装备有限公司 子公司、江宸信息 指 宁波江宸信息科技有限公司 子公司、江宸德玛 指 宁波江宸德玛自动化设备有限公司 子公司、吉宸智控 指 宁波吉宸智控 分公司、上海分公司 指 宁波江宸智能装备股份有限公司上海分公司 华慈创业 指 宁波华慈蓝海创业投资有限公司 汇宸投资 指 宁波汇宸投资合伙企业（有限合伙）吉利集团 指 吉利科技集团有限公司 爱仕达 指 浙江爱仕达电器股份有限公司 国投高新 指 国投高新（深圳）创业投资基金（有限合伙）股东会 指 宁波江宸自动化装备有限公司股东会 股东大会 指 宁波江宸智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波江宸智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 宁波江宸智能装备股份有限公司监事会 公司章程 指 宁波江宸智能装备股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）自动化装配检测生产线 指 该生产线对用户的具体需求综合考虑专机设备性能、生产节拍、总体布局、物流传输等因素，采用标准化、模块设计，选用各种自动化装置，实现零件的自动供料、自动装配、在线自动检测、自动打标、自动包装等装配过程的自动化，采用计算机网络通讯监控数据管理等实现控制与管理。动力总成 指 车辆上产生动力，并将动力传递到路面的一系列零部件组件。广义上包括发动机，变速箱，驱动轴，差速器，离合器等等，但通常情况下，动力总成，一般仅指发动机，变速器，以及集成到变速器上面的其余零件，如离合器/前差速器等。伺服系统 指 伺服系统是使物体的位置、方位、状态等输出被控量能够跟随输入目标（或给定值）的任意变化的自动控制系统。它的主要任务是按控制命令的要求、对功率进行放大、变换与调控等处理，使驱动装置输出的力矩、速度和位置控制的非常灵活方便。数控系统 指 数控机床控制部分的统称，包括数控装置、伺服驱动系统、主轴驱动系统、CNC 或 PLC（可编程序机床控制器，用于数控机床外围辅助电气的控制）等，其中 CNC或 PLC 一般包含在数控装置内。PLC 指 ProgrammableLogicController，即可编程逻辑控制器，5 它采用一类可编程的存储器，用于其内部存储程序，执行逻辑运算、顺序控制、定时、计数与 算术操作等面向用户的指令，并通过数字或模拟式输入/输出控制各种类型的机械或生产过程。DCS 指 DistributedControlSystem，即分布式控制系统，是一个由过程控制级和过程监控级组成的以通信网络为纽带的多级计算机系统，综合了计算机，通信、显示和控制等 4C 技术，其基本思想是分散控制、集中操作、分级管理、配置灵活以及组态方便。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 哈瓦洛 指 中国轴承三大生产基地：哈尔滨轴承集团公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、洛阳 LYC 轴承有限公司 SKF 指 SvenskaKullager-Fabriken，瑞典斯凯孚集团 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱立洲、主管会计工作负责人林叶青及会计机构负责人（会计主管人员）卢利帅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回收风险 从应收账款金额来看，2019 年 12 月 31 日应收账款为 142,826,272.58 元；2018 年12 月 31日 应 收 账 款 为115,255,859.24 元，2017 年 12 月 31 日应收账款为 76,526,627.24元，公司应收账款呈现递增趋势。2、公司客户集中度较高的风险 2019 年、2018 年、2017 年，向前五名客户销售金额分别为10,911.72 万元、11,823.12 万元、6,782.89 万元。来自前五名客户合计销售额占当期营业收入总额的比例分别为 87.88%、96.47%、87.23%。公司单一年度客户具有较高的集中度。3、公司土地、房屋被抵押的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司将土地使用权和房屋用于借款抵押。虽然该借款由控股股东等关联方提供担保，目前公司交易情况良好，利润逐年递增，未出现毛利率锐减或偿债能力恶化等影响持续经营能力的现象。但若公司未来偿债能力发生重大变化，不排除其房产、土地使用受到处置进而影响公司日常生产经营活动的可能。4、流动资金短缺的风险 根据行业特性，前期对项目的投入较大，且因项目周期较长，资金回笼较慢，因此在项目进行中，不排除流动资金短缺，影响项目进度，从而影响资金回笼，恶性循环。5、对人才的依赖 公司作为高新技术企业，在剧烈的竞争中，是人才为立足之本，因此对技术型人才的依赖度较高。虽然公司已采用了多种人性7 化方式留用人才，以及内部培养，但行业内该类人才有限，在企业不断发展壮大时，不排除因人才短缺而影响企业发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波江宸智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo JiangChen Automation Equipment Co.,Ltd.证券简称 江宸智能 证券代码 835027 法定代表人 朱立洲 办公地址 浙江省宁波市慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱立洲 职务 董事会秘书 电话 0574-23611866 传真 0574-23611888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2号;315301 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 24 日 挂牌时间 2015 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C349 其他通用设备制造业-C3490其他通用设备制造业 主要产品与服务项目 汽车动力总成装配线、混合动力总成装配线、动力电池生产线、轴承装配检测线及生产制造信息化管理执行系统 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,362,500 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 朱立洲 实际控制人及其一致行动人 朱立洲、项静夫妇、宁波汇宸投资合伙企业（有限合伙）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200799545991P 否 注册地址 浙江省宁波市慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2 号 否 注册资本 38,362,500.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄沈洁、胡超 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 124,162,765.63 122,537,157.19 1.33%毛利率%32.99%39.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,250,144.17 10,853,011.10-23.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,100,731.65 11,447,450.70-72.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.87%8.24%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.21%8.69%-基本每股收益 0.22 0.28-21.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 344,631,486.12 264,929,378.88 30.08%负债总计 200,005,021.87 128,553,058.80 55.58%归属于挂牌公司股东的净资产 144,626,464.25 136,376,320.08 6.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.77 3.55 6.20%资产负债率%（母公司）62.07%48.56%-资产负债率%（合并）58.03%48.52%-流动比率 2.02 1.38-利息保障倍数 3.58 4.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-44,670,796.23-29,736,628.18-50.22%应收账款周转率 0.87 1.17-存货周转率 2.05 2.29-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.08%11.4%-营业收入增长率%1.33%57.57%-净利润增长率%-23.98%206.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,362,500 38,362,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,616,463.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 52,664.74 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 债务重组损益-53,867.40 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-10,079.85 保险理赔收入 545,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-768.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,149,412.52 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）12 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,149,412.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事汽车动力总成、新能源汽车电池、车身焊接、轴承等自动化装配检测生产线的研发、制造、安装调试及服务，为客户提供整体解决方案。主导产品包括汽车发动机、汽车变速器、新能源电池、整车焊装、轴承等装配检测生产线。公司生产模式为“按订单生产”模式，这种模式也是装备制造企业的主要生产模式。公司经过投标签订合同后，编制研发、采购、生产计划，对研发、制造、产品入库等多个环节进行过程管控，确保按客户的要求生产出优质的产品。多年来公司已经形成了一整套成熟的生产管理体系和完整的生产业务流程。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将抓住国家大力扶持、发展智能制造业的重大机遇，通过加大研发投入，开发新产品和客户，为增加公司经营业绩不断努力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年主营业务收入 12,416.28 万元，较 2018 年度的 12,253.16 万元，增长 162.56 万元，增幅 1.33%；净利润 825.01 万元，较 2018 年度的 1,085.30 万元，减少 23.98%；基本每股收益 0.22 元；报告期末，公司总资产为 344,631,486.12 万元，同期增长 30.08%，每股净资产 3.77 元。报告期内，公司继续加大汽车动力总成自动化生产线、新能源混合动力总成生产线、动力电池生产线、新能源充换电站等的研发投入，在维护老客户的同时，持续跟踪开发新客户，积极开拓汽车零部件及动力总成、动力电池生产线、新能源汽车充换电站的市场空间。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,520,457.38 3.30%7,314,891.96 2.76%71.16%14 应收票据 100,000.00 0.04%-应收账款 142,826,272.58 37.62%115,255,859.24 43.5%23.92%存货 47,532,035.22 12.51%33,511,824.88 12.65%41.84%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 54,081,717.78 14.23%51,275,996.61 19.35%5.47%在建工程 9,780,375.03 2.57%-短期借款 52,000,000.00 13.69%67,550,000.00 25.5%-23.02%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货较上年度增长较多是原因是：本年度未完工的在制品项目将多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 124,162,765.63-122,537,157.19-1.33%营业成本 83,206,672.32 67.01%74,053,903.73 60.43%12.36%毛利率 32.99%-39.57%-销售费用 4,797,053.03 3.86%4,774,778.26 3.90%0.47%管理费用 11,987,187.19 9.65%12,333,911.88 10.07%-2.81%研发费用 11,171,506.88 9.00%10,014,704.78 8.17%11.55%财务费用 3,485,972.88 2.81%3,399,468.80 2.77%2.54%信用减值损失-6,592,253.93 5.31%-资产减值损失 2,072,311.51 1.67%-4,160,452.39 3.40%-149.81%其他收益 5,046,828.08 4.06%515,412.68 0.42%879.18%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,796.25 0.00%汇兑收益-营业利润 8,346,282.87 6.72%12,853,679.99 10.49%-35.07%营业外收入 598,464.76 0.48%686,198.61 0.56%-12.79%营业外支出 65,515.34 0.05%1,280,638.21 1.05%-94.88%净利润 8,250,144.17 6.75%10,853,011.10 8.87%-23.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业利润及净利润较上期变动较大，营业利润较上期减少 35.07%，净利润较上期减少 22.81%，主15 要是因为本期营业收入较上期变化不大，但营业成本较上期增加了 12.36%，主要是因公司本期承揽新能源电池装配线项目及换电站两类战略性项目产品，导致毛利率下降了 6.58 个百分点；其次是本期研发费用也较上期增加了 11.55%；最后是本期计提了单项计提预期信用损失的应收账款 315.68 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 123,618,495.17 122,537,157.19 0.88%其他业务收入 544,270.46 0.00-主营业务成本 83,032,250.11 74,053,903.73 12.12%其他业务成本 174,422.21 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%轴承生产线 5,279,831.68 4.25%564,124.67 0.46%835.93%汽车部件生产线 59,245,266.15 47.72%13,027,058.96 10.63%354.79%动力总成装配生产线 57,255,836.15 46.11%107,433,723.76 87.67%-46.71%换电站 1,198,275.86 9.65%零配件 639,285.33 5.15%89,836.03 0.07%611.61%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于本年度接到项目产品类别不同，导致汽车部件生产线及动力总成装配生产线收入与上期变化较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 慈溪市英腾电器有限公司 33,628,318.59 27.08%否 2 上海吉津机电设备有限公司 25,759,231.00 20.75%是 3 浙江轩孚自动变速器有限公司 23,627,517.56 19.03%否 4 上海吉茨宁机电设备有限公司 23,020,216.66 18.54%否 5 钱潮轴承有限公司 3,081,896.55 2.48%否 合计合计 109,117,180.36 87.88%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿特拉斯.科普柯（上海）贸易有限公司 8,660,853.41 8.54%否 2 羿聚智能装备上海有限公司 5,948,549.11 5.87%否 3 江苏优为智造系统集成有限公司 4,529,741.57 4.47%否 4 宁波高新区纽思达机电科技有限公司 4,346,360.00 4.29%否 5 宁波共孚自动化装备有限公司 3,944,000.00 3.89%否 合计合计 27,429,504.09 27.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-44,670,796.23-29,736,628.18-50.22%投资活动产生的现金流量净额-14,889,073.12-22,994,498.64 35.24%筹资活动产生的现金流量净额 62,805,434.77 29,294,267.41 114.39%现金流量分析现金流量分析：1、公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额-4,467.08 万元，经营活动产生的现金流量净额变动比例较大，经营活动产生的现金流入较上年增加 1,803.32 万元，但是应收帐款较上期增加了 2,783.14 万元，存货增加 1,402.02 万元，经营活动产生的现金流出同比增加 3,296.74 万元,因此经营活动的现金流量金额净额较上期减少 1,493.42 万元。2、公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额-1,488.91 万元，是用于构建固定资产所致。3、公司在报告期内筹资活动产生的现金流量净额 6,280.54 万元，与上期相比变动比例较大，主要因为本期收到项目专项资金 8,000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家全资子公司：宁波江宸信息科技有限公司、宁波江宸德玛自动化设备有限公司；1 家控股子公司：宁波吉宸智控装备有限公司，公司持股 65%；其中，宁波江宸信息科技有限公司拥有 1家全资子公司：上海宸诺信息科技有限公司；上海宸诺信息科技有限公司拥有 1 家全资子公司：宁波宏辰智控装备有限公司 1、全资子公司：宁波江宸信息科技有限公司 宁波江宸信息科技有限公司，成立于 2014 年 5 月 15 日，法定代表人项奇，注册资本 1,000 万元，住所慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2 号，经营范围为软件开发，数字控制技术的开发，自动化控制系统的研发和维护，工业自动化控制设备、轴承专用设备的研发、制造，机械配件制造。2019 年度经营情况如下：营业收入：383.42 万元 净利润：-17.81 万元 全资子公司：宁波江宸德玛自动化设备有限公司 宁波江宸德玛自动化设备有限公司，成立于 2017 年 4 月 5 日，法定代表人项奇，注册资本 500 万元，17 住所慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2 号，经营范围为自动化设备、继续设备以及电子设备的研发、设计、安装及销售；自动化设备、机械设备、电子元器件的制造；软件技术开发、转让；机械技术开发、咨询、转让；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。2019 年度经营情况如下：营业收入：262.56 万元 净利润：57.07 万元 3、控股子公司：宁波吉宸智控装备有限公司 宁波吉宸智控装备有限公司，成立于 2019 年 1 月 3 日，法定代表人朱立洲，注册资本 10,000 万元，住所浙江省慈溪市新兴产业集群区宗汉街道新兴大道 2 号，经营范围为智控装备、轴承通用设备、通用机械设备的研究、开发、制造；机械配件、通用设备、汽车配件、摩托车配件、塑料制品、五金配件制造、加工、技术服务及咨询。2019 年度经营情况如下：营业收入：0 万元 净利润：-36.36 万元 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 1执行新金融工具准则的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的 企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。执行新金融工具准则对本公司的影响 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。2.2019 年 5 月，财政部公布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，该准则修订自 2019 年 6 月 10 日起施行，同时要求企业对 2019 年 1 月 1 日至该准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据修订后的准则进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换采用未来适用法处理，即不需要按照修订后的准则进行调整。上述会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。32019 年 5 月，财政部公布了修订后的企业会计准则第 12 号债务重组，该准则修订自 2019年 6 月 17 日起施行，同时要求企业对 2019 年 1 月 1 日至该准则施行日之间发生的债务重组根据修订后的准则进行调整；对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组采用未来适用法处理，即不需要按照修订后的准则进行调整。18 上述会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司所处的行业、公司的主营业务、公司主要人员未发生重大的变化，各项业务正常运作，公司通过一系列的资金、技术、人员等投入，不断增强公司的研发、生产、销售、服务能力，为公司的长远发展打下了扎实的基础。2019 年公司在新能源电池线方面继续加大研发力度，公司在承接传统汽车动力线的同时，拓展新能源行业业务，为今后公司的发展奠定一定基础。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款回收风险 从应收账款金额来看，2019 年 12 月 31 日应收账款为 142,826,272.58 元，2018 年 12 月 31 日应收账款为115,255,859.24 元，2017 年 12 月 31 日应收账款为 76,526,627.24 元，公司应收账款呈现递增趋势。应对措施：公司的客户主要集中在大型集团公司，客户信誉较好，账款回收风险较小，并且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。同时公司销售部将继续加大回收应收账款力度，逐步减少应收账款。2、公司客户集中度较高的风险 2019 年、2018 年、2017 年，向前五名客户销售金额分别为 10,911.72 万元、11,823.12 万元、6,782.89万元。来自前五名客户合计销售额占当期营业收入总额的比例分别为 87.88%、96.47%、87.23%。公司单一年度客户具有较高的集中度。应对措施：应对措施：公司在不断开拓新的市场，在做好传统汽车行业生产线的同时，积极开拓发展新能源汽车生产线等，并已取得一定成效。3、公司土地、房屋被抵押的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司将土地使用权和房屋用于借款抵押。虽然该借款由控股股东等关联方提供担保，目前公司经营情况良好，利润逐年递增，未出现毛利率锐减或偿债能力恶化等影响持续经营能力的现象。但若公司未来偿债能力发生重大变化，不排除其房产、土地使用受到处置进而影响公司日常生产经营活动的可能。应对措施：公司经营效益已在快速发展，目前公司经营情况良好，利润有所提升，未出现毛利率锐减、经营性现金流短缺或偿债能力恶化等影响持续经营能力的现象。4、流动资金短缺的风险 根据行业特性，前期对项目的投入较大，且因项目周期较长，资金回笼较慢，因此在项目进行中，不排除流动资金短缺，影响项目进度，从而影响资金回笼，恶性循环。应对措施：一方面缩短项目时间，提前回笼资金；另一方面持续发展业务，项目预收款可用于支持其他正在进行中的项目开支。5、对人才的依赖 公司作为高新技术企业，在剧烈的竞争中，是人才为立足之本，因此对技术型人才的依赖度较高。应对措施：公司已采用了多种人性化方式留用人才，以及内部培养相结合方式。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 129,600,000.00 25,759,231.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）10,000,000.00 20 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 70,000,000.00 13,791,715.00 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 上海吉津机电设备有限公司 投标保证金 600,000.00 600,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 19日 浙江轩孚自动变速器有限公司 出售产品 5,760,000.00 5,760,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 朱立洲、项静 本公司因发展需要向中国银行股份有限公司慈溪分行借款，公司股东朱立洲先生、项静女士分别以其持有的股份为公司向该行借款提供股权质押担保。60,000,000.00 60,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 19日 朱立洲、宁波江宸信息科技有限公司、宁波江宸德玛自动化设备有限公司 为完成协议约定提供连带担保责任 149,050,000.00 80,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 27日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：参与上海吉津机电设备有限公司项目招投标是为开展公司业务；出售产品给浙江轩孚自动变速器有限公司是发展公司业务：2018 年公司浙江轩孚自动变速器有限公司签订金额为 6,290 万元的销售合同，当年确认收入 4,008.5 万元，2019 年确认收入 2,777.5 万元；2019 年 7月、11 月分别签订金额为 498 万、78 万元销售合同，并于 2019 年确认收入；2019 年 3 月 20 日浙江轩孚自动变速器有限公司最终控制方由杭州宁轩投资管理合伙企业(有限合伙)变更为吉利集团(宁波)有限公司，与本公司第二大股东吉利科技集团有限公司为同一实际控制人，构成关联方关系。现补充审议 2019年 3 月 20 日以后偶发性关联交易，交易金额为 576 万元。为支持公司发展，公司股东、实际控制人项静、朱立洲自愿为公司担保。（详见公告：2019 年 4 月 19日披露的编号为 2019-015关于追认 2018 年偶发性关联交易的公告）为履行公司与慈溪市工业投资有限公司签订的投资合作协议，公司控股股东、实际控制人朱立洲，以及子公司宁波江宸信息科技有限公司、宁波江宸德玛自动化设备有限公司提供连带担保责任。以上关联交易事项对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，不存在损害公司股东利益的情况，不会对公司正常经营造成不良影响。21 (四四)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投资投资/合并标的合并标的 交易交易/投资投资/合并对价合并对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 出 售 资产 2019 年 4月 24 日 2019 年 3月 29 日 慈溪市工业投资有限公司 宁波吉宸智控装备有限公司35%股权 现金 35,000,000元 否 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面