834823_2019_帝隆科技_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 帝隆科技 NEEQ:834823 广州帝隆科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月公司经过激烈竞争后，成功中标江西汉辰金融科技集团金控平台一体化管理项目！阳 光 溯 源 云 平 台 于2019 年 9 月上线，主打“区块链+溯源+营销”，助力品牌解决溯源可信与营销问阳光诚信平台于2019 年 10 月上线，构建可应用于行业、商圈、专业市场等的企业信用体系和诚信服务平台。2019 年 11 月公司成功中标广州白云金融控股集团有限公司金控一体化综合管理平台软件项目！3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、帝隆 指 广州帝隆科技股份有限公司 帝隆云 指 广州帝隆云计算有限公司，公司控股子公司 广州双玉 指 广州双玉投资有限公司，公司控股股东 珠海云汉 指 珠海云汉股权投资企业（有限合伙），公司股东 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州帝隆科技股份有限公司章程 备案登记管理指引 指 网络借贷信息中介备案登记管理指引 股东大会 指 广州帝隆科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州帝隆科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州帝隆科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 中登系统 指 中国证券登记结算有限责任公司登记结算系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 长江证券 指 长江证券股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘志兵、主管会计工作负责人李海燕及会计机构负责人（会计主管人员）李海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制和公司治理的风险 报告期期末，公司实际控制人刘志兵、李海燕夫妇直接和间接合计持有公司 89.88%的股份，两人能够利用实际控制人地位，通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发生，但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，如果实际控制人通过行使表决权影响公司的重大决策，可能会影响和损害公司及中小股东的利益。税务政策风险 公 司 已 在 2017 年11 月 9 日 获 得 编 号 为 GR201744000617 的高新技术企业证书，进而在 2017 年至 2019 年能够继续享受高新技术企业所得税优惠，按 15%的税率计算缴纳企业所得税。税收优惠政策对公司的发展、经营业绩起到一定的促进作用，若国家调整有关高新技术企业及软件产业的相关优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。公司流动资金不足的风险 必要的货币资金储备是公司经营发展的必备条件之一，同时公司未来计划积极拓展的各项创新业务也需要大量资金支持。如公司的流动资金不能及时支持公司战略部署，将直接影响公司业务规模的有效扩张。6 依赖核心技术人员及核心技术泄密的风险 核心技术人员与核心技术是公司赖以生存和发展、持续保持核心竞争力的基础。公司已获得 49 项计算机软件著作权，研发技术骨干稳定。但如果发生骨干成员成群离职或知识产权外泄风险,将可能对公司的生产经营构成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州帝隆科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangzhouDeelonTechnologyCo.,LtdDeelon 证券简称 帝隆科技 证券代码 834823 法定代表人 刘志兵 办公地址 广州市越秀区东风中路 515 号 201 房（部位：自编号：201 单元）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李海燕 职务 董事会秘书 电话 020-85683117 传真 020-85683117 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市越秀区东风中路 515 号 201 房（部位：自编号：201 单元）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市越秀区东风中路 515 号 201 房（部位：自编号：201 单元）三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业 65 软件和信息技术服务业 651 软件开发 6510 软件开发 主要产品与服务项目 金融行业 IT 解决方案和服务，包括：供应链金融、互联网小贷、大数据风控管理平台、商业保理、金融集团等解决方案；食品安全溯源解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,857,564 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州双玉投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 刘志兵、李海燕 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101783796251U 否 注册地址 广州市越秀区东风中路 515 号 201 否 注册资本 11,857,564 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张宁、陈丽萍 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,857,922.97 24,484,718.55-43.40%毛利率%67.80%70.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,411,174.28 5,762,948.59-159.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,168,937.72 5,414,534.46-177.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.86%69.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.82%64.95%-基本每股收益-0.29 0.49 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 15,718,516.72 17,256,378.83-8.91%负债总计 8,073,069.44 6,186,703.07 30.49%归属于挂牌公司股东的净资产 7,807,375.86 11,218,550.14-30.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.95 30.69%资产负债率%（母公司）51.36%31.90%-资产负债率%（合并）51.36%35.85%-流动比率 1.81 2.37-利息保障倍数-21.84 35.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-366,807.87-1,125,900.19 67.42%应收账款周转率 1.26 2.86-存货周转率 28.35 34.82-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.91%40.56%-营业收入增长率%-43.40%75.23%-净利润增长率%-162.19%1,059.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,857,564 11,857,564 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 884.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）890,924.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 891,792.58 所得税影响数 133,872.99 少数股东权益影响额（税后）156.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 757,763.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票据 11,685,637.25 0 3,998,527.70 3,998,527.70 11 应收账款 11,685,637.25 应收票据 0 0 应付账款及应付票据 394,300.00 0 0 应付票据 0 0 应付账款 394,300.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.经营模式 公司是金融科技 IT 解决方案服务商，现正发展成为企业数字化解决方案服务商，提供数字金融、数字农业、数字溯源解决方案和服务，数字金融包括：数字金控、数字供应链金融。2.盈利模式 公司围绕行业客户持续经营的模式和体系，盈利模式清晰和明确，盈利的重点是：（1）软件许可费：包括软件平台使用许可费、软件功能模块使用许可费。（2）运维服务费：包括软件服务费（年费）、增值服务费等。（3）咨询实施费：包括业务咨询、软件实施交付、培训、客户化开发、系统优化等，项目建设服务费等。2019 年，公司成功研发的数字金控上线，成为金融科技业务营收的增长点。随着 2019 年国家服务三农，乡村振兴政策的开展，公司加大数字农业的研发和市场投入，数字农业是公司未来新的营收增长点。3.销售模式 公司业务采用直销和渠道两种方式，华南地区建立直销团队开展销售业务，华南以外区域以渠道合作为主。4.研发模式 公司成立 14 年，现有专利 1 项、软件著作权 49 项，均为公司独立研发完成，公司是国家认定高新技术企业、通过软件 CMM3 认证、ISO27001 安全认证、ISO9001 质量认证。根据公司发展规划及市场客户需求建立研发方向，包括：数字金控、数字供应链金融、数字溯源、数字农业。继续推进实施高效敏捷的研发模式和以客户为导向研发模式，快速响应市场和客户变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司主要开拓业务如下：供应链金融 新研发供应链金融系统已经上线，并成功实施部分客户，供应链金融将是公司未来三年重要的业务增长点。食品安全溯源 帝隆食品安全溯源系统是基于一物一码、大数据多种物联网技术和工具，通过二维码、RFID 标签等方式赋予产品“身份码”。可以衔接生产企业、养殖基地、蔬菜生产基地、屠宰加工基地、超市连锁、仓储物流、肉菜市场、批发市场等节点，涵盖原材料、生产、养殖、加工、仓储、物流、营销等环节，与国家、省、市的肉类蔬菜流通追溯管理平台对接，确保肉类蔬菜质量安全可溯可控，实现产品身份唯一性、全程追溯、有效防伪、产品流通去向管理四大主体功能，实现产品质量安全顺向可追踪、逆向可溯源，同时运用追溯系统大数据做好畜禽产品质量安全风险预警和风险控制，全面提升产品质量安全管理能力和突发事件的应急能力。(二)行业情况 公司是金融科技 IT 解决方案服务商，现正发展成为企业数字化解决方案服务商，提供数字金融、数字农业、数字溯源解决方案和服务。数字金融 数字金融是指通过互联网及信息技术手段与传统金融服务业态相结合的新一代金融服务。现代金融行业体系及对应的监管框架是随着其服务主体的业务模式及需求的变化而演变的。现在的思维范式，金融机构价值链的构建，到金融监管的框架结构，无不被工业革命中产业的发展轨迹深深地影响着。在数字经济时代的大趋势中，金融机构、技术公司、金融科技创新企业和监管部门构成了新的平台型金融生态。以 DT 为基础的监管科技工具，对于风险的实时预测、量化、监控和反应，正在变成金融监管的利器和助手，极大地提高了金融监管的有效性。在国际竞争的大格局中，只有用技术的力量和适宜的监管环境来构建充满了生机和创新力的数字金融生态体系，才能抓住历史性大机遇，引领数字经济的发展。从科技在金融行业应用的深度和变革影响来看，我国的金融科技应用已经进入 3.0 阶段，相比金融电子化阶段强调 IT 技术在后台的应用、互联网金融阶段关注前端服务渠道的互联网化，金融科技 3.0 阶段更加侧重业务前中后台的全流程科技应用变革。当前，英国、美国等世界主要国家均出台政策、成立相关机构，大力扶持金融科技产业发展，我国金融科技领域也逐步进入规范、健康发展时期。公司在原服务金融科技客户基础上，重点开拓数字金控、数字供应链金融，客户群为各地方区域国有金融控股集团，供应链金融企业。数字农业是将信息作为农业生产要素，用现代信息技术对农业对象、环境和全过程进行可视化表达、数字化设计、信息化管理的现代农业。数字农业使信息技术与农业各个环节实现有效融合，对改造传统农业、转变农业生产方式具有重要意义。近年来，我国数字农业技术得到快速发展，突破了一批数字农业关键技术，开发一批实用的数字农业技术产品，建立了网络化数字农业技术平台，在农业数字信息标准体系、农业信息采集技术、大比例尺的农业空间信息资源数据库、农作物生长模型、动植物数字化虚拟设计技术、农业问题远程诊断、农业专家系统与决策支持系统、农业远程教育多媒体信息系统、嵌入式手持农业信息技术产品、温室环境智能控制系统、数字化农业宏观监测系统、农业生物信息学方面的研究应用上，取得了重要的阶段性成果、通过不同类型地区应用示范，初步形成了我国数字农业技术框架和数字农业技术体系、应用体系和运行管理体系，促进了我国农业信息化和农业现代化进程。根据华为联网农场智慧农业市场评估，到 2020 年，数字农业的潜在市场规模有望由 2015 年的14 138 亿美元增长至 268 亿美元，年复合增长率达 14.24%。公司数字农业，重点开拓电子商务进农村和现代农业产业园的数字化解决方案和服务。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,686,062.97 10.73%1,561,899.85 9.05%7.95%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 10,340,725.22 65.79%11,685,637.25 67.72%-11.51%存货 74,054.13 0.47%240,737.80 1.40%-69.24%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 124,219.07 0%186,075.56 在建工程 0 0%0 短期借款 3,610,000.00 22.97%900,000.00 5.22%301.11%长期借款 0 0 0 0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1本报告期末存货较上期减少 69.24%，主要是本期期末验收的项目增加所致。2本报告期末短期借款较上期增长 301.11%，主要系本报告期新增融资所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 13,857,922.97-24,484,718.55-43.40%营业成本 4,462,328.18 32.20%7,199,045.44 29.40%2.8%毛利率 67.80%-70.60%-销售费用 1,778,456.78 12.83%3,471,250.45 14.18%-1.34%管理费用 3,498,324.46 25.24%4,265,425.73 17.42%7.82%研发费用 3,998,651.71 28.85%3,636,654.49 14.85%14%财务费用 156,897.76 1.13%161,775.04 0.66%0.47%信用减值损失-4,264,746.13 30.77%0 0%资产减值损失 0 0%-1,184,137.78 4.84%1.80%其他收益 890,924.23 6.43%1,133,818.68 4.63%15 投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 884.96 0.01%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,450,235.53-24.90%5,595,297.24 22.85%-47.75%营业外收入 1,040.13 0.01%21.49 0.00%0.01%营业外支出 1,056.74 0.01%47,422.54 0.19%-0.19%净利润-3,424,228.48-24.90%5,753,145.49 22.66%-47.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1本报告期末营业收入较上期减少 43.4%，主要是受大环境的影响新签订项目、产品销售减少所致。2本报告期末营业利润较上期减少 47.75%，主要系本报告期内营业收入减少所致。?3.本报告期末净利润较上期减少 47.56%，主要系本报告期内营业利润减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,857,922.97 24,484,718.55-43.40%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 4,462,328.18 7,199,045.44-38.02%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件销售 2,136,061.99 15%3,176,987.23 13%-32.76%技术开发 5,867,714.21 42%14,606,250.00 60%-59.83%技术服务 5,809,916.00 42%5,223,103.00 21%11.23%硬件销售 44,230.77 0.32%1,478,378.32 6%-97.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华北地区 785,523.45 5.67%870,552.60 3.56%-9.77%华东地区 128,612.81 0.93%1,122,861.43 4.59%-88.55%华南地区 11,991,709.93 86.53%19,826,791.79 80.98%-39.52%16 华中地区 952,076.78 6.87%1,464,230.54 5.98%-34.98%西南地区 0.00 0.00%1,090,880.49 4.46%-100.00%西北地区 0.00 0.00%109,401.70 0.45%-100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内华南地区业务比较上期减少 39.52%主要是食品安全溯源项目未有明确文件指示，本期项目启动较晚所致。报告期内华东、华中、西南、西北地区业务比较上期减少超过 50%，主要是受互联网金融收紧政策影响所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 方欣科技有限公司 4,316,016.00 31.14%否 2 南方电网传媒有限公司 2,907,358.52 20.98 否 3 北京滴普科技有限公司 785,523.45 5.67 否 4 来宾市鑫和小额贷款有限公司 694,551.72 5.01 否 5 深圳市融易盈商业保理有限公司 557,522.14 4.02 否 合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宿州爱车网络科技有限公司 1,234,666.54 38.44%否 2 广州市景晖物业管理有限公司 760,855.33 23.69%否 3 深圳第七城市科技有限公司 400,000 12.45%否 4 广州永建物业管理有限公司 247,646.4 7.71%否 5 杭州匠人网络科技有限公司 138,000 4.30%否 合计合计 2,781,168.27 86.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-366,807.87-1,125,900.19 67.42%投资活动产生的现金流量净额-67,947.54-630,929.76 89.23%筹资活动产生的现金流量净额 558,918.53 330,643.39 69.04%现金流量分析现金流量分析：1、本报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加了 67.42%，主要是下半年技术服务收入增加所致；17 2、本报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加了 89.23%，主要是较上期比减少了装修费用所致；3、本报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加了 69.04%，主要是增加三个银行贷款所致；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家控股子公司，为广州帝隆云计算有限公司。帝隆云注册资本为人民币 1,000,000 元。经营范围为信息技术咨询服务；网络技术的研究、开发；软件开发；数据处理和存储服务；计算机技术开发、技术服务；新材料技术推广服务；投资咨询服务；受金融企业委托提供非金融业务服务；信息系统集成服务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动）。帝隆云 2019 年实现营业收入 1,047,883.04 元，净利润-65,271.03 元，归属于母公司的净利润-52,216.83 元。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分董事会批准“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00元，“应收账款”上年年末余“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额0.00 元，“应收账款”上年年18 为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。额 11,685,637.25 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00 元，“应付 账 款”上 年 年 末 余 额394,300.00 元。末余额 11,528,926.25 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额0.00元，“应付账款”上年年末余额394,300.00 元。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，本公司执行上述新金融工具准则在本报告期内无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）疫情于 2020 年 1 月在全国范围爆发以来，对新冠肺炎疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。新冠肺炎疫情在一定程度上会影响本公司相关产业的收益水平，影响程度取决于疫情防控的情况、持续时间及各项调控政策的实施。本公司将持续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响，该事项对公司的影响是短期的，不会对公司持续经营存在重大影响。公司在报告期后调整了业务结构，保持现金牛业务合适的比重。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.实际控制人不当控制和公司治理的风险 报告期期末，公司实际控制人刘志兵、李海燕夫妇直接和间接合计持有公司 89.88%的股份，两人能够利用实际控制人地位，通过行使表决权对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人或大股东操纵现象的发生，但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，如果实际控制人通过行使表决权影响公司的重大决策，可能会影响和损害公司及中小股东的利益。19 应对措施：公司已通过股东大会议事规则、董事会议事规则、对外担保制度、对外投资管理制度、关联交易管理办法等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。同时在选举董事会成员和监事会主席时，充分考虑中小股东的意见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。公司还将进一步引进新的战略投资者，优化公司股权结构；采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。2.依赖核心技术人员及核心技术泄密的风险 作为金融科技创新型企业，核心技术人员与核心技术是公司赖以生存和发展、持续保持核心竞争力的基础。公司已获得 49 项计算机软件著作权，研发技术骨干稳定。但如果发生骨干成员成群离职或知识产权外泄风险,将可能对公司的生产经营构成不利影响。应对措施：一方面，建立具有竞争力的工资、薪酬机制以及较为完善、合理的职位晋升机制。同时，拟通过股权激励等方式，进一步提升核心员工的归属感及稳定性；另一方面，提升品牌形象、建立自身企业文化、建立企业自身学习运动型文化，加强员工全面技能方面的培训，积极引进优秀人才，积极培养后备人才，提供公司研发部门的抗离职风险的能力。另外，公司也在采取一系列保密措施保守企业技术秘密，比如与技术人员签订保密协议，使泄密风险始终处在可控范围内、对主要核心技术申请专利保护、不断加强法律培训，让技术人员知法守法等。3.税收优惠政策的风险 公司已在 2017 年申请高新技术企业资格复审并在 11 月 9 日获得编号为 GR201744000617 的高新技术企业证书，进而在 2017 年至 2019 年能够继续享受高新技术企业所得税优惠，按 15%的税率计算缴纳企业所得税。税收优惠政策对公司的发展、经营业绩起到一定的促进作用，若国家调整有关高新技术企业及软件产业的相关优惠政策，可能会在一定程度上影响公司的盈利水平。应对措施：积极维护高新技术企业证书的有效性，深入学习国家税收政策以及对新三板挂牌公司企业的优惠政策，扩大技术团队规模，提高技术水平与技术实力，扩大利润率较高的服务类项目所占市场份额。4.应收账款余额较大的风险 报告期期末，公司应收账款净额 10,340,725.22 元。由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。应对措施：公司将不断收集和健全客户信用资料，建立客户信用档案，定期对客户资信情况进行评估，根据评估结果对不同的客户明确回款期限，并定期对未能在回款期限履约回收的款项进行汇报并制定应对措施；制定完善的客户信用政策，要求销售、财务等有关部门人员加强对应收账款的管理，做好应收账款的回收工作，并将其纳入公司对相关人员业绩考核的指标体系中。最大程度上确保应收账款及时、全额的收回，降低应收账款坏账风险。5.公司流动资金不足的风险 必要的货币资金储备是公司经营发展的必备条件之一，同时公司未来计划积极拓展的各项创新业务 也需要大量资金支持。如公司的流动资金不能及时支持公司战略部署，将直接影响公司业务规模的有效扩张。应对措施：一方面，公司在没有外部资金注入的情况下，将采取减少单位固定成本，提高销售标准产品的比例，加快项目的验收，加大应收账款催收力度等方式，作好现金流的管控，保证日常的现金流转。另一方面，公司将通过债权融资、定向增发募集资金等方式补充流动资金。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 刘志兵、李海燕 公司拟向中国光大银行股份有限公司东风支行申请 110 万元贷款。就对公司上述贷110 万 110 万 已事前及时履行 2019 年 4 月 18日 21 款刘志兵、李海燕提供担保，并签署相关协议 或合同。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：110 万元的贷款是公司实际控制人刘志兵与李海燕提供个人保证担保，构成关联交易事项。本次关联交易属于实际控制人对公司经营发展的支持行为，有助于公司融资发展所需的资金，不存在损害公司及股东利益的情形，且已经过公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过。报告期内，公司与中国光大银行股份有限公司广州东风支行签订的借贷合同已在有效执行。22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 3,982,343 33.58%0 3,982,343 33.58%其中：控股股东、实际控制人 3,167,419 26.71%0 3,167,419 26.71%董事、监事、高管 1,155,377 9.74%0 1,155,377 9.74%核心员工 0 0.0