835026_2019_金运电气_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

公告编号：2020-030 1 证券代码：证券代码：835026835026 证券简称：金运电气证券简称：金运电气 主办券商：五矿证券主办券商：五矿证券 2019 年度报告 金运电气 NEEQ:835026 北京市金运电气安装股份有限公司 Beijing Jinyun Electrical Installation Co.,Ltd.公告编号：2020-030 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司公司 2019 年度全年安装开闭站年度全年安装开闭站 2 座，小区配座，小区配 8 座，高基配座，高基配 9 座，分界室座，分界室 5 座，派接室座，派接室22 座，箱变座，箱变 20 座，户外开闭器座，户外开闭器 1 台；新安装小区配、高基配变压器共台；新安装小区配、高基配变压器共 46 台，容量共计台，容量共计49860kVA；箱变；箱变 20 座，容量共计座，容量共计 9820kVA；2019 年共发电年共发电 13 次，其中高基配次，其中高基配 10 座，小座，小区配区配 5 座，开闭站座，开闭站 1 座，分界室座，分界室 3 座，箱变座，箱变 17 座，开闭器座，开闭器 1 座。发电容量为座。发电容量为 48390kVA。新敷设高、低压电缆及通讯光缆共计新敷设高、低压电缆及通讯光缆共计 88827 米；制安电缆中间、终端头共计米；制安电缆中间、终端头共计 809 套，新安套，新安装变压器共装变压器共 46 台，容量计台，容量计 49860 KVA；安装高、低压配电柜，组合柜，配电箱、柜共计；安装高、低压配电柜，组合柜，配电箱、柜共计674 台；台；2019 年外出抢修共计年外出抢修共计 24 次。次。公告编号：2020-030 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2020-030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金运电气、股份公司 指 北京市金运电气安装股份有限公司 有限公司、金运有限、金运电气有限 指 公司前身北京市金运电气安装有限公司 海淀实业公司 指 北京社会福利海淀实业公司 海淀金运电气 指 北京市海淀金运电气安装工程部 金运电气工程部 指 北京市金运电气安装工程部 北京市经贸 指 北京市经济贸易技术开发联合公司 合作总社 指 北京市城市生产合作总社 中开天誉集团 指 中开天誉电气工程（集团）有限公司 金运昭德 指 北京金运昭德数字科技有限公司 优享创智 指 优享创智(北京)科技服务有限公司 股东大会 指 北京市金运电气安装股份有限公司股东大会 董事会 指 北京市金运电气安装股份有限公司董事会 监事会 指 北京市金运电气安装股份有限公司监事会 三会 指 北京市金运电气安装股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 北京市金运电气安装股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京市金运电气安装股份有限公司章程 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 变配电工程 指 为建筑物供应电能、变换电压和分配电能的电气工程 报告期、报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-030 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓金山、主管会计工作负责人赵豫军及会计机构负责人（会计主管人员）宋宝煜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险公司治理风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进之处。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司股东邓金山先生持有公司 30.91%的股份，邹梅女士持有公司 33.35%股份，二人于 2015 年 7 月 1 日签署了 一致行动协议，所以认定二人为公司的实际控制人，能对公司经营决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。公司已通过公司章程、关联交易管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法等，建立了关联股东、关联董事的回避公告编号：2020-030 6 表决等一系列制度，构建了公司治理的相关规范和要求；同时，公司控股股东作出了避免同业竞争的承诺，承诺不进行任何可能与金运电气构成同业竞争的其他活动。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。安全事故的风险安全事故的风险 公司的主营业务电气安装工程属于建筑业的二级子行业，该行业具有高处作业多、立体交叉作业多、结构复杂等特征，属于事故发生率较高的行业。以上特点直接决定了安装工程的施工过程是个危险性大、突发性强、容易发生伤亡事故的过程。事故的发生不但会给企业造成严重的经济损失，损害企业的声誉，制约着企业的生存和发展。虽然公司已经制定了完善的安全管理规则与安全技术措施，同时也严格敦促各施工人员遵守，但仍然无法从根本上杜绝事故发生的可能。客户集中度较高的风险客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户集中程度较高。公司 2019 年前五大客户的销售金额占当期主营业务收入 35.60%，前五大客户大多是万科集团参股公司，存在对个别客户依赖程度较大的风险。偿偿债能力风险债能力风险 公司 2019 年 12 月 31 日资产负债率为 81.27%。公司资产负债率过高，主要是公司承包工程项目后预收工程款所致；未来，随着公司业务发展，预收账款金额将逐步增加，致使整体资产负债率再次上升，若公司不能即及时完工，将面临追偿工程款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-030 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京市金运电气安装股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jinyun Electrical Installation Co.,Ltd.证券简称 金运电气 证券代码 835026 法定代表人 邓金山 办公地址 北京市朝阳区东苇西路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邓思赟 职务 董事会秘书 电话 010-84313132 传真 010-84318075 电子邮箱 O 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东苇西路 2 号，100015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1988 年 8 月 3 日 挂牌时间 2015 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业 E-建筑安装业 E49-电气安装 E491-电气安装 E4910 主要产品与服务项目 公司业务范围涵盖 110KV 及以下送电线路和同电压等级变电站工程施工、电气设备及变配电室的维修、变配电工程技术咨询。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）27,581,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 邓金山、邹梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-030 8 统一社会信用代码 91110228101762151R 否 注册地址 北京市密云区兴盛南路8号院2号楼 106 室-260 否 注册资本 27,581,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心办公楼 47 层 01 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、孔令富 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-030 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 201,148,126.65 215,167,627.12-6.52%毛利率%9.68%12.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 434,273.93 3,993,933.08-89.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,152,269.07 3,855,572.32-155.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.71%6.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.50%6.32%-基本每股收益 0.02 0.15-86.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 339,169,722.01 299,229,111.57 13.35%负债总计 275,650,758.03 237,141,068.65 16.24%归属于挂牌公司股东的净资产 63,518,963.98 62,088,042.92 2.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 2.37-2.95%资产负债率%（母公司）81.27%79.25%-资产负债率%（合并）81.27%79.25%-流动比率 0.79 0.78-利息保障倍数 1.93 1.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-13,616,998.73 35,571,624.47-138.28%应收账款周转率 3.86 3.49-存货周转率 3.65 3.59-公告编号：2020-030 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.35%-7.54%-营业收入增长率%-6.52%-4.48%-净利润增长率%-89.13%-61.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 27,581,000 26,220,000 5.19%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 3,639,036.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-190,312.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,448,724.00 所得税影响数 862,181.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,586,543.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 50,921,478.2-应收账款-50,921,478.20-应付票据及应付账15,090,002.18-公告编号：2020-030 11 款 应付账款-15,090,002.18-公告编号：2020-030 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务范围涵盖 110KV 及以下送电线路和同电压等级变电站工程施工、电气设备及变配电室的维修、变配电工程技术咨询。经过多年发展，公司已经成为一家一体化的电气安装及服务机构。其中 110KV 及以下送电线路和同电压等级变电站工程施工为核心，涵盖的服务有：架空线路（含电缆工程）安装、变压器安装、高低压配电柜安装、直流系统柜安装、微机继电保护装置安装及校验、综合测控系统安装及调试、接地网系统制安、控制电缆敷设制安、设备系统调试及交接实验等；电气设备及变配电室的维修提供的主要服务有：变配电室的升级改造，变配电室的日常代维护，变压器、高低压配电柜、电力电缆等设备的日常保养、故障诊断、维修、抢修等；变配电工程技术咨询提供的主要服务包括：项目园区变配电工程规划、行业验收规范技术支持、投资测算等。报告期内，公司的商业模式较上年度未变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况综述、经营情况综述 公司 2019 年度全年安装开闭站 2 座，小区配 8 座，高基配 9 座，分界室 5 座，派接室 22 座，箱变 20座，户外开闭器 1 台；新安装小区配、高基配变压器共 46 台，容量共计 49860kVA；箱变 20 座，容量共计 9820kVA；2019 年共发电 13 次，其中高基配 10 座，小区配 5 座，开闭站 1 座，分界室 3 座，箱变17 座，开闭器 1 座。发电容量为 48390kVA。新敷设高、低压电缆及通讯光缆共计 88827 米；制安电缆中间、终端头共计 809 套，新安装变压器共 46 台，容量计 49860 KVA；安装高、低压配电柜，组合柜，配电箱、柜共计 674 台；2019 年外出抢修共计 24 次。2、财务状况、财务状况 报告期内，公司实现营业收入 201,148,126.65 元，较去年同期减少 6.52%，与施工进度基本保持一致，不存在收入大幅下降的情况。公司 2019 年实现营业利润 4,719,289.53 元，较去年减少 16.23%，净利润为 434,273.93 元，较去年同期减少 89.13%。利润的减少主要系补缴以前年度所得税费用所致。公告编号：2020-030 13 公司 2019 年度经营活动产生的现金流净额为-13,616,998.73 元，较去年减少 138.28%，主要由于公司 2019 年度收入稍有放缓，导致销售商品、提供劳务收到的现金有所减少，加之公司主要客户 2019年度结算进度较去年有所下降，支付给供应商的预付款增加，导致现金流净额相应减少。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 26,644,312.03 7.86%26,842,273.99 8.97%-0.74%应收票据-应收账款 53,300,010.31 15.71%50,921,478.20 17.02%4.67%存货 61,733,184.27 18.20%37,906,003.16 12.67%62.86%投资性房地产-长期股权投资-其他流动资产 53,056,043.46 15.64%56,746,109.23 18.96%-6.50%可供出售金融资产-31,110,000.00 10.40%-其他权益工具投资 47,110,000.00 13.89%-固定资产 3,394,787.32 1.00%3,982,719.21 1.33%-14.76%在建工程-其他非流动资产 65,306,568.00 19.25%77,666,568.00 25.96%-15.91%短期借款 2,992,500.00 0.88%-长期借款-预收款项 243,720,949.30 71.86%220,344,741.18 73.64%10.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款、应收账款 公司应收账款期末余额为 53,300,010.31 元，较期初增加了 4.67%，主要原因为公司主要客户 2019年结算进度较去年同期有所下降，导致公司应收账款较期初增加。2、存货、存货 报告期末公司存货余额为 61,733,184.27 元，较期初增加 62.86%，主要由于存货之二级科目“工程施工-已完工未结算款”大幅增加。以前年度项目陆续完工并验收，未结算项目陆续增加，导致本期已完工未结算款余额大幅增长。3、其他流动资产、其他流动资产 报告期末公司其他流动资产余额为 53,056,043.46 元，较去年减少 6.50%，系由于公司 2019 年陆续赎回了工商银行“易加益”理财产品以及“如意人生 III”人民币理财产品，赎回金额累计 2000 万元。4、其他权益工具其他权益工具 2019 年公司继续向优享创智（北京）科技服务有限公司履行出资义务，全年共计支付投资款人民币公告编号：2020-030 14 1600 万元。截止 2019 年底，公司累计支付投资款 4,700.00 万元。上述投资款 2019 年在其他权益工具列示。5、其他非流动资产、其他非流动资产 2017 年 12 月 26 日，公司与北京万科东方置业有限公司签署了北京市商品房预售合同，拟购买该公司旗下房产一处，房款及装修款共计人民币 30,966,576.00 元。2019 年 5 月 31 日，公司公司全资子公司北京金运滨江商务咨询有限公司与北京万科汇通置业有限公司签署了北京市商品房预售合同，拟购买该公司旗下房产一处，房款及装修款共计计人民币 18,226,054.00 元。2018 年 12 月 28 日，公司全资子公司北京金运大家商务咨询有限公司与北京昌业房地产开发有限公司签署了北京市商品房预售合同，拟购买该公司旗下房产一处，房款及装修款共计人民币 16,113,938.00 元。上述房产共计人民币65,306,568.00 元。6、预收账款、预收账款 报告期末，公司预收账款余额为 243,720,949.30 元，较去年底增加 10.61%，系客户支付的预付进度款增加导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 201,148,126.65-215,167,627.12-6.52%营业成本 181,676,572.05 90.32%187,964,604.85 87.36%-3.35%毛利率 9.68%-12.64%-销售费用 429,597.48 0.21%348,642.48 0.16%23.22%管理费用 13,557,657.14 6.74%12,373,513.58 5.75%9.57%研发费用-财务费用 4,842,913.04 2.41%10,642,444.84 4.95%-54.49%信用减值损失-1,099,857.39-0.55%-资产减值损失-203,631.21 0.09%-其他收益-836,979.50 0.39%-投资收益 5,845,268.77 2.91%1,402,631.34 0.65%316.74%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,719,289.53 2.35%5,633,932.28 2.62%-16.23%营业外收入-400,000.00 0.19%-营业外支出 190,312.50 0.09%215,518.99 0.10%-11.70%净利润 434,273.93 0.22%3,993,933.08 1.86%-89.13%项项目重大变动原因：目重大变动原因：1、营业收入、营业收入 公告编号：2020-030 15 报告期内，公司实现营业收入 201,148,126.65 元，较去年同期减少 6.52%，与施工进度基本保持一致，不存在收入大幅下降的情况。2、财务费用、财务费用 报告期内公司财务费用为 4,842,913.04 元，较去年同期减少 54.49%。自 2017 年，公司主要客户发包的工程，与客户办理完工程款结算手续后，客户支付工程款的周期加长，公司为回笼经营性现金流并提高资金使用效率，2018 年度将部分应收账款以保理方式贴现，并支付贴现息费用，因此导致去年财务费用大幅增加。3、投资收益、投资收益 报告期内公司实现投资收益 5,845,268.77 元，较去年同期增加 316.74%，主要由于处置长期股权投资产生的投资收益。2019 年 10 月 30 日，公司与优享创智（北京）科技服务有限公司签订补充协议，公司以全资子公司北京金运碧玉商务咨询有限公司 100%股权作价 1,600.00 万元向优享创智支付投资款，由此产生处置长期股权投资产生的投资收益共计 3,639,036.50 元。4、营业利润及净利润、营业利润及净利润 公司 2019 年营业利润为 4,719,289.53 元，较去年减少 16.23%，净利润为 434,273.93 元，较去年同期减少 89.13%。利润的减少主要系公司补缴以前年度税款所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 200,582,088.91 215,167,627.12-6.78%其他业务收入 566,037.74-主营业务成本 181,676,572.05 187,964,604.85-3.35%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%建筑业-电气安装 200,582,088.91 99.72%215,167,627.12 100.00%-6.52%其他 566,037.74 0.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-030 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市供用电建设承发包公司 27,424,750.87 13.63%否 2 北京住总万科房地产开发有限公司 15,376,831.28 7.64%否 3 北京首开万科置业有限公司 10,596,993.13 5.27%否 4 北京万科东地房地产开发有限公司 9,517,065.97 4.73%否 5 北京市轨道交通建设管理有限公司 8,512,350.64 4.23%否 合计合计 71,427,991.89 35.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中冶安泰（北京）建设工程有限公司 10,600,000.00 5.83%否 2 北京鑫金金海电缆销售有限公司 9,147,128.46 5.03%否 3 东风线缆集团股份有限公司 7,083,447.00 3.90%否 4 北京永帆佳美建设工程有限公司 6,750,000.00 3.72%否 5 北京宝信利通送变电工程有限公司 6,000,000.00 3.30%否 合计合计 39,580,575.46 21.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,616,998.73 35,571,624.47-138.28%投资活动产生的现金流量净额 758,821.76-24,602,886.06 103.08%筹资活动产生的现金流量净额 3,989,147.13-6,961,657.91 157.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量 公司 2019 年度经营活动产生的现金流净额为-13,616,998.73 元，较去年减少 138.28%，主要由于公司 2019 年度收入稍有放缓，导致销售商品、提供劳务收到的现金有所减少，加之公司主要客户 2019年度结算进度较去年有所下降，支付给供应商的预付款增加，导致现金流净额相应减少。2、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量 公司 2019 年投资活动产生的现金流净额为 758,821.76 元，较去年增加 103.08%，系由于母公司 2019年度收到北京万科汇通置业有限公司退回的购房预付款 18,226,054.00 元，导致当期投资活动产生的现金流增加。3、筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量 2019 年末筹资活动产生的现金流净额为 3,989,147.13 元，较上一年度增加 157.30%，主要由于公司2019 年度定向增发收到募集资金共计 3,225,570.00 元，同时 2018 年度偿还工商银行股份有限公司顺义新国展支行的短期借款共计 4,733,503.70 元。公告编号：2020-030 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 8 月 17 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了关于设立全资子公司北京金运观承商务咨询有限公司的议案，注册资本人民币 3300 万元，主要从事经济贸易咨询及技术咨询。该次会议同时审议通过了 关于设立全资子公司北京金运滨江商务咨询有限公司的议案，注册资本 1900 万元，主要从事经济贸易咨询及技术咨询。上述两家子公司于 2018 年 8 月 22 日领取营业执照。截止 2019 年底，公司已向北京金运滨江商务咨询有限公司实缴出资 18,226,054.00 元，尚未对北京金运观承商务咨询有限公司实缴出资。2018 年 12 月 13 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于设立全资子公司北京金运大家商务咨询有限公司的议案，注册资本人民币 1700 万元，主要从事经济贸易咨询及技术咨询。该次会议同时审议通过了关于设立全资子公司北京金运碧玉商务咨询有限公司的议案，注册资本人民币 1300万元，主要从事经济贸易咨询及技术咨询。截止 2019 年底，公司累计对北京金运大家商务咨询有限公司出资人民币 28,473,938.00 元，累计对北京金运碧玉商务咨询有限公司出资 12,360,000.00 元。2019 年10 月 30 日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于变更对外投资出资方式、与优享创智(北京)科技服务有限公司签订补充协议，将公司持有的北京金运碧玉商务咨询有限公司 100%股权转让给优享创智(北京)科技服务有限公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 不适用。(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据上述政策要求，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备公告编号：2020-030 18 并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司于 2019 年 1 月 1 日及以后将应收款项范围内坏账准备的计提方法变更为按照“预期信用损失法”，列报为信用减值损失。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 26,842,273.99 货币资金 摊余成本 26,842,273.99 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收账款 摊余成本 50,921,478.20 应收账款 摊余成本 50,921,478.20 其他应收款 摊余成本 990,383.97 其他应收款 摊余成本 990,383.97 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 26,840,310.49 货币资金 摊余成本 26,840,310.49 应收票据 摊余成本 应收票据 摊余成本 应收账款 摊余成本 50,921,478.20 应收账款 摊余成本 50,921,478.20 其他应收款 摊余成本 991,383.97 其他应收款 摊余成本 991,383.97 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 项目 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 按新金融工具准则列示的余额 应收账款应收账款 50,921,478.20 按新金融工具准则列示的余额 50,921,478.20 其他应收款其他应收款 990,383.97 按新金融工具准则列示的余额 990,383.97 b、对公司财务报表的影响 项目 2018年12月31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收票据应收票据 按新金融工具准则列示的余额 应收账款应收账款 50,921,478.20 按新金融工具准则列示的余额 50,921,478.20 公告编号：2020-030 19 其他应其他应?款款 991,383.97 按新金融工具准则列示的余额 991,383.97 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 1,234,668.20 1,234,668.20 其他应收款减值准备 7,789.20 7,789.20 b、对公司财务报表的影响 计量类别 2018 年 12 月 31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款减值准备 1,234,668.20 1,234,668.20 其他应收款减值准备 7,789.20 7,789.20 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 本公司首次执行该准则未导致金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间产生差异，无需调整 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益。其他会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。本公司财务报表主要有如下重要变化：（1）将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；（2）新增“应收款项融资”行项目；（3）列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在