834985_2019_平治东方_2019年年度报告_2020-03-29.pdf

1 2019 年度报告 平治东方 NEEQ:834985 北京平治东方科技股份有限公司（Beijing Porient Technology Co.,Ltd）2 公 司 年 度 大 事 记 公司取得智能 IP 电话终端软件 1.0、智慧法院电话智能送达系统 1.0 等 18 项计算机软件著作权。2019 年 1 月平治东方智能 IP 视频终端在北京市城市副中心全面部署运行，为北京市行政办公区的政务通信建设提供了有力保障。2019 年 4 月，平治东方组织 2018 年度优秀代理商赴迪拜旅游。2019 年 12 月，北京海淀区人力资源与社会保障局授予平治东方 2018-2020 和谐劳动关系标兵单位。公司的智慧法院电话智能送达系统在多个法院部署运行，为提高文书送达效率，缩短结案时间，促进法院信息化建设贡献力量。公司推出视频会议融合系统，突破了传统视频会议系统的局限，随时随地接入远程视频会议，支持多终端同时参会，让各单位便捷、灵活的召开视频会议、电话会议。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 28 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2 29 9 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、平治东方 指 北京平治东方科技股份有限公司 有限公司、平治有限 指 北京平治东方科技发展有限公司,公司的前身 股东大会 指 北京平治东方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京平治东方科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京平治东方科技股份有限公司监事会 瑞盈兴业 指 北京瑞盈兴业投资管理中心(有限合伙)公司章程 指 北京平治东方科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4G 指 指第四代移动通信技术 PDA 指 PDA 是英文 Personal Digital Assistant 的缩写，是指个人商务助理，就是辅助个人工作的数字工具，主要提供记事、通讯录、名片交换及行程安排等功能。IP 指 IP 是英文 Internet Protocol 的缩写，是指“网络之间互连协议”，也就是为计算机网络相互连接进行通信而设计的协议。公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范坤芳、主管会计工作负责人许绪兰及会计机构负责人（会计主管人员）许绪兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 有限公司阶段,公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 7 月变更为股份公司,公司制定了三会议事规则,并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法,建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股票开展公开转让后,新制度对公司治理提出了更高的要求,公司在对相关制度的执行中尚需理解、熟悉,公司治理存在风险。2、控股股东不当控制风险 公司实际控制人范坤芳与谭文清二人系夫妻,直接、间接共计持有公司 2774.21 万股份,直接、间接共计持有公司股份总数的78.47%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能存在实际控制人不当控制,损害公司和中小股东利益的风险。3、房产价值波动风险 公司合计持有五套房产,其中北京市海淀区一套为北京盈创动力公告编号：2020-005 6 A901 室-房屋及地下室;济南历城区四套分别为济南历城区红楼南路8 号商业楼 5层加 6层北半部分(A单元)一套,济南历城区花园路 101 号海蔚广场办公写字楼 5-1501、5-1502、5-1503 三套。北京房产 A901 约总面积的 35%及济南房产 5-1501 用于出租,其余三套房产闲置,公司拟出售。房产价值受市场波动影响大,如变现会对公司收益、资产状况产生影响。同时公司房产购置时间较早,房地产市场的高速发展导致投资性房地产价值出现大幅度增值,存在房产账面价格和市场价格的巨大差异。4、市场开发的风险 公司自成立以来专注于智能通信终端的设计及相应解决方案的研发、生产和销售,虽然在长期的发展过程中公司秉承市场导向的原则,积累了丰富的研发经验和技术转换成功案例,构建了符合所处阶段特点,同时覆盖多个省、市、自治区的营销网络,但是在后续的市场竞争中,也不排除因外部经济技术等环境因素发生重大变化,或者公司新技术开发与市场需求不同步,从而对公司市场的持续开拓造成不利影响。5、商标及商誉受其他公司影响风险 公司历史沿革中曾以控股股东身份成立了广州平治东方科技发展有限公司、深圳市平治东方科技发展有限公司、济南平治东方科技发展有限公司,由于上述公司与平治东方逐渐明确的主营业务不同,且随着经营的发展和成熟,其主要业务集中于当地,并在当地形成了独立的管理团队、员工团队,平治东方基于公司长远规划,将持有上述公司的股权进行了转让,与上述公司不再具有关联关系。但上述公司尚未完成名称变更,公司名称中包含“平治东方”字样。若上述公司发生不当行为,有可能对平治东方商标及商誉造成不良影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京平治东方科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Porient Technology Co.,Ltd 证券简称 平治东方 证券代码 834985 法定代表人 范坤芳 办公地址 北京市海淀区上地东路一号院盈创动力大厦 A 座 901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谭雪松 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 010-58851165 传真 010-58851180 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地东路一号院盈创动力 A 座 901 室(100085)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 2 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 计算机、通信和其他电子设备制造业-C39 通信设备制造-C392 通信终端设备制造-C3922 主要产品与服务项目 桌面智能通信终端系列产品的研发和销售,以及基于智能通信终端的行业解决方案、单位智能通讯及信息管理平台 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,354,600 优先股总股本（股）0 控股股东 范坤芳 实际控制人及其一致行动人 范坤芳、谭文清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108802052945A 否 公告编号：2020-005 8 注册地址 北京市海淀区上地东路一号院盈创动力大厦 A 座 901 室 否 注册资本 35,354,600.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 主办券商联系电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐琳、侯增玉 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,533,869.71 34,440,546.47 11.89%毛利率%50.27%50.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,652,450.60-5,722,887.17-16.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,655,000.60-5,656,477.66-17.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.02%-13.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.02%-13.12%-基本每股收益-0.19-0.16-18.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 36,695,948.42 42,100,672.97-12.84%负债总计 3,100,433.71 1,852,707.66 67.35%归属于挂牌公司股东的净资产 33,595,514.71 40,247,965.31-16.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.95 1.14-16.67%资产负债率%（母公司）8.45%4.40%-资产负债率%（合并）8.45%4.40%-流动比率 10.7282 20.5216-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,642,541.96-5,818,810.62 37.40%应收账款周转率 6.0557 5.0359-存货周转率 1.4656 1.4382-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.84%-12.76%-营业收入增长率%11.89%8.56%-净利润增长率%-16.24%-26.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,354,600 35,354,600 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 3,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,000.00 所得税影响数 450.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,550.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,871,367.94 应收票据及应收账款 6,871,367.94 应付账款 468,727.91 应付票据及应付账款 468,727.91 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于智能通信终端及行业应用解决方案、单位云服务领域，为客户提供智能化、信息化、网络化的通信产品和解决方案，为客户建立高效的内部通信系统，帮助客户提高工作及管理效率并降低通信成本，公司在国内拥有优质的客户群，包括各级政府机关、公检法、工商、税务、电力、银行、邮政等行业。公司致力于成为企业级智能通信领域最受信赖的服务商。公司在智能终端硬件设计、软件开发、智能终端管理平台、分布式业务通信管理平台、单位智能通信及信息管理平台方面进行了多年的自主研发，积累了丰富的经验，形成了完善的智能通信终端产品线、行业应用系统及管理平台产品线。公司的研发一直跟踪国内国际在智能终端开发及管理平台领域的前沿技术，选用的开发平台与硬件方案具有前瞻性，保证先进性和稳定性的统一,技术架构与开发路线具备核心优势，拥有 60 多项专利和软件著作权。公司高度重视产品质量和企业信用，通过了 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO14001 环境管理体系认证。公司的销售方式主要为二类，一类是经销（代理商进货销售），一类是直销。代理销售是公司与代理商签署代理协议，由代理商销售公司产品。直销是公司与客户签署供货协议，公司直接销售给最终客户。公司的业务收入来源主要为智能通信终端产品的生产和销售，以及基于此类产品的技术开发与服务、软件产品与行业应用系统。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内：公司实现营业收入 38,533,869.71 元，同比增长 11.89%，净利润-6,652,450.60 元，同比下降 16.24%，公司总资产为 36,695,948.42 元，比上年期末下降 12.84%，净资产 33,595,514.71 元，比上年期末下降 16.53%。报告期内，公司营业收入增长，净利润下降，主要原因是：随着移动智能终端产业和移动互联网应用的发展，移动通信方式对传统的固定通信方式的冲击越来越大，对传统的桌面通信终端产生了很大的冲击和替代作用，传统的桌面通信终端市场持续下滑。通信需求的重心也从简单的建立通信连接和实现语音沟通向获取各种形式的信息内容、业务通信管理、电话会议、视频通信与视频会议等更丰富的通信服务转变。仅是具备通信功能和传统 PDA 功能的桌面智能终端已经不能满足用户的需求，尤其是行业客户的需求，公司的传统产品是具备通信功能和传统 PDA 功能的桌面智能终端，在报告期内公司传统终端产品的销售持续下滑。面对行业客户需求的变化和市场环境的变化，公司的研发力量继续投入到新的业务通信终端产品、IP 通信终端产品、桌面视频会议系统及终公告编号：2020-005 12 端、相关行业应用系统及管理平台的开发中，销售力量重点加大对业务通信终端产品及行业应用系统、IP 通信终端产品、桌面视频会议系统及终端的市场推广，智能办公电话收入继续下降，业务通信终端产品、IP 通信终端产品、视频终端产品实现增长，智能通信终端产品总体收入增加 1,713,939.05 元，软件产品收入增加 1,605,832.49 元，与行业应用有关的软件开发收入增加 564,091.52 元，整体营业收入增加 4,093,323.24 元，同比增长 11.89%。报告期内，公司面对市场环境的变化，坚持自主研发，继续进行新产品的研发力度和投入，公司新增 18 项计算机软件著作权，研发费用占营业收入的比例为 37.24%，研发费用支出较大，占比偏高。同时公司增加了销售人员，加强了面向重点行业的业务通信终端、IP 通信终端和行业应用系统的推广，以带动软件开发服务、软件产品及相关通信终端的销售，销售费用同比增加 28.14%。公司净利润为-6,652,450.60 元，公司亏损。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,989,995.44 35.40%16,519,310.00 39.24%-21.36%应收票据 应收账款 5,127,218.14 13.97%6,871,367.94 16.32%-25.38%存货 14,236,966.20 38.80%11,911,778.47 28.29%19.52%投资性房地产 1,132,010.74 3.08%1,304,870.81 3.10%-13.25%长期股权投资 固定资产 2,245,318.53 6.12%2,705,823.57 6.43%-17.02%在建工程 短期借款 长期借款 合计 36,695,948.42 100.00%42,100,672.97 100.00%-12.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少3,529,314.56元，变动比例为下降21.36%，原因：报告期内，营业收入增加同时结算货款的及时性提高，减少了应收账款，收回货款增加了7,118,084.94元，支付的各项税费减少742,646,53元，但公司扩充产品线，产品型号增多，购买商品、接受劳务支付现金增加2,768,146.96元，公司薪酬、保险支出增加，导致现金支付的人工成本增加3,193,896.58元，导致本期期末货币资金减少。应收账款减少1,744,149.80元，变动比例为下降25.38%，原因：报告期内,加大了对应收账款的催收力度，同时结算货款的及时性提高，应收账款减少。存货增加2,325,187.73元，变动比例增加19.52%，原因：报告期内,公司扩充产品线，产品型号增多，包括新的业务通迅终端产品线、IP通信终端产品线、视频终端产品线，导致存货增加。投资性房地产减少172,860.07元，变动比例为下降13.25%，原因：报告期内，摊销折旧所致。固定资产减少460,505.04元，变动比例为下降17.02%，原因：报告期内，摊销折旧所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%公告编号：2020-005 13 营业收入 38,533,869.71-34,440,546.47-11.89%营业成本 19,161,182.64 49.73%16,954,978.21 49.23%13.01%毛利率 50.27%-50.77%-销售费用 7,437,347.48 19.30%5,804,039.72 16.85%28.14%管理费用 5,274,543.50 13.69%4,179,459.23 12.14%26.20%研发费用 14,351,435.17 37.24%13,726,626.79 39.86%4.55%财务费用-75,783.72-0.20%-70,245.62-0.20%-7.88%信用减值损失 86,140.85 0.22%100%资产减值损失 -125,725.69-0.37%100%其他收益 1,184,349.60 3.07%1,398,520.74 4.06%-15.31%投资收益 113,227.40 0.29%606,515.46 1.76%-81.33%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-6,642,529.47-17.24%-4,749,285.19-13.79%-39.86%营业外收入 3,000.00 0.01%4,000.00 0.01%-25.00%营业外支出 82,128.84 0.24%-100.00%净利润-6,652,450.60-17.26%-5,722,887.17-16.62%-16.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 4,093,323.24 元,变动比例为上升 11.89%，原因：由于受到行业客户通讯需求和市场环境变化的影响，报告期内，公司传统的通信终端收入持续下降，公司的研发力量继续投入到新的业务通信终端产品、IP 通信终端产品、桌面视频会议系统及终端、相关行业应用系统及管理平台的开发中，销售力量重点加大对业务通信终端产品及行业应用系统、IP通信终端产品、桌面视频会议系统及终端的市场推广，智能办公电话收入继续下降，业务通信终端产品、IP 通信终端产品、视频终端产品实现增长，智能通信终端产品总体收入增加 1,713,939.05 元，软件产品收入增加 1,605,832.49 元，与行业应用有关的软件开发收入增加 564,091.52 元，整体营业收入增加 4,093,323.24 元。2、营业成本增加 2,206,204.43 元，变动比例为上升 13.01%，原因：报告期内，智能通信终端总体收入增加，终端配套软件收入减少，导致智能通信终端成本比去年增加 18.66%。通用化软件产品收入增加，定制化软件收入减少，通用化软件产品人工投入少，成本低于定制化软件产品，使软件产品总体成本比去年减少 31.39%。商贸销售收入增加，采购成本有所上升，商贸销售成本比去年增加 6%。公司营业收入同比增加 11.89%，公司营业成本上升 13.01%。3、销售费用增加 1,633,307.76 元，变动比例为增加 28.14%，原因：报告期内，销售人员增加，薪酬较上年增加，加强了面向重点行业的业务通信终端、IP 通信终端和行业应用系统的推广，以带动软件开发服务、软件产品及相关通信终端的销售，邮寄费、运费、差旅费、售后服务费增加，总体销售费用增加 28.14%。4、管理费用增加 1,095,084.27 元，变动比例为上升 26.20%，原因：报告期内，公司职工薪酬较上年增加，本年增加了诉讼费。5、本年度信用减值损失 86,140.85 元，变动比例 100%.，上年度资产减值损失 125,725.69 元。变动比例 100%。原因：主要是会计政策变更执行新金融工具准则所致。6、其他收益减少 214,171.14 元，变动比例为下降 15.31%，原因：报告期内，软件产品收入增加1,605,832.49 元，智能通信终端配套软件收入减少 2,786,183.62 元，总体软件退税收入减少，导致其他收益减少。7、投资收益减少 493,288.06 元，变动比例为下降 81.33%，原因：报告期内，购买理财产品较上期减少导致。8、营业利润减少 1,893,244.28 元，变动比例为下降 39.86%，原因：报告期内，营业成本增长，公司面对市场环境的变化，坚持自主研发，继续进行新产品的研发力度和投入，研发费用占营业收入的比例为 37.24%，研发费用支出较大，占比偏高。同时管理费用、销售费用增加，其他收益、投资收益公告编号：2020-005 14 减少，公司整体营业利润减少。9、营业外收入减少 1,000.00 元，变动比例为上升 25.00%，原因：报告期内，政府补助减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,737,060.24 33,649,477.93 12.15%其他业务收入 796,809.47 791,068.54 0.73%主营业务成本 18,988,322.57 16,762,700.66 13.28%其他业务成本 172,860.07 192,277.55-10.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%智能通信终端 27,985,280.42 72.63%26,271,341.37 76.28%6.52%技术开发 989,207.56 2.57%425,116.04 1.23%132.69%商贸销售 5,538,907.70 14.37%5,335,188.45 15.49%3.82%软件产品销售 3,223,664.56 8.37%1,617,832.07 4.70%99.26%房屋租赁收入 796,809.47 2.07%791,068.54 2.30%0.73%合计 38,533,869.71 100.00%34,440,546.47 100.00%11.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 4,315,200.00 9.80%否 2 杭州得力集什信息技术有限公司 4,045,910.00 9.19%否 3 翼集分电子商务(上海)有限公司 3,884,726.96 8.82%否 4 企事通集团有限公司 2,716,230.00 6.17%否 5 佛山市君安志远信息科技有限公司 2,183,831.98 4.96%否 合计合计 17,145,898.94 38.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京宇雪通达科贸有限公司 3,760,284.28 13.61%否 2 深圳市英捷迅实业发展有限公司 3,537,563.25 12.81%否 3 深圳市鹏基光电有限公司 2,329,700.00 8.43%否 4 南通锦缦纺织品有限公司 1,989,927.83 7.20%否 5 深圳市龙马兴科技有限公司 1,551,995.00 5.62%否 合计合计 13,169,470.36 47.67%-公告编号：2020-005 15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,642,541.96-5,818,810.62 37.40%投资活动产生的现金流量净额 113,227.40 606,515.46-81.33%筹资活动产生的现金流量净额 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加2,176,268.66元，变动比例上升37.40%。经营活动现金流入中销售商品、提供劳务收到的现金增加7,118,084.94元，变动比例上升18.46%。收到的税费返还减少214,171.14元，变动比例下降15.31%。收到的其他与经营活动有关的现金减少337,453.95元，变动比例下降69.57%。经营活动的现金流出中的购买商品、接受劳务支付的现金增加2,048,516.91元，变动比例上升11.12%。支付给职工以及为职工支付的现金增加3,913,526.63元，变动比例上升28.63%。支付的各项税费减少742,646.53元，变动比例下降21.68%。支付其他与经营活动有关的现金减少829,205.82元，变动比例下降7.72%。取得投资活动产生的现金流量净额减少493,288.06元，变动比例下降81.33%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）新金融工具准则 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进公告编号：2020-005 16 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产类别 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 应收账款 摊余成本 7,299,441.08 摊余成本 7,299,441.08 其他应收款 摊余成本 414,333.67 摊余成本 414,333.67 于 2019 年 1 月 1 日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表如下：按修订前金融工具确认和计量准则列示的账面价值2018年12月31日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计量准则列示的账面价值2019年1月1日 应收账款 7,299,441.08 7,299,441.08 其他应收款 414,333.67 414,333.67 于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末余额调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：按修订前金融工具确认和计量准则计提的损失准备2018年12月31日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计量准则计提的损失准备2019年1月1日 应收账款减值准备 428,073.14 428,073.14 其他应收款减值准备 35,320.68 35,320.68 本公司因执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：资产负债表 项目 调整前 调整数 调整后 应收账款 7,299,441.08 7,299,441.08 其他应收款 414,333.67 414,333.67（2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关列报。相关列报调整影响如下：2018年12月31日受影响的资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 应收账款 6,871,367.94 6,871,367.94 应收票据及应收账款 6,871,367.94 -6,871,367.94 公告编号：2020-005 17 应付账款 468,727.91 468,727.91 应付票据及应付账款 468,727.91 -468,727.91 （3）重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计的变更 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、人员、财务、机构、业务等方面完全独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力，建立了风险控制、财务管理等内部控制体系。公司连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大，主要原因，传统终端产品受到行业客户通讯需求和市场环境变化的影响收入持续下降，公司新产品的研发还在不断投入，需要不断完善与升级，研发的投入还很大。公司的新产品与新业务，聚焦在基于网络连接的终端和行业应用系统，需要较长的行业培育期，销售费用也不断增加，造成公司连续亏损。目前新的业务通信终端产品、IP 通信终端产品以及相关行业应用系统销售已经显示出良好的发展趋势，收入不断上升。公司目前不存在影响持续经营能力的其他事项。面对市场环境的变化和连续三年亏损的不利局面，公司坚持自主研发，继续保持新产品的研发力度和投入，包括基于网络连接与行业应用的业务通信终端产品、IP 通信终端产品、桌面视频会议系统及终端、相关行业应用系统及软件平台等，报告期内公司新增 18 项计算机软件著作权（登记号：2019SR0147502，2019SR0147360，2019SR0143473，2019SR0813743，2019SR0871820，2019SR0881770，2019SR0881334，2019SR0996805，2019SR0996795，2019SR0994803，2019SR0996714，2019SR0996765，2019SR1285534，2019SR1285531，2019SR1285540，2019SR1285537，2019SR1371628，2019SR1371635）。公司持续加强企业文化建设，2019 年公司经营主题为“创一流精品，铸平治铁军”，通过不断宣贯公司愿景、使命、价值观，并组织“销售五虎将”、“研发之星”、全员拓展训练等活动，全体员工的工作目标感、责任心、对公司的认同感持续提高。经营管理层、核心技术人员和业务骨干稳定，具备高度的共识和强烈的事业心，对公司面临的经营困难有正确认识，对公司发展有坚定的信心。目前公司现金流依然保持良好态势，公司拥有具备自主知识产权的核心软硬件产品和优质的行业客户资源，公司的业务通信终端产品、IP 通信终端产品、桌面视频会议系统及做终端、相关行业应用系统，展现了良好的市场前景，公司具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 7 月变更为股份公司，公司制定了三会议事规则，并制定了关联交