834196_2019_大娱号_2019年年度报告_2020-04-12.pdf

福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 1 2019 年度报告 大娱号 NEEQ:834196 福建大娱号信息科技股份有限公司 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年7月公司被福建省教育系统关心下一代工作委员会授予我为祖国点赞第 22 届全国“新时代好少年”演讲.朗诵福建省级成果展示活动爱心协办单位。2019 年 8 月，公司获得商品售后服务五星级认证。2019 年 11 月，公司被福建省教育学会中小学图书馆专业委员会评为2018-2019 年度先进单位。2019 年 9 月，公司在浙江省湖州市主办 2019 年信息化校园文化产品展。2019 年 12 月，公司产品“微课程制作系统”被评为中国教育行业协会 2020年度推荐产品。报告期内，公司共获取软件著作权证书 4 项。2019年6月公司为南京市第三幼儿园宝妈宝爸学堂直播提供独家技术支持。2019 年 6 月公司为江苏省南通市首届大中专院校微电影节提供独家赞助。福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员及员工情况理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大娱号股份 指 福建大娱号信息科技股份有限公司 四维投资 指 福州保税区四维投资合伙企业（有限合伙）南京成义桐 指 南京成义桐信息技术有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司监事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）章程、公司章程 指 股份公司的公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 审计报告 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的华兴所（2020）审字 E007 号审计报告 发起人 指 共同发起设立股份有限公司的股东 元、万元 指 人民币元、人民币万元 虚拟抠像技术 指 选取图像中的某一种颜色作为透明色，将它从画面中抠去，从而使背景透出来，形成二层画面的叠加合成。这样在室内拍摄的人物经抠像后与各种景物或者虚拟的三维场景叠加在一起，形成神奇的艺术效果。3D 视频合成技术 指 将拍摄的视频文件或者视频流画面合成进三维场景中的技术 视频非编技术 指 不以时间为顺序的，对视频任意位置进行编辑的一种技术。流媒体直播技术 指 将直播的视频以流的形式在互联网上进行实时传播的技术。系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理，并使之能彼此协调工作，发挥整体效益，以达到整体性能最优。VR 指 利用计算机模拟产生一个三维空间的虚拟世界，提供使用者关于视觉、听觉、触觉等感官的模拟，产生身临其境的体验，并可以不受限制地观察三维空间的内部结构。福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑学法、主管会计工作负责人张燕华及会计机构负责人（会计主管人员）张燕华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露主要客户及供应商名称信息，为更好地保护公司核心客户及供应链信息，保持公司的市场竞争力。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司规模较小的风险 报告期内，公司总体规模仍较小。报告期内公司实现营业收入 28,732,179.79 元和净利润 3,088,206.28 元，公司未来发展可期，但目前公司净资产规模仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险及市场风险的能力有待加强。增值税及企业所得税优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知 财税【2000】25 号）文件的规定，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分实行即征即退政策，本公司从 2009 年起销售自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分实行即征即退政策。根据国务院 2011 年 1 月 28 日下发的国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号），继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 6 即征即退政策在 2010 年到期后将继续执行。根据财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知财税【2012】27 号，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。增值税率，2019年 5 月 1 日前为 16%，2019 年 5 月 1 日起为 13%。2019 年增值税退税收入 1,334,092.31 元，2019 年企业所得税减半征收第三年。如果目前的增值税优惠政策后续发生其他不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。人才不能满足未来发展需求的风险 公司主要提供音视频软件与解决方案的研发、销售与技术服务。软件开发本身是人才密集型行业，公司又处于音视频软件领域细分行业，与公司做同类业务的公司数量不多，现有研发团队是公司辛苦培养出来的，尽管公司董事长、核心技术人员拥有多年的行业经验,公司也建立了一支经验丰富的设计及管理人才队伍,而且公司也注重人才队伍的培养和建立。但随着业务规模的扩大,如果研发技术人才不能满足未来发展的需求,将给公司经营带来较大影响。市场开拓的风险 公司目前主要是通过拓展集成商来推广产品，从而不断扩大市场份额。渠道数量和覆盖率直接决定了业务量，公司拓展集成商的主要方式有两个：参加行业产品展示会，通过展示产品接触集成商，并确立合作关系；通过公司市场部门遍布在各省的销售人员对当地相关行业的集成商进行陌生拜访，拓展销售渠道。这两种方式存在的问题有：参加展会活动费用高，效果受到展会举办城市、举办时间、展位优势等多种因素影响，具有不确定性无法准确预期；各地销售人员拓展渠道的效率与销售人员的行业背景、人脉关系网、业务能力相关，效果也存在不确定性。报告期内，公司逐步由以渠道为主的销售模式过渡到渠道和直销并重的模式，直销模式在增强公司的客户黏性的同时也导致了整个项目需验收后结算，回款周期变长。若公司不能进一步改进销售模式，综合使用各种销售模式拓展业务，将可能带来市场开拓的风险。销售收入存在季节性波动的影响 公司营业收入在上下半年存在不均衡的特点。由于公司终端客户系经费纳入政府预算内考核的学校、电视台等单位，其采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，全年的销售收入主要体现在下半年尤其是第四季度。实际控制人控制不当的风险 公司股东郑学法直接持有公司股份 9,352,000 股，通过四维投资间接持有公司股份 2,200,000 股，合计占公司股份总数的55.54%，为公司控股股东及实际控制人，同时担任公司董事长。若控股股东及实际控制人郑学法利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策，人事及财务等进行不当控制，可福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 7 能给公司经营和其他权益股东带来风险。办公用房未取得房屋所有权证 目前坐落于福建省福州市鼓楼区软件大道89号福州软件园F 区 1 号楼 10 层的办公用房系公司向福州市软件园招商服务中心租赁使用，该场所目前产权证正在办理中。若无法办理，公司可能需搬迁。公司治理的风险 公司于 2015 年 5 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度、对外担保制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建大娱号信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN DAYUHAO INFORMATION SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 大娱号 证券代码 834196 法定代表人 郑学法 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 1 号楼 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程诗梁 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0591-87410110 传真 0591-87410882 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 1 号楼 10 层 350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I651)-软件开发(I6510)主要产品与服务项目 虚拟演播室系统；外语口语实训系统；微课程制作系统；校园微信平台定制；创客剧场；远程视频银行视频合成、传输软件；互动电视会议系统；多媒体融合发布系统。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑学法 实际控制人及其一致行动人 郑学法 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100593475238B 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89号福州软件园 F 区 1 号楼 10 层 否 注册资本 20,800,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘延东 陈攀峰 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,732,179.79 32,434,019.35-11.41%毛利率%61.36%48.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,161,745.99 915,698.68 245.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,916,641.97 658,479.10 342.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.03%3.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.02%2.61%-基本每股收益 0.15 0.04 275.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,796,591.32 27,646,298.27 11.39%负债总计 4,962,536.66 5,035,449.89-1.45%归属于挂牌公司股东的净资产 25,847,372.96 22,685,626.97 13.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.09 13.76%资产负债率%（母公司）15.71%16.67%-资产负债率%（合并）16.11%18.21%-流动比率 5.94 5.16-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,579,646.60-712,958.84-121.56%应收账款周转率 2.44 4.21-存货周转率 3.73 6.16-福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.39%4.30%-营业收入增长率%-11.41%-11.09%-净利润增长率%274.53%-61.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,800,000 20,800,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）230,694.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 53,249.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,825.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 280,118.88 所得税影响数 35,014.86 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 245,104.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-9,266,136.84-5,280,709.03 应收账款-9,266,136.84 5,280,709.03-应付票据及应付账款 3,188,318.88-612,117.97 应付账款-3,188,318.88 612,117.97-管理费用-10,771,898.91 7,569,459.26 研发费用-3,202,439.65 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所处的行业是软件和信息技术服务业，主营教育信息化，公司立足于音视频软件开发与解决方案提供领域，主要产品有虚拟演播室系统；外语口语实训系统；微课程制作系统；创客剧场；远程视频银行视频合成、传输软件、互动电视会议系统及多媒体融合发布系统等。公司自主研发的核心技术包括虚拟抠像技术、3D 视频合成技术、视频非编技术、流媒体直播技术等，拥有 70 项软件著作权（报告期内新增 4 项）。公司产品面向广电、教育等行业，公司通过直销或销售予音视频集成商最终到达终端用户的方式获得收入与经营性现金流。其中“微课程”制作系统软硬件已作为“智慧教育”产品成为政府或学校采购中的具有特色的产品之一。报告期内公司主要产品销售量保持稳定，公司将在现有产品基础上，加快研发步伐。公司的商业模式清晰且保持着稳步创新，公司在原有稳定的产品基础上，不断创新打造出符合市场需要的新型产品，这将有利于企业的稳步发展。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度实现主营业务收入 28,732,179.79 元，实现归属挂牌公司股东的净利润 3,161,745.99元，主营业务收入、净利润较 2018 年 32,434,019.35 元和 915,698.68 元分别减少 11.41%和增加 245.28%，主营业务收入减少主要是由于本期非公司自有产品的系统集成项目减少；净利润增加主要是软件产品销售额增加导致毛利额增加及展会费用减少。2019 年度，公司期末货币资金余额 8,951,371.18 元，较 2018年 10,342,768.01 元减少 13.45%，主要系公司加大研发投入以及 2019 年增加直销业务，直销业务需项目全部验收后结算，直销业务验收及回款周期长所致。2019 年末，公司总资产达到 30,796,591.32 元，较 2018 年 27,646,298.27 元增加 11.39%；2019 年归属于母公司所有者权益 25,847,372.96 元，较 2018 年 22,685,626.97 元增加 13.94%；2019 年每股收益 0.15元，较 2018 年每股收益 0.04 元增加 275.00%。公司围绕年度发展战略和经营计划，积极推动各项工作，在市场销售、产品研发、公司资源等方面取得了一定成效。1、市场营销情况 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 14 报告期内，公司稳步推进公司原有产品的销售，其中公司的主要产品微课程制作系统中的“天天录课”、虚拟演播室系统、外语口语实训系统等销售取得一定提升。2、技术研发情况 报告期内，公司加大自主研发投入，研发费用合计达 5,699,938.24 元，较 2018 年的 4,187,873.66 元增长36.11%，各个研发项目进展顺利。1）自助式虚拟摄录体验中心 用于教学场景。该项目以公司传统的抠像优势，结合时下泛娱乐化产品刺激而开发的，自助式虚拟摄录软件。虚拟主要指抠像技术，而自助式是指产品的操作简单，可使用现在人人都有的手机作为软件的操作台。项目开发后运行平台在安卓端，使得产品从硬件上更加稳定。该项目借鉴朗读亭及自助 KTV，将泛娱乐化产品做得更加有趣，可做为培养学生发散性思维能力的好助手。自助式虚拟摄录体验中心需在传统视频声画录制的基础上，实现减少人力维护成本，及无人自助式扫码录制，同时采用虚拟技术，利用自动抠像技术提取人物形象，同时孩子在体验时可以自主选择场景。在自动抠像功能使用后，实现真实人物画面与虚拟背景的自动合成及自动输出。全程无需键鼠操作，通过移动端手机或平板即可完成。最终生成的视频作品可上传至云平台，及保存至手机进行分享。2）大娱号天天录课 新增蒙板录课模块、PPT 模块、NDI 模块，可以使用户摆脱对原有蓝绿幕布的依赖，直接使用黑板大屏作为抠像背景；可以使用户接入其他 PC、手机音视频信号进入系统，拓宽了产品的应用层面。3）虚拟演播室及切换台全新升级 以新引擎开发的虚拟演播室、切换台，解决并优化录制直播及抠像问题。界面与操作更加简单，效果更好。功能扩展如云台控制，远程遥控，蒙板功能，4K 录制，Tracker 跟踪等。4）直点播平台开发 以电视台为中心配套直点播平台，进行直播与资源的对接。使电视台的从制作到发布形成闭环，直播更便捷，下载场景更简单。持续开发直点播功能，搭建线上运营式直点播放平台，供广大师生使用。只需要一个账号就可以实现门户的互动直播点播教学。5）电视会议系统 基于学校现有的监控 IP 摄像头，以及公司的流媒体技术开发的校园网互动会议系统。会议可以时时查看各个班级的情况，并进行强制推送实时内容，内容可以是各个监控画面、实时采集卡信号画面、本地多媒体信号。这极大方便了学校开大会，开讲座的需要。3、公司知识产权及资质取得情况：报告期内，公司新增软件著作权 4 项，分别是：（1）云视频会议系统 V1.0；（2）人脸身份识别分析系统 V1.0；（3）自助式虚拟摄录体验中心系统 V1.0；（4）自助式虚拟摄录系统 V1.0；新增软件著作权作为政府采购投标加分项，可增强公司形象。4、公司管理方面情况：报告期内，公司进一步完善组织机构，设置了内部管理机构，形成一系列内部管理制度及挂牌公司相关制度，公司的管理开始步入科学化、规范化、制度化轨道。报告期内，制定更新原有的大区经理绩效考核制度、销售人员绩效考核制度。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 15 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,951,371.18 29.07%10,342,768.01 37.41%-13.45%应收票据 151,440.00 0.49%0.00 0.00%-应收账款 12,828,303.13 41.65%9,266,136.84 33.52%38.44%存货 3,194,856.51 10.37%2,751,110.67 9.95%16.13%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 778,435.46 2.53%1,083,079.28 3.92%-28.13%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-预付账款 417,614.74 1.36%752,370.80 2.72%-44.49%其他应收款 3,943,093.01 12.80%2,848,166.28 10.30%38.44%其他流动资产 1,604.92 0.01%0.00 0.00%-无形资产 3,767.81 0.01%12,810.53 0.05%-70.59%长期待摊费用 133,468.78 0.43%289,306.35 1.05%-53.87%递延所得税资产 392,635.78 1.27%300,549.51 1.09%30.64%应付账款 2,981,870.39 9.68%3,188,318.88 11.53%-6.48%应付职工薪酬 150,698.54 0.49%127,791.85 0.46%17.93%应交税费 1,638,378.68 5.32%1,554,976.84 5.62%5.36%其他应付款 191,589.05 0.62%161,862.32 0.59%18.37%资产总计 30,796,591.32-27,646,298.27-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，资产负债表变化比较大的科目如下：1、货币资金本期期末余额 8,951,371.18 元，较 2018 年期末余额减少 1,391,396.83 元，减少 13.45%，主要是加大研发投入以及 2019 年公司增加直销业务，直销业务需项目全部验收后结算，由于直销业务验收及回款周期长所致。2、应收账款本期期末余额 12,828,303.13 元，较 2018 年期末余额增加 3,562,166.29 元，增加 38.44%，主要是 2019 年增加直销项目，直销业务需项目全部验收后结算，项目主要集中在年底验收所致。3、存货本期期末余额 3,194,856.51 元，较 2018 年期末余额增加 443,745.84 元，增加 16.13%，主要是 2019年系统集成项目增加，系统集成供货周期长，需要储备更多的库存材料。4、固定资产本期期本余额 778,435.46 元，较 2018 年期末余额减少 304,643.82 元，减少 28.13%，主要是固定资产计提折旧导致。5、预付账款本期期末余额 417,614.74 元，较 2018 年期末余额减少 334,756.06 元，减少 44.49%，主要是2019 年可提供账期的采购款比例增加，导致期末预预付账款减少。6、其他应收款本期期末余额 3,943,093.01 元，较 2018 年期末余额增加 1,094,926.73 元，增加 38.44%，主要是投标保证金及质保金增加。7、无形资产本期期末余额 3,767.81 元，较 2018 年期末余额减少 9,042.72 元，减少 70.59%，主要是无形福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 16 资产即将摊销完，基数小，减少比例大。8、长期待摊费用本期期末余额 133,468.78 元，较 2018 年期末余额减少 155,837.57 元，减少 53.87%，主要是办公区装修摊销即将摊销完，基数小，减少比例大。9、递延所得税资产本期期末余额 392,635.78 元，较 2018 年期末余额增加 92,086.27 元，增加 30.64%，主要是计提坏账准备与可弥补亏损产生，由于本期研发费用增加，可加计扣除的金额增加，导致可弥补亏损金额增加。10、应付职工薪酬本期期末余额 150,698.54 元，较 2018 年期末余额增加 22,906.69 元，增加 17.93%，主要是本年绩效增加。11、其他应付款本期期末余额 191,589.05 元，较 2018 年期末余额增加 29,726.73 元，增加 18.37%，主要是子公司南京成义桐向外借款。12.未分配利润本期期末余额 3,705,470.63 元，较 2018 年期末余额增加 2,836,583.20 元，增加 326.46%，由于本期实现净利润及提取法定盈余公积金后所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 28,732,179.79-32,434,019.35-11.41%营业成本 11,101,659.67 38.64%16,573,524.64 51.10%-33.02%毛利率 61.36%-48.90%-销售费用 4,124,545.67 14.36%5,681,235.90 17.52%-27.40%管理费用 6,064,317.8 21.11%6,652,871.20 20.51%-8.85%研发费用 5,699,938.24 19.84%4,187,873.66 12.91%36.11%财务费用-178,651.18-0.62%-7,720.53-0.02%-2213.98%信用减值损失-264,145.56 0.92%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-553,712.52 1.71%-100.00%其他收益 1,334,092.31 4.64%1,753,862.25 5.41%-23.93%投资收益 53,249.77 0.19%52,890.41 0.16%0.68%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 2,769,250.90 9.64%307,734.19 0.95%799.88%营业外收入 230,696.54 0.80%293,965.24 0.91%-21.52%营业外支出 3,827.43 0.01%0.00 0.00%-净利润 3,088,206.28 10.75%824,553.30 2.54%274.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，利润表变化比较大的项目如下：1、营业收入本期发生额 28,732,179.79 元，较 2018 年减少 3,701,839.56 元，减少 11.41%，主要是本期非福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 17 公司自有产品的系统集成项目减少。2、营业成本本期发生额 11,101,659.67 元，较 2018 年减少 5,471,864.97 元，减少 33.02%，原因是本期主要销售公司自有产品及以公司自有产品为主的系统集成，相对成本低，毛利高。3、销售费用本期发生额 4,124,545.67 元，较 2018 年减少 1,556,690.23 元，主要是本期减少参加大型的展会，展会费用大幅降低。4、研发费用本期发生额 5,699,938.24 元，较 2018 年增加 1,512,064.58 元，增加 36.11%，主要是本期增加新产品研发投入。5、财务费用本期发生额-178,651.18 元，较 2018 年减少 170,930.65 元，减少 2213.98%，主要是本期收回福建勤益信息科技有限公司借款并结算利息。6、资产减值损失本期发生额 0 元，较 2018 年减少 553,712.52 元，减少 100.00%,主要是本期由于会计政策变更，应收款计提坏账列入信用减值损失科目。7、其他收益本期发生额 1,334,092.31 元，较 2018 年减少 419,769.94 元，减少 23.93%，主要是本期增值税率调整及退税周期的影响。8、营业利润本期发生额 2,769,250.90 元,较 2018 年增加 2,461,516.71 元,增加 799.88%,主要是本期销售公司自主研发的产品销售额增加，自有产品毛利率相对高，导致毛利额增加以及参加展会的费用减少。9、营业外收入本期发生额为 230,696.54 元，较 2018 年减少 63,268.7 元，减少 21.52%，主要是本期收到政府补助减少。10、净利润本期发生额 3,088,206.28 元，较 2018 年增加 2,263,652.98 元，增加 274.53%，主要是毛利额增加及展会费用减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,732,179.79 32,434,019.35-11.41%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 11,101,659.67 16,573,524.64-33.02%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件 18,071,044.79 62.89%12,001,759.3 37.00%50.57%硬件 9,670,850.74 33.66%19,195,467.82 59.18%-49.62%技术服务 990,284.26 3.45%1,236,792.23 3.81%-19.93%合计 28,732,179.79 100.00%32,434,019.35 100.00%-11.41%按区域分类分析按区域分类分析：福建大娱号信息科技股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-004 18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年公司收入构成发生变化，软件收入占比上升，硬件与技术服务收入占比下降，由于本期公司主要销售自有产品及以公司自有产品为主的系统集成。本期主营业务成本比上期减少主要是本期销售自有产品及以公司自有产品为主的系统集成占比上升，相对成本低，毛利率高，导致本期主营业务成本减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一客户 2,544,032.74 8.85%否 2 第二客户 1,401,858.41 4.88%否 3 第三客户 1,087,024.78 3.78%否 4 第四客户 754,619.47 2.63%否 5 第五客户 641,150.44 2.23%否 合计合计 6,428,685.84 22.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一供应商 2,601,238.47 19.78%否 2 第二供应商 2,573,438.69 19.57%否 3 第三供应商 1,827,964.95 13.90%否 4 第四供应商 690,000.00 5.25%否 5 第五供应商 682,875.13 5.19%否 合计合计 8,375,517.24 6