834873_2019_科脉技术_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 科脉技术 NEEQ:834873 深圳市科脉技术股份有限公司(Shenzhen Kemai Technology Co.,Ltd)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 10 月，公司注册地址变更并完成工商变更登记。2020 年 1 月，公司搬迁至新注册地址办公：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道 3044 号信利康大厦 19A、19C-F、20A-H。2019 年 11 月 16 日，科脉 20 周年庆典暨重磅产品发布会在深圳华侨城洲际大酒店隆重举行。公司通过信息系统安全等级保护（第三级）认证的重磅产品“科脉有数”发布。2019 年 12 月，公司“科脉微平台管理软件 V4.0”产品荣获深圳市软件行业协会颁发的“2019 年度软件行业创新产品奖”2019 年 8 月，公司全资子公司享多多获得第二届中国银联云闪付合作伙伴大会颁布的“中国银联最佳行业合作奖”。2019 年 11 月，公司发明的“避免 sqlite 数据库并发访问时产生文件死锁的方法”获得中华人民共和国国家知识产权局下发的发明专利证书（证书号第 3591010 号）。2019 年 12 月，公司通过 ISO27001 信息安全管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科脉技术、公司、本公司、股份公司 指 深圳市科脉技术股份有限公司 众脉共赢 指 深圳市众脉共赢管理咨询合伙企业（有限合伙）享多多、子公司 指 深圳市享多多网络技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议规则 股东会 指 深圳市科脉技术股份有限公司股东会 股东大会 指 深圳市科脉技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市科脉技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市科脉技术股份有限公司监事会 职工代表大会 指 深圳市科脉技术股份有限公司职工代表大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 POS 机 指 是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转账，它具有支持消费、预授权、余额查询和转账等功能，使用起来安全、快捷、可靠。KA 销售 指 重要客户销售（Key Account 销售），本文特指公司总部直接面向大型企业或行业内有影响力的标杆企业，为其提供个性化的项目定制开发的销售模式。融合支付 指 也叫聚合支付，第四方支付，就是集成了多个支付渠道，使得这个聚合支付平台生成的二维码同时支持多个支付工具。报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、去年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元，人民币万元 5 第一节第一节 声声明与提示明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾昭志、主管会计工作负责人何环美及会计机构负责人（会计主管人员）何环美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家宏观经济环境变化和市场竞争 加剧的风险 目前软件业发展受到国家高度重视，为此国家相关部门相继出台了一系列鼓励行业发展的政策。随着国家、省、及深圳市“数字经济”的战略布局，号召用数字技术推动着中国零售业的转型升级。公司发挥软件行业的丰富经验，推动数字经济和实体经济的深度融合，帮助传统实体零售餐饮行业拓展了发展空间，公司市场前景广阔。虽然目前国家政策有利于软件业的发展，但如果国家宏观经济形势发生重大变化，仍可能导致公司产品和服务的市场需求减少，影响公司经营业绩。同时，受良好预期的推动，许多投资者和企业通过各种渠道进入了软件业，市场竞争日趋激烈；如果公司不能在竞争中保持较强优势，将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司对政府补助和软件退税依赖的 风险 公司于 2018 年 11 月 09 日重新认定为国家高新技术企业并颁发国家高新技术企业证书，有效期三年，公司自 2018 年6 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日根据国家对高新技术企业税收优惠政策的相关规定即按照 15%的税率缴纳企业所得税，若政策不发生变化，公司将继续享有这一优惠税率。同时，由于母公司 75%的收入直接来源于软件销售，因此还享受国家给予的“软件产品增值税退税”优惠政策。此外，公司还获得了一定的政府补助。由于软件增值税退税和政府补贴对公司利润总额影响较大，而政府扶持政策的变动直接影响到公司其他收益，进而影响到利润总额的稳定，故公司面临较大的对政府补助和软件退税依赖的风险。专业人才流失风险 公司所属的软件行业属于智力密集型行业，其核心竞争力不是机器设备与单纯的资本，而是人员的专业素质与创新精神。专业技术人才对公司的发展壮大起着至关重要的作用。目前，公司正处于快速发展的阶段，其发展需要各方面专业人才的持续创新，随着公司产品种类的不断丰富、销售网络的不断扩展，未来公司对人才的需求会不断的增长，如果公司的人才队伍出现流失，出现不稳定现象，势必会对公司的正常经营产生不利影响。技术进步和升级风险 软件行业属于技术密集型产业，对从业公司既有的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高，公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更好的提供服务。由此可见，公司会面临因技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险；与此同时，由于研发本身就是一个充满风险和挑战的活动，公司在产品研发过程中难免遇到各类难题，从而影响研发进度，甚至直接导致研发失败。因此，公司将面临较大的技术研发风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人曾昭志、张苏利和陈宏亮三人直接持有公司合计 30,808,640 股，占公司股份总额的 60.56%。其对公司的生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项有着重大影响。若这三名实际控制人利用其对公司的实际控制7 权对公司的生产经营等方面进行不当控制，可能损害公司和小股东利益。子公司经营风险 享多多的商业模式及运营模式得到了进一步的验证，2019 年享多多实现营业收入 83,365,666.65 元，比去年增长59.81%；实现净利润-11,489,337.04 元，比去年减少 157.89%。虽然 2019 年享多多营业收入有了很大的增长，但是净利润下滑，对公司净利润影响较大，未来盈利也具有不确定性，由此给公司未来经营带来一定风险。公司规模较小使得抗风险能力相对 较弱 公司 2019 年营业收入 150,087,389.85 元；营业利润为-904,726.88 元；净利润为-766,449.99 元。报告期内，虽然净利润较去年增长 88.97%，但是抗风险能力相对较弱。一旦市场需求发生较大变化，公司可能面临资金不足的风险。应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款为 13,760,507.49 元。虽然应收账款账龄基本都在一年以内、相关客户均具有较强的经济实力和良好的信用，发生坏账的可能性较小，且公司已制订并落实应收账款回款措施，但仍不排除客户因故未能付款或未能及时付款而发生坏账损失的可能性，从而对公司的现金流和经营业绩造成影响。因此，公司面临一定的应收账款坏账风险。销售渠道维护及拓展风险 公司通过在全国发展广泛分布各级经销商，向终端客户对公司的软件产品进行推广销售，并由经销商提供相应的售后服务，即渠道-软件许可模式。借助经销商销售渠道，公司可以迅速扩展营销网络，开拓空白市场，节约资金投入。如果公司不能有效维护并不断拓展销售渠道，公司收入面临下降风险。此外，由于销售渠道的不断扩展，公司销售费用也不断增加，销售渠道扩张带来业绩增长需要一定时间，短期内可能会导致当期销售费用投入并不能带来当期销售收入的快速增加，从而对业绩产生压力。公司业绩季节性波动的风险 公司的营业收入呈现季节性波动：第一季度一般收入较小，到第二季度、第三季度有所增加，第四季度大幅增加。由8 于公司的营业收入主要集中在下半年，而成本、费用支出比较均衡，导致了公司净利润的季节性波动非常明显，因而会给公司经营活动带来较大的影响，同时也会造成公司财务指标在定期报告中出现较大波动，从而对投资者的判断带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市科脉技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Kemai Technology Co.,Ltd 证券简称 科脉技术 证券代码 834873 法定代表人 曾昭志 办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道 3044 号信利康大厦 19A、19C-F、20A-H 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨雪娟 职务 董事会秘书 电话 0755-82048690 传真 0755-82046886 电子邮箱 BOD 公司网址 https:/ 深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道 3044 号信利康大厦19 层-20 层 518052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道 3044 号信利康大厦20 层董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 为零售、餐饮、专卖等消费服务类企业提供 POS-ERP 软件、移动支付、全渠道营销及大数据运营等数字化服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,871,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 曾昭志、张苏利、陈宏亮 实际控制人及其一致行动人 曾昭志、张苏利、陈宏亮 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300715247787B 否 注册地址 深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道 3044 号信利康大厦19A、19C-F、20A-H 是 注册资本 50,871,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨谦、游琦 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关规定及要求，公司已于 2020 年 4 月 16 日与原主办券商招商证券股份有限公司签署了附生效条件的深圳市科脉技术股份有限公司与招商证券股份有限公司解除持续督导协议书，并于 2020 年 3 月 26 日与中天国富证券有限公司签署了附生效条件的深圳市科脉技术股份有限公司与中天国富证券有限公司之持续督导协议书。自全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 4 月 22 日出具无异议函之日起，各方协议生效，由中天国富证券有限公司担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 150,087,389.85 122,540,600.25 22.48%毛利率%88.30%85.06%-归属于挂牌公司股东的净利润-766,449.99-6,949,250.53 88.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,766,219.48-9,049,140.96 14.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.56%-5.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.72%-6.79%-基本每股收益-0.02-0.14 85.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 174,342,058.02 172,264,233.37 1.21%负债总计 38,981,981.11 36,137,706.47 7.87%归属于挂牌公司股东的净资产 135,360,076.91 136,126,526.90-0.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.68-0.75%资产负债率%（母公司）11.92%14.51%-资产负债率%（合并）22.36%20.98%-流动比率 4.55 5.38-利息保障倍数-2.34-27.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,174,802.87 6,803,297.61-220.16%应收账款周转率 15.43 17.51-存货周转率 14.89 18.34-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.21%-3.28%-营业收入增长率%22.48%49.35%-净利润增长率%85.64%-203.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,871,000 50,871,000 0.00%计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,787,619.18 委托他人投资或管理资产的损益 1,198,427.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,722.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 6,999,769.49 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,999,769.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-13 应收账款-5,690,348.72 应收票据及应收账款 5,690,348.72-应付票据-应付账款-885,811.32 应付票据及应付账款 885,811.32-其他应收款 1,407,612.57 1,001,999.30 递延所得资产 204,041.83 265,102.96 未分配利润 6,618,013.45 6,273,461.31 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、本公司属于软件和信息技术服务业，主要为零售、餐饮、专卖等消费服务类企业提供 POS-ERP软件、移动支付、全渠道营销及大数据运营等数字化服务。零售行业，主要是指连锁便利、社区商超、大型卖场、购物中心等零售业态；公司提供全渠道、全生命周期的连锁商业管理软件，包括支持多平台收银的 POS/MIS 系统、后台管理系统、连锁配送系统、供应链管理系统、电商平台及 O2O 解决方案。专卖行业，主要指水果生鲜、休闲食品、卤味熟食、美妆服饰、烘培、母婴等专卖业态。公司提供基于互联网云计算模式下的在线商业管理软件及专业化的行业解决方案。餐饮行业，主要是指连锁餐饮集团、中西快餐、火锅、美食广场等餐饮业态。公司提供商户基于B/S 架构的 POS-ERP 收银系统、门店营运管理系统、后厨管理系统、中央厨房、供应链管理、CRM 管理、财务管理及 O2O 解决方案。除此之外，公司提供互联网 O2O 技术平台及移动支付、全渠道营销、智慧运营等数字化服务。公司产品的销售主要依靠渠道销售和项目直销的销售模式进行全国的营销推广与服务。报告期内，公司收入来源较去年没有变化。截至报告期披露日，公司主要收入来源较去年没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司发布重磅产品科脉有数（业务中台+数据中台），以双中台引擎的模式驱动零售15 与餐饮行业的数字化转型。业务中台为数据中台提供数据源，数据中台经过数据清洗、加工后反哺业务，为业务中台数字化、智能化应用提供服务。业务中台通过将后台不同系统间具有的相同功能与服务聚合起来，统一标准，统一规范，统一出口，通过包装、整合转化为对前台友好的、可重用与共享的核心能力，以便更好地支撑新应用与新业务的快速开发与迭代，满足快速变化的用户需求。业务中台为数据中台提供数据源，以消费者为中心，实现上下游的产业协同，赋能商家，增强数据处理、发展业务能力，在融合订单、商品、会员、库存等业务基础上实现多渠道触达消费者。数据中台通过从后台及业务中台将数据流入，完成海量数据的存储、计算、产品化包装过程，构成企业的核心数据能力，实现数据精细化运营，为前台基于数据的定制化创新和业务中台基于数据反馈的持续演进提供支撑。经过数据清洗、加工后反哺业务，为业务中台数字化、智能化应用提供服务。通过数据互联，敏锐洞察市场，提升市场决策能力；为海量数据储存提供更稳定安全的高性能后台。科脉有数拥有亿级日处理请求、百万级 QPS、亿级日交易笔数、百万级设备在线数等强大能力，可支撑千万级商户按需扩容，并通过部署私有云、公有云以及混合云的支持，满足客户运营管理需求。在信息安全和合规方面，科脉有数中台通过信息系统安全等级保护（第三级）认证。信息系统安全等级保护（第三级）是国家对非银行机构的最高标准。2、报告期内，经营计划实现情况分析如下：1)报告期内，公司营业收入为 150,087,389.85 元，较去年同期增长 22.48%，主要原因系子公司享多多来自移动互联网的技术服务收入增加 15,140,319.5 元，同比增长 22.26%；SaaS 产品（云POS）收入增加 1,124,813.16 元，同比增长 37.45%。2)报告期内，公司净利润为-766,449.99 元，较去年同期增长 85.64%，主要原因系子公司享多多支付商户门店增长，子公司享多多来自移动互联网的技术服务收入增加 15,140,319.50 元，同比增长 22.26%；SaaS 产品（云 POS）收入增加 1,124,813.16 元，同比增长 37.45%。3)报告期内，公司营业成本为 17,561,967.33 元，较去年同期减少 4.09%，主要原因系软件项目人力投入减少所致。4)公司现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-8,174,802.87 元，较去年经营活动产生的现金流量净额 6,803,297.61 元，减少了 14,978,100.48 元，主要原因系（1）报告期内员工薪资增加所致，其中 2019 年薪资为 84,878,135.89 元，同比增加了 23,890,330.22 元；（2）报告期内支付返佣为40,523,887.35 元，同比增加了 17,595,926.12 元所致。16 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-2,310,345.43 元，较去年投资活动产生的现金流量净额-33,129,258.95 元，增加了 30,818,913.52 元，主要原因系公司为扩大业务发展购买价值22,930,252.80 元的武汉研发办公室所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 126,282,884.09 72.43%135,043,196.91 78.39%-6.49%应收票据-应收账款 13,760,507.49 7.89%5,690,348.72 3.30%141.82%存货 1,572,040.84 0.90%786,376.37 0.46%99.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 26,607,888.02 15.26%26,054,238.93 15.12%2.12%在建工程-短期借款 13,850,000.00 7.94%11,394,549.09 6.61%21.55%长期借款-资产总计 174,342,058.02 100.00%172,264,233.37 100.00%1.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款同比增长 141.82%，主要原因系公司全资子公司享多多信息技术服务收入增加所致，即为合作商与公司月结信息技术服务应收账款增加所致，其中深圳汇商通盈科技有限公司应收账款5,000,659.19 元，福建国通星驿网络科技有限公司应收账款 2,900,000.00 元，财付通支付科技有限公司应收账款 1,299,788.21 元。2、存货同比增长 99.91%，主要原因系公司 2019 年软硬一体销售方案活动中采购的硬件商品数量增加所致，其中采购金额为 588,959.24 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 150,087,389.85-122,540,600.25-22.48%营业成本 17,561,967.33 11.70%18,310,894.46 14.94%-4.09%17 毛利率 88.30%-85.06%-销售费用 66,421,598.32 44.26%59,922,184.62 48.90%10.85%管理费用 15,741,774.11 10.49%13,312,824.42 10.86%18.25%研发费用 60,715,801.42 40.45%42,835,982.99 34.96%41.74%财务费用 439,752.40 0.29%-200,980.93-0.16%318.80%信用减值损失-862,429.00-0.57%-资产减值损失-1,197,623.13 0.98%-其他收益 10,877,817.72 7.25%8,184,889.12 6.68%32.90%投资收益 1,198,427.97 0.80%537,547.95 0.44%122.94%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-904,726.88-0.60%-5,234,896.15-4.27%82.72%营业外收入 33,615.32 0.02%60,082.23 0.05%-44.05%营业外支出 19,892.98 0.01%14,251.04 0.01%39.59%净利润-766,449.99-0.51%-5,335,879.61-4.35%85.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用同比增长 41.74%，主要原因系报告期内公司投入新研发项目科脉有数中台所致。2、财务费用同比增长 318.80%，主要原因系报告期内贷款额度增加导致对应的利息支出增加，而贴息收入被列入其它收益所致。3、新增信用减值损失项。报告期内信用减值损失为-862,429.00 元,主要原因系 2020 年执行新金融工具准则计提坏账损失所致。4、减少资产减值损失项。报告期内资产减值损失为 0 元，主要原因系 2020 年执行新金融工具准则计提坏账损失所致。5、其他收益同比增长 32.90%，主要原因系报告期内政府补助收益增加所致。6、投资收益同比增长 122.94%，主要原因系报告期内公司利用闲置资金资金购买短期银行理财金额同比增长所致。7、营业利润同比增长 82.72%，主要原因系子公司享多多支付商户门店数量增长，子公司享多多来自移动互联网的技术服务收入增加 15,140,319.50 元，同比增长 22.26%；SaaS 产品（云 POS）收入增加 1,124,813.16 元，同比增长 37.45%。8、营业外支出同比增长 39.59%，主要原因系武汉办公室税延期缴纳滞纳金所致。9、净利润同比增长 85.64%，主要原因系报告期内子公司享多多支付商户门店数量增长，子公司享多多来自移动互联网的技术服务收入增加 15,140,319.5 元，同比增长 22.26%；SaaS 产品（云 POS）18 收入增加 1,124,813.16 元，同比增长 37.45%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 150,087,389.85 122,540,600.25 22.48%其他业务收入-主营业务成本 17,561,967.33 18,310,894.46-4.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建国通星驿网络科技有限公司 27,925,237.77 18.61%是 2 得仕股份有限公司 21,109,514.06 14.06%否 3 财付通支付科技有限公司 14,196,082.69 9.46%否 4 深圳汇商通盈科技有限公司 4,717,603.01 3.14%否 5 深圳市乐百汇文化科技有限公司 2,626,796.30 1.75%否 合计合计 70,575,233.83 47.02%-应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 150,087,389.85 元，同比增长了 22.48%。报告期末，应收账款净额为 13,760,507.49 元，同比增长了 141.82%。2019 年前五大客户中来源于福建国通星驿网络科技有限公司的销售收入为 27,925,237.77 元，较 2018 年增加了 8,412,324.58 元，同比增长了 231.96%；得仕股份有限公司的销售收入较 2018 年增加了 20,976,474.38 元，同比增长了 15767.08%；财付通支付科技有限公司的销售收入较 2018 年减少了 6,403,147.03 元，同比降低了 31.08%;深圳汇商通盈科技有限公司的销售收入较 2018 年增加了 4,717,603.01 元，同比增长了 100%；深圳市乐百汇文化科技有限公司的销售收入较 2018 年减少了 672,310.12 元，同比降低了 20.38%。19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东天之河信息技术有限公司 2,121,157.59 34.19%否 2 深圳市销邦科技股份有限公司 517,009.70 8.33%否 3 福建国通星驿网络科技有限公司 491,280.00 7.92%是 4 上海商米科技集团股份有限公司 430,498.00 6.94%否 5 深圳市桑格尔科技股份有限公司 428,500.00 6.91%否 合计合计 3,988,445.29 64.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,174,802.87 6,803,297.61-220.16%投资活动产生的现金流量净额-2,310,345.43-33,129,258.95 93.03%筹资活动产生的现金流量净额 1,825,238.64 1,840,972.80-0.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比降低 220.16%，主要原因系（1）报告期内员工薪资增加所致，其中 2019 年度薪资为 84,878,135.89 元，较 2018 年度增加了 23,890,330.22 元，同比增长了39.17%；（2）2019 年度支付返佣 40,523,887.35 元，较 2018 年度增加了 17,595,926.12 元，同比增长了 76.74%。2、投资活动产生的现金流量净额同比增长 93.03%，主要原因系报告期内公司为扩大业务发展购买价值 22,930,252.80 元的武汉研发办公室所致。3、经营活动产生的现金流量与本年净利润存在差异，主要原因系报告期内固定资产折旧、经营性应收项目款、应付项目款的增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无参股公司、控股子公司，有全资子公司一家。报告期内，享多多对公司净利润的影响达到 10%以上，具体为：2019 年享多多实现营业收入为83,365,666.65 元，净利润为-11,489,337.04 元。除此之外，报告期内，公司未取得和处置其他子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 20 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、财务报表列报项目变更财务报表列报项目变更 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：单位：元 列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据-应收账款-5,690,348.72 5,690,348.72 应收票据及应收账款 5,690,348.72-5,690,348.72-应付票据-应付账款-885,811.32 885,811.32 应付票据及应付账款 885,811.32-885,811.32-2 2、会计政策变更会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报 经公司董事会审批-（1）执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），与 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综21 合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日 分类和 计量影响 金融资产 减值影响 小计 其他应收款 1,407,612.57-405,613.27-405,613.27 1,001,999.30 递延所得资产 204,041.83-61,061.13 61,061.13 265,102.96 未分配利润 6,618,013.45-344,552.14-344,552.14 6,273,461.31 3、会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具备较强的持续经营能力，不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大的情况；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。报告期内，公司业务独立、财务独立。传统业务和新业务的协同效应方面，公司以提供行业 ERP 管理软件传统业务为主，其产品和服务辐射餐饮、零售和专卖三大行业。享多多成立于 2015 年，是一家专注于移动互联网领域的高科技企业，致力于为传统企业接入互联网+提供 IT 支撑，主营服务于餐饮、零售、专卖等众多民生消费行业，提供基于 APP 应用软件及智能硬件一体化的互联网平台运营与服务，高度集中微信、支付宝等多个移动端入口，创造移动互联网时代的新型顾客管理和支付管理。是从事创新支付