834179_2019_赛科星_2019年年度报告_2020-06-23.pdf

公告编号：2020-040 证券代码：834179 证券简称：赛科星 主办券商：海通证券 2019 赛科星 NEEQ：834179 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 Inner Mongolia Saikexing Reproductive Biotechnology(Group)Co.,Ltd.年度报告 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 1 公司年度大事记 种公牛再创佳绩 全国工商联领导莅临调研 召开奶业振兴工作会议 2019 年 3 月 11 日，全国工商联第四调研组莅临公司进行参观调研，调研组对公司党建工作所取得的成果给予了高度肯定。2019 年 5 月 31 日，公司研究院“用于航天生物育种的家畜成纤维细胞培养方法”获得专利证书。2019 年 6 月 5 日，呼和浩特市奶业振兴工作推进会议在公司研究院顺利召开。2019 年 7 月 31 日，全国畜牧总站公布了 2019 年最新中国乳用种公牛综合育种值结果，赛科星基因组选择种公牛取得了优异的成绩，在参评的基因组荷斯坦青年公牛中排名全国第一。获得新专利证书 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .10 第五节第五节 重要事项重要事项 .21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .34 第九节第九节 行业信息行业信息 .37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .47 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .50 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 优然牧业 指 内蒙古优然牧业有限责任公司 公司、赛科星集团、赛科星、母公司、内蒙古赛科星 指 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 犇腾牧业 指 内蒙古犇腾牧业有限公司 北方联牛 指 内蒙古北方联牛农牧业股份有限公司 赛优牧业 指 呼伦贝尔市赛优牧业有限公司 研究院 指 内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司 兴化公司 指 华夏畜牧兴化有限公司 海华云都公司 指 北京海华云都生态农业有限公司 承德赛优 指 承德赛优牧业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 本年度 指 2019 年度 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张玉军、主管会计工作负责人包晓琴及会计机构负责人（会计主管人员）高海青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全风险 食品安全是公司最为关注的风险，公司始终依托资源和技术优势，通过统一管理、严格监控及先进的检测手段为乳制品企业提供优质生鲜乳。报告期，公司销售的生鲜乳未发生重大食品安全问题。市场生鲜乳价格波动风险 国内生鲜乳价格的波动受诸多方面的影响，如国际生鲜乳价格波动、国内消费结构变化以及不可控公共卫生事件的发生都会影响乳制品的市场需求，从而对生鲜乳价格造成一定影响。如生鲜乳价格进入下行区间，公司经营业绩可能会受一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、减少动物疫病的风险：公司通过不断完善疫病防控体系以及跟踪执行验证机制，确保疫病防控的有效性。通过借鉴发达国家疫病控制经验，结合牧场实际情况，以免疫、检疫等常规措施为主，以提高奶牛舒适度管理等措施为辅，不断强化牛群健康管理，同时，通过建立重大疫病防控制度、内部评估管理机制为牧场疫病防控工作提供制度保障，故减少此项风险。2、减少并购整合的风险：截止报告期末，公司 2013-2017 年并购犇腾牧业、赛优牧业、北方联牛以及收购海华云都公司、兴化公司后，在经营、生产、技术等各方面均达到了预定的协同效果，故减少此项风险。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 5 3、减少生产性生物资产减值的风险：公司在生产经营过程中会不断对可能存在减值迹象甚至不存在减值迹象但生产性能低下或不能达到公司种质资源标准的奶牛进行淘汰处置，因此公司无需对生物资产计提减值准备，故减少此项风险。4、减少税收优惠政策变化的风险：国家近年来一直推进奶业振兴战略，支持奶业发展的税收优惠政策持续，故减少此项风险。5、减少大客户依赖的风险：公司与国内乳制品龙头企业建立了长期稳定的合作关系，为公司生产经营提供强有力的保障，不存在流动性风险或坏账风险，故减少此项风险。行业重大风险行业重大风险 除上述风险外，暂不存在行业其他重大风险。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Saikexing Reproductive Biotechnology(Group)Co.,Ltd.证券简称 赛科星 证券代码 834179 法定代表人 张玉军 办公地址 内蒙古自治区呼和浩特盛乐现代服务业集聚区金盛路与云谷大道东段交汇处 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李宏旺 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0471-2383181 传真 0471-2383199 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 呼和浩特市盛乐现代服务业集聚区云谷大道东赛科星研究院；011517 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 31 日 挂牌时间 2015 年 11 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农林牧渔业-畜牧业-牲畜饲养-牛的饲养 主要产品与服务项目 生产、经营荷斯坦、娟姗、西门塔尔、安格斯牛、和牛冷冻精液；奶牛养殖、繁育。奶牛人工授精冷配服务；机械设备租赁、机械设备专业技术服务；牧草与其他作物的种植；农牧业机械销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）918,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 优然牧业 实际控制人及其一致行动人 无 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911501007901798174 否 注册地址 内蒙古自治区呼和浩特盛乐现代服务业集聚区金盛路与云谷大道东段交汇处 否 注册资本 918,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵艳灵、陈丽蓉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期末至披露日，公司法定代表人由杨文俊变更为张玉军，董事会秘书由张振华变更为李宏旺，控股股东由杨文俊变更为内蒙古优然牧业有限责任公司，实际控制人由杨文俊变更为无实际控制人。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,631,216,767.74 2,174,438,574.36 21.01%毛利率%18.32%24.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-73,331,753.16 107,808,368.05-168.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 141,930,622.44 287,515,350.20-50.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.21%4.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.20%11.94%-基本每股收益-0.08 0.12-166.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 6,098,237,353.00 5,912,426,787.62 3.14%负债总计 3,911,827,932.55 3,430,825,717.21 14.02%归属于挂牌公司股东的净资产 2,183,582,363.14 2,324,084,260.93-6.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.53-5.93%资产负债率%（母公司）47.06%43.57%-资产负债率%（合并）64.15%58.03%-流动比率 0.38 0.40-利息保障倍数 0.33 1.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,503,042,439.31 1,312,346,773.83 14.53%应收账款周转率 10.95 8.44-存货周转率 3.54 3.05-内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.14%4.06%-营业收入增长率%21.01%11.52%-净利润增长率%-161.30%127.06%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 918,600,000 918,600,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-268,494,569.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）44,607,442.70 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,095,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-899,561.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-223,691,688.71 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-8,429,313.11 非经常性非经常性损益净额损益净额-215,262,375.60 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 240,814,232.00-274,534,613.86 应收票据 150,000.00 1,795,000.00 应收账款 240,664,232.00 272,739,613.86 应付票据及应付账款 1,218,440,316.72 872,223,845.17 应付票据 94,210,016.45 80,175,644.46 应付账款 1,124,230,300.27 792,048,200.71 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期，公司主要从事生鲜乳及奶牛等家畜性控冻精产品的生产与销售活动，产品覆盖牧业、种业，形成了联动的乳制品加工上游产业链，公司的商业模式较上年同期未发生变化。1、经营模式：公司按照产品划分为牧业与种业两大业务系统，在公司的战略统筹和专业管理下，两大业务系统各自开展运营活动。2、采购模式：公司对主要原材料进行集中采购，以提高公司的资金使用效率和议价能力。3、生产模式：公司在依照相关行业规范的基础上，严格执行国家产品质量与安全标准，为乳制品企业提供符合要求的生鲜乳，为牧场客户提供优质冻精产品。4、销售模式：公司主要为直接销售模式。生鲜乳的主要客户为伊利等乳制品加工企业；公司奶牛等家畜性控冻精产品主要向国内规模化奶牛养殖牧场销售。同时，公司也为牧场提供专业的良种繁育技术服务，提升客户粘合度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，行业发展机会与挑战并存，公司积极把握市场机会，通过优化牧场牛群结构、完善采购供应体系、强化质量安全保障等措施，持续提升公司经营管理水平，助力业务健康发展。报告期，公司实现营业总收入 2,631,216,767.74 元，较上年同期增长 21.01%，归属于挂牌公司股东的净利润-73,331,753.16 元，较上年同期下降 168.02%。从公司未来长远发展考虑，为了持续优化牧场牛群结构，提升整体牛群品质，提高养殖效益，公司根据生产经营的需要，对有遗传缺陷和生产性能低下的牛只进行销售，同时，公司也对育种值较低且无法满足市场需求的冻精产品计提存货跌价准备，从而对公司经营业绩产生了影响。报告期，公司在“奶业振兴行动”的发展契机下，积极寻求与国内具有实力的综合型农牧企业优然牧业强强联合，持续推进业务健康发展，为公司可持续发展奠定基础。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 11 (二二)行业情况行业情况 2019 年，国民经济运行总体平稳，保持在合理区间，发展质量稳步提升。随着国内消费升级趋势的持续提高，乳制品行业整体发展迎来良好机遇。报告期，国家高度重视奶业发展，中央一号文件持续聚焦“三农”，重点提出实施“奶业振兴行动”，强调加强优质奶源基地建设，明确牧场规模化发展方向，为行业健康持续发展打造有力保障，为乳业发展带来利好。报告期，国内乳制品市场稳步发展，生鲜乳收购价格虽呈小幅上涨趋势，但受中美贸易摩擦影响，进口苜蓿、豆粕等饲草料价格有所上涨，导致奶牛养殖行业成本增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 220,297,802.13 3.61%181,093,394.52 3.06%21.65%应收票据 1,000,000.00 0.02%150,000.00 0.00%566.67%应收账款 173,009,948.64 2.84%231,554,940.73 3.92%-25.28%存货 676,022,583.61 11.09%537,577,987.96 9.09%25.75%投资性房地产 11,854,523.08 0.19%12,279,022.96 0.21%-3.46%长期股权投资 733,192.34 0.01%430,917.48 0.01%70.15%固定资产 2,231,222,140.17 36.59%2,158,026,704.43 36.50%3.39%在建工程 47,403,105.46 0.78%53,042,068.13 0.90%-10.63%短期借款 827,760,565.81 13.57%742,129,262.81 12.55%11.54%长期借款 998,285,000.00 16.37%895,245,000.00 15.14%11.51%应付账款 1,309,864,393.18 21.48%1,124,230,300.27 19.01%16.51%预付账款 6,244,373.69 0.10%3,351,368.87 0.06%86.32%其他权益工具投资 46,687,713.60 0.77%35,539,712.57 0.60%31.37%其他非流动资产 3,433,606.00 0.06%1,200,000.00 0.02%186.13%应付票据 206,183,839.37 3.38%94,210,016.45 1.59%118.86%预收账款 189,250,121.43 3.10%31,432,883.12 0.53%502.08%其他应付款 47,365,466.06 0.78%34,176,059.77 0.58%38.59%一年内到期的非流动负债 258,460,000.00 4.24%402,400,000.00 6.81%-35.77%其他流动负债-1,324,682.44 0.02%-100.00%递延收益 42,537,055.27 0.70%71,563,189.27 1.21%-40.56%少数股东权益 2,827,057.31 0.05%157,516,809.48 2.66%-98.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据期末较期初增长 566.67%，主要原因为销售冻精票据结算增加所致。2、长期股权投资期末较期初增长 70.15%，主要原因为本期合营公司 Saikexing-ST Reproductive 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 12 Technologies,LLC 盈利，按权益法调整对其的长期股权投资所致。3、预付账款期末较期初增长 86.32%，主要原因为随着公司生产规模扩大，预付的材料款增加所致。4、其他权益工具投资期末较期初增长 31.37%，主要原因为期末内蒙古星连星牧业有限公司的权益投资评估金额较期初增加。5、其他非流动资产期末较期初增长 186.15%，主要原因为预付工程款增加所致。6、应付票据期末较期初增长 118.86%，主要原因为商业承兑汇票和供应链票据增加所致。7、预收账款期末较期初增长 502.08%，主要原因为预收生鲜乳货款所致。8、其他应付款期末较期初增长 38.59%，主要原因为按协议约定尚未到付款期的收购少数股东的股权款增加所致。9、一年内到期的非流动负债期末较期初下降 35.77%，主要原因为偿还一年内到期的长期借款所致。10、其他流动负债期末较期初下降 100.00%，主要原因是本期待转销项税额达到纳税义务发生时间，转入应交税费-应交增值税（销项税额）。11、递延收益期末较期初下降 40.56%，主要原因为公司将政府补助按收益期或资产使用期限转入其他收益所致。12、少数股东权益期末较期初下降 98.21%，主要原因为公司收购少数股东股权所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 2,631,216,767.74-2,174,438,574.36-21.01%营业成本 2,149,172,897.40 81.68%1,641,280,776.18 75.48%30.94%毛利率 18.32%-24.52%-销售费用 82,120,491.58 3.12%74,112,325.84 3.41%10.81%管理费用 98,719,933.97 3.75%74,374,573.92 3.42%32.73%研发费用 9,440,957.12 0.36%8,812,250.07 0.41%7.13%财务费用 66,205,664.85 2.52%49,421,509.22 2.27%33.96%信用减值损失-14,682,361.65-0.56%-0.00%-资产减值损失-50,989,233.31-1.94%-7,983,554.91-0.37%538.68%其他收益 42,001,380.20 1.60%39,207,926.33 1.80%7.12%投资收益-576,119.30-0.02%-6,428,034.73-0.30%91.04%公允价值变动收益-资产处置收益-147,794,794.53-5.62%-110,094,896.33-5.06%-34.24%汇兑收益-营业利润 46,266,412.32 1.76%235,618,245.39 10.84%-80.36%营业外收入 273,183.36 0.01%89,057.93 0.00%206.75%营业外支出 120,879,813.03 4.59%113,870,396.60 5.24%6.16%净利润-74,148,290.18-2.82%120,959,646.44 5.56%-161.30%税金及附加 7,249,281.91 0.28%5,520,334.10 0.25%31.32%利润总额-74,340,217.35-2.83%121,836,906.72 5.60%-161.02%所得税费用-191,927.17-0.01%877,260.28 0.04%-121.88%内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本期较上年同期增长 30.94%，主要原因为报告期内公司生鲜乳产量增加相对应的成本增加及原材料价格上涨，同时从公司未来长远发展考虑，为了持续优化牛群结构，提升牛群品质，对有遗传缺陷和生产性能低下的牛只进行销售，导致销售牛只成本增加。2、管理费用本期较上年同期增长 32.73%，主要原因为公司新建牧场，人员增编导致职工薪酬增加，同时牧场进行标准化建设，增加评价咨询等中介费用。3、财务费用本期较上年同期增长 33.96%，主要原因为本期借款增加，利息支出增加所致。4、资产减值损失本期较上年同期增长 538.68%，主要原因为公司对育种值较低，无法满足市场需求，无近期市场价值参考的冻精计提存货跌价准备。5、投资收益本期较上年同期增长 91.04%，主要原因为本期处置子公司秦皇岛全农精牛繁育有限公司确认的投资收益增加所致。6、资产处置收益本期较上年同期下降 34.24%，主要原因为随着牛群规模扩大，生物资产自然淘汰损失增加。7、营业利润本期较上年同期下降 80.36%，主要原因为公司从未来长远发展考虑，为了持续优化牛群结构，提升牛群品质，对有遗传缺陷和生产性能低下的牛只进行销售及对冻精计提存货跌价准备所致。8、营业外收入本期较上年同期增长 206.75%，主要原因为本期收到与日常活动无关的政府补助增加所致。9、净利润本期较上年同期增长 161.30%，主要原因为从公司未来长远发展考虑，为了持续优化牛群结构，提升牛群品质，对有遗传缺陷和生产性能低下的牛只进行销售及对冻精计提存货跌价准备所致。10、税金及附加本期较上年同期增长 31.32%，主要原因为本期销售收入增加，水资源税及环境保护税增加所致。11、利润总额本期较上年同期下降 161.02%，主要原因为从公司未来长远发展考虑，为了持续优化牛群结构，提升牛群品质，对有遗传缺陷和生产性能低下的牛只进行销售及对冻精计提存货跌价准备所致。12、所得税费用本期较上年同期下降 121.88%，主要原因为汇算清缴退税所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,407,511,067.49 2,103,937,882.65 14.43%其他业务收入 223,705,700.25 70,500,691.71 217.31%主营业务成本 1,853,205,144.93 1,570,042,549.39 18.04%其他业务成本 295,967,752.47 71,238,226.79 315.46%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 14 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生鲜乳 2,347,556,921.82 89.22%2,037,472,247.03 93.70%15.22%冻精 59,535,207.95 2.26%63,085,823.43 2.90%-5.63%牛只销售 210,338,835.66 7.99%70,564,291.71 3.25%198.08%其他 13,785,802.31 0.52%3,316,212.19 0.15%315.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 1,818,721,584.14 69.12%否 2 光明乳业股份有限公司 97,388,573.94 3.70%否 3 石家庄君乐宝乳业有限公司 96,581,233.57 3.67%否 4 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司 34,214,635.71 1.30%否 5 内蒙古优然牧业有限责任公司 17,577,476.17 0.67%否 合计合计 2,064,483,503.53 78.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 内蒙古盛德和泰商贸有限责任公司 230,918,288.82 8.53%否 2 内蒙古牧泉元兴饲料有限责任公司 158,868,506.70 5.87%否 3 上海鼎牛饲料有限公司 124,890,300.96 4.62%否 4 内蒙古轩翔建筑工程有限公司 51,669,654.63 1.91%否 5 河北景明农业开发有限公司 46,803,680.72 1.73%否 合计合计 613,150,431.83 22.66%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,503,042,439.31 1,312,346,773.83 14.53%投资活动产生的现金流量净额-1,394,987,518.92-1,049,637,313.23-32.90%筹资活动产生的现金流量净额-65,889,854.76-356,719,376.25 81.53%现金流量分析现金流量分析：1、报告期，公司投资性活动产生的现金流量净额较上期下降 32.90%，主要原因为公司支付收购控股子公司少数股东股权款导致投资流出增加。2、报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额较上期增长 81.53%，主要原因为公司借款增加所致。内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 15 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、净利润影响达到 10%的子公司 单位：元 子公司全称 注册资本 持股比例 2019 年营业收入 2019 年净利润 内蒙古赛科星精源科技有限公司 10,000,000.00 100%68,499,492.65-11,354,827.67 内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司 48,000,000.00 100%5,425,521.95-9,113,065.37 内蒙古赛科星牧业有限公司 88,000,000.00 100%180,913,946.15 24,473,923.25 鄂尔多斯市赛科星养殖有限责任公司 50,000,000.00 100%175,607,707.00 21,124,748.19 河北犇放牧业有限公司 240,000,000.00 100%221,979,179.43-16,234,697.42 呼伦贝尔市赛优牧业有限公司 60,000,000.00 100%135,428,435.49-38,685,696.18 武强赛优牧业有限公司 51,000,000.00 100%78,578,512.96 10,639,874.32 达拉特旗赛优牧业有限公司 100,000,000.00 100%95,772,722.56 10,665,370.76 华夏畜牧兴化有限公司 462,483,338.26 100%155,545,963.02 11,441,752.40 2、报告期内取得和处置子公司情况 公司新设承德赛优牧业有限公司；公司注销秦皇岛全农精牛繁育有限公司、内蒙古赛科星农业有限 公司。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,440,957.12 8,812,250.07 研发支出占营业收入的比例 0.36%0.41%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 6 5 硕士 11 12 本科以下 21 17 研发人员总计 38 34 研发人员占员工总量的比例 1.43%1.19%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 17 13 公司拥有的发明专利数量 15 12 内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 16 4.4.研发项目情况：研发项目情况：基于家畜良种繁育行业发展的特点及所处阶段，加快高产良种奶牛快速扩繁是满足市场需求及取得竞争优势的重要条件，而注重结构合理、层次分明的良种培育性控繁殖技术和扩繁技术创新体系建设是关键因素。公司研发项目紧紧围绕奶牛育种研发、性控新技术与新产品研发、繁育辅助技术研发、基础研究等方面综合开展，为种业持续健康发展提供技术支持。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入事项 1.事项描述 本年度内蒙古赛科星收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四（二十九）及附注六（注释 35）。内蒙古赛科星销售收入主要来源于生鲜乳和冻精，根据其收入确认会计政策，按照合同约定将产品交付给购货方，并经购货方验收确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，同时产品销售收入金额已确定，产品相关的成本能够可靠地计量时确认当期收入。由于销售收入对内蒙古赛科星财务报表的重要性，且交易双方在确认产品质量、数量的时点和确认收入的时点可能存在不一致，销售收入是否完整计入恰当的会计期间存在重大错报风险，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。2.审计应对 我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）评估管理层对收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。（2）选取业务合同样本并与管理层进行访谈，以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。（3）进行了分析性复核，检查产品销售收入趋势是否属于行业正常态势。检查与应收账款、税金、存货、销售费用等数据间关系合理性，将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据、预算数或同行业其他企业数据进行比较。分析销售收入等财务信息与产能、运输数量等非财务信息之间的关系。（4）分析可供销售数量与单位产出率之间的关系。（5）我们采用抽样方式，对内蒙古赛科星实际确认的营业收入执行了以下程序：检查重要客户合同、销货单（提货单）、出库单以及结算凭证等，并结合应收账款实施函证程序；分析选取重要客户样本，通过网络和工商信息、证件等核查其身份背景，结合函证程序进行印证；对本期新增的客户进行关注，获取新增重要客户档案信息，通过查询企业信用公示系统等方式进行印证，并对其与内蒙古赛科星是否存在关联关系进行评估；执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的产品销售收入与交易中的销货单等支持性文件进行核对，以评估销售收入是否在正确的期间确认。（6）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入的确认作出会计处理的判断可以被我们获取的证据所支持。（二）生物资产期末数量确认 1事项描述 内蒙古赛科星生物资产盘点制度和具体盘点方法相关的会计政策和账面金额请参阅合并财务报表内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司 2019 年年度报告 17 附注四(十五、二十一）及附注六（注释 14）。截止 2019 年 12 月 31 日内蒙古赛科星公司财务报表列报消耗性生物资产账面价值 200,558.07 元，列报生产性生物资产账面价值 2,598,106,704.13 元，生物资产合计 2,598,307,262.20 元，占资产总额比重42.61%。管理层在每个年度终了，对生物资产进行数量盘点以核实账面数量，因生物资产计量和存在的特殊性，存在数量确认可能不准确的潜在错报，因此我们将生物资产期末数量确认作为关键审计事项。2审计应对 我们针对生物资产期末数量确认所实施的重要审计程序包括：（1）评价管理层对于生物资产数量确认有关的内部控制的设计，并测试了关键程序的有效性。（2）与管理层访谈，并查看以往年度内蒙古赛科星盘点报告及结果处理情况，以评估管理层对生物资产盘点处理方法的适当性，是否符合企业会计准则的要求。（3）实地观察生物资产存在或存放场所，评估所有权和流转方面潜在问题。（4）选取样本，对生物资