834811_2019_维尔达_2019年度报告_2022-05-24.pdf

1 2019 年度报告 维尔达 NEEQ:834811 廊坊维尔达软件股份有限公司 Langfang Willsoft Software Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2012019 9 年公司进一步进行业务拓展（文安分公司完成筹建）年公司进一步进行业务拓展（文安分公司完成筹建）2019 年 8 月完成文安分公司的组建，且于当月 6 日完成工商注册登记手续并取得了营业执照。从事计算机软件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务及软件产品的销售等经营业务。20192019 年年取得业务备案取得业务备案 公司于 2019 年 9 月成功取得河北省安全技术防范系统设计、安装、维修备案证。20192019 年大厂子公司注销年大厂子公司注销 大厂子公司于 2017 年 6 月 21 日成立，主要从事计算机软件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务及软件产品的销售等经营业务。由于业务发展需要，公司决定注销大厂子公司，于 2019 年 10 月完成大厂子公司税务注销，2019 年 12 月完成工商注销登记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 廊坊维尔达软件股份有限公司 有限公司 指 廊坊维尔达计算机软件有限公司（股份公司前身）北京子公司 指 北京维尔达软件有限公司（子公司）大厂子公司 指 大厂回族自治县维尔达智慧城市信息技术有限公司 固安子公司 指 维尔达软件（固安）有限公司 文安分公司 指 廊坊维尔达软件股份有限公司文安县分公司 股东大会 指 廊坊维尔达软件股份有限公司股东大会 董事会 指 廊坊维尔达软件股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统进行股份公开转让行为 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 廊坊维尔达软件股份有限公司章程 网格化产品 指 依托统一的城市管理和数字化平台，将城市管理辖区按照一定的标准划分成为单元网格，通过网格员对辖区范围内人、地、事、物、情、组织进行全要素信息的精细化采集管理。智慧城市 指 智慧城市就是运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种要求做出智能响应。系统集成 指 通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备（如个人电脑）、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理。系统集成应采用功能集成、BSV 液晶拼接集成、综合布线、网络集成、软件界面集成等多种集成技术。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人房红记、主管会计工作负责人房红记及会计机构负责人（会计主管人员）郭献超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入全部来自河北省及周边区域内，公司业务区域高度集中，区域相关因素变化可能会给公司带来较大的经营风险。公司客户基本均为河北省内各级政府部门，一旦河北省各级政府智慧城市系统建设财政预算减少，将有可能导致公司业绩下滑。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。人才流失的风险 软件产业是最典型的智力密集型产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，而流动性最强的是具有一定学历和专业技能的管理人员、营销精英和技术骨干。这部分人才因为掌握管理知识、企业核心机密、销售渠道或行业内较为先进的技术，而有更大的选择范围和发展空间，就业选择空间极为广泛，因而行业内人才争夺激烈，人员流动频繁。如果公司不能在人才稳定和人才引进方面采取有效的措施，将导致公司核心的管理类、研发类等人才的流失，若不能迅速引进人才，将会对公司未来的产品研发和公司发展产生不利影响。?实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为股东房红记先生、赵赤松女士。房红记先生与赵赤松女士为夫妻关系，合计持有公司大部分股份，且先后担任公司的执行董事、监事、法定代表人或董事长、董事等职务，一直实际掌控公司的经营发展。如实际控制人违反内部6 治理机制，却不能得到及时的纠正，则公司可能会产生不当控制的风险。税收优惠政策变动的风险 依据国务院下发的国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销售自行开发生产的软件产品，征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。根据国财税201337 号交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。此外，公司属于高新技术企业，适用 15%的企业所得税税率。未来若上述税收政策发生变化，或公司未能持续获得高新技术企业资格认定，则会对公司经营业绩产生一定程度的影响。经营管理风险 公司的业务和规模不断扩张，使得管理的跨度和半径愈来愈大，进而提升了管理的难度；如公司对业务管理精细化要求、对人员激励与考核、公司多年的技术知识积淀均未能有效的实现，可能面临一定的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 廊坊维尔达软件股份有限公司 英文名称及缩写 Lang fang Willsoft Software Co.,Ltd.Willsoft Software 证券简称 维尔达 证券代码 834811 法定代表人 房红记 办公地址 河北省廊坊市经济技术开发区云鹏道 20 号（新亚研发大厦 710-712 室）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭献超 职务 董事会秘书 电话 0316-2555512-801 传真 0316-2555512-610 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省廊坊市经济技术开发区云鹏道 20 号（新亚研发大厦710-712 室）邮政编码:065000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 6510 软件开发 主要产品与服务项目 智慧城市和网格化产品的研发与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,048,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 房红记 实际控制人及其一致行动人 房红记、赵赤松 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91131000765166547G 否 注册地址 河北省廊坊市经济技术开发区云鹏道 20 号（新亚研发大厦 710-712室）是 注册资本 20,048,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼（投资者沟通电话：010-83958807）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 白海云、蒲登溱 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 1670 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 24,367,024.44 19,584,003.13 24.42%毛利率%56.10%69.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,112,758.20-2,702,300.70 178.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 94,437.70-3,627,344.96-102.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.20%-11.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.41%-14.95%-基本每股收益 0.11-0.13 184.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 33,648,947.99 27,863,868.76 20.76%负债总计 9,618,137.26 5,945,816.23 61.76%归属于挂牌公司股东的净资产 24,030,810.73 21,918,052.53 9.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.09 10.09%资产负债率%（母公司）27.00%19.68%-资产负债率%（合并）28.58%21.34%-流动比率 3.32 4.35-利息保障倍数 7.71-6.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,231,939.81 1,583,881.20 609.14%应收账款周转率 1.39 0.83-存货周转率 5.72 11.71-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.76%-25.94%-营业收入增长率%24.42%-50.07%-净利润增长率%178.18%-138.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,048,000 20,048,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,374,494.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-0.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,374,494.70 所得税影响数 356,174.20 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,018,320.50 七、补充财务补充财务指标指标 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 18,267,309.46-11 应收票据-3,043,201.49-应收账款-15,224,107.97-应付票据及应付账款 420,711.59-应付账款-420,711.59-公司 2017-2018 年度预提房屋租赁费的情形，导致各年度存在其他应付款期末余额有误，本公司对其进行了追溯调整。科目 2017 年（更正前）2017 年（更正后）2018 年（更正前）2018 年（更正后）其他应付款 437,991.04 59,991.04 955,592.03 26,792.03 流动负债合计 8,387,255.74 8,009,255.74 6,874,616.23 5,945,816.23 负债合计 11,387,255.74 11,009,255.74 6,874,616.23 5,945,816.23 盈余公积 1,826,843.71 1,864,643.71 1,826,843.71 1,864,643.71 未分配利润 12,116,218.56 12,456,418.56-970,482.13-79,482.13 归属于母公司所有者权益合计 26,235,953.22 26,613,953.22 20,989,252.53 21,918,052.53 股东权益合计 26,235,953.22 26,613,953.22 20,989,252.53 21,918,052.53 管理费用 11,494,449.52 11,116,449.52 6,305,847.30 5,755,047.30 营业利润 8,240,130.49 8,618,130.49-3,066,341.89-2,515,541.89 利润总额 8,298,374.85 8,676,374.85-3,045,529.52-2,494,729.52 净利润 6,693,108.92 7,071,108.92-3,253,100.70-2,702,300.70 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是软件和信息技术服务行业的软件开发商及服务提供商，拥有 CMMI 认证、双软认证、系统集成及安防施工资质、ISO9001 质量管理体系认证，为政府、企业与社会公众提供环保及城管等方面的解决方案、软件应用平台及专业化运营服务。公司通过直销与分销相结合的方式开拓业务，收入来源是产品销售及运营服务。公司客户中主要包括政府及国有企业，其中政府机构占比较高，各级政府机构订单通过参与用户招投标取得；国有企业的订单主要为技术合作或者分包的方式取得；非国有企业一般是销售团队在市场开拓过程中通过商业洽谈取得。销售业务主要通过参与用户招投标取得。公司实行项目团队整体负责制，销售人员了解到市场需求后，通过销售、技术方案支持和项目实施三位一体的运作，与客户进行深度沟通，共同以客户为核心进行项目的论证与开发。项目团队全程跟踪整个项目，包括负责为客户提供技术咨询、系统升级、售后服务等全过程服务。同时，公司也与全国具有实力的集成商合作，建立销售渠道，提供系统开发、集成和技术服务。基于城市管理运行与服务的智慧城管产品线和基于环境监测、环境管控、网格化理念和遥感技术的智慧环保产品线日趋丰满与成熟，环保和城管已经成为公司发展的核心业务，最终以这两个板块的发展带动其他业务的成长和发展。公司将不断在环保和城管两个领域投入资源，做大做强，为城市环境、生态、秩序和运行提供集咨询、顶层设计、软件研发、实施及运维于一体的综合性服务提供商。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度公司董事会未下达经营计划。报告期内公司财务情况如下：公司报告期末总资产 3,364.89 万元，较报告期初的 2,786.39 万元，增长了 20.76%，主要原因是报告期内公司业务稳步发展，开源节流，盈利状况恢复，项目收款情况良好。报告期内，公司实现营业收入 2,436.70 万元，较上年同期的 1,958.40 万元，增长了 24.42%。营业收入大幅增长的主要原因有两方面，一方面是上年同期业务开展情况不理想，导致上期营业收入较少；另一方面是 2018 年年底有较多项目未完成验收，于 2019 年完工验收并确认收入，使得 2019 年营业收入13 有所增加。公司营业成本随营业收入的增加而增加。本期毛利率为 56.10%，较上年 69.77%减少较多，主要原因是：1、报告期内为开拓市场、增加业务规模，公司对运维服务项目降低了收费标准；2、报告期内业务相关采购成本的有所增加。报告期内销售费用为 188.73 万元,较上年同期的 407.94 万元相比大幅减少；管理费用为 513.52 万元，较上年同期 575.50 万元相比大幅减少；研发费用为 611.65 万元，较上年同期 788.50 万元相比大幅减少。报告期内各项费用较上期相比大幅减少的主要原因是受宏观经济形势的影响，公司 2018 年业务发展出现较大困难，本年公司相应调整了发展战略，精简人员数量，大力减少了公司的各项开支。报告期内公司营业利润和净利润均大幅增长，主要原因是公司各项费用较上期相比大幅减少。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 1,123.19 万元，较上年同期的 158.39 万元大幅增加，主要原因是：报告期内公司加强了费用管控，大力削减薪酬、费用方面开支，使得经营活动产生的现金流出大幅减少。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,005.02 万元，较上年同期的-70.12 万元大幅减少，主要原因是：公司利用闲置资金购入了银行理财产品 1000 万元，导致投资支付现金大幅增长。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为-317.91 万元，较上年同期的-248.66 万元有所减少，主要影响有两个，一个是去年进行现金分红约 200 万元，另一个是本年净归还银行贷款 290 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,003,412.31 8.93%5,459,014.31 19.59%-44.98%应收票据 0.00 0.00%3,043,201.49 10.92%-100.00%应收账款 14,895,875.24 44.27%15,224,107.97 54.64%-2.16%存货 2,760,331.08 8.20%978,096.56 3.51%182.21%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 861,049.12 2.56%1,288,124.31 4.62%-33.15%在建工程 0.00%.00 0.00%-短期借款 2,000,000.00 5.94%4,900,000.00 17.59%-59.18%长期借款 0.00%0.00%-其他应收款 586,076.61 1.74%754,208.83 2.71%-22.29%预付账款 619,876.54 1.84%241,301.68 0.87%156.89%交易性金融资产 10,000,000.00 29.72%0.00 0.00%-应付账款 3,021,309.62 8.98%420,711.59 1.51%618.14%预收款项 4,359,463.84 12.96%568,428.75 2.04%666.93%资产合计 33,648,947.99 100.00%27,863,868.76 100.00%20.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产 报告期内公司利用闲置资金购买银行理财产品，截至报告期末余额为 1000 万元。2、预收款项 14 报告期内公司收到大额预收款项，主要是收到廊坊环保水环境平台运维项目首付款 367.5 万元，项目尚未完工，使得报告期末预收款项较上年期末大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营 业 收入 24,367,024.44-19,584,003.13-24.42%营 业 成本 10,696,224.70 43.90%5,920,343.64 30.23%80.67%毛利率 56.10%-69.77%-销 售 费用 1,887,285.65 7.75%4,079,353.81 20.83%-53.74%管 理 费用 5,135,236.08 21.07%5,755,047.30 29.39%-10.77%研 发 费用 6,116,545.84 25.10%7,884,963.91 40.26%-22.43%财 务 费用 200,228.10 0.82%341,846.76 1.75%-41.43%信 用 减值损失-1,255,355.74-5.15%0 0.00%-资 产 减值损失 0 0.00%42,922.51 0.22%-100.00%其 他 收益 2,805,542.77 11.51%1,923,378.10 9.82%45.87%投 资 收益 0 0.00%0 0.00%-公 允 价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资 产 处置收0 0.00%0 0.00%-15 益 汇 兑 收益 0 0.00%0 0.00%-营 业 利润 1,853,219.05 7.61%-2,515,541.89-12.84%-173.67%营 业 外收入 20,883.31 0.09%38,976.30 0.20%-46.42%营 业 外支出 0.01 0.00%18,163.93 0.09%-100.00%净利润 2,112,758.20 8.67%-2,702,300.70-13.80%178.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本、毛利率 报告期内，公司营业成本随营业收入的增加而增加。本年毛利率为 56.10%，较上年 69.77%相比大幅减少，营业成本增加的比例大于营业收入的增加比例。毛利率大幅减少的主要原因是：1、报告期内为开拓市场、增加业务规模，公司对运维服务项目降低了收费标准；2、报告期内业务相关采购成本的有所增加。2、其他收益 公司本年收到计入其他收益的政府补助较上年相比增加较多，使得其他收益金额较上年相比增加较多，具体明细请见财务报表附注六、28 其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 24,367,024.44 19,584,003.13 24.42%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 10,696,224.70 5,920,343.64 80.67%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%系统集成 4,057,511.40 16.65%1,317,284.08 6.73%208.02%自制及定制软件 13,584,183.97 55.75%12,881,203.75 65.77%5.46%技术服务 6,725,329.07 27.60%5,385,515.30 27.50%24.88%合计 24,367,024.44 100.00%19,584,003.13 100.00%24.42%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务占比未发生变化。按产品进行分类的收入构成中，系统集成收入增长较多，主要原因是在 2019 年业务开展活动中，承接的系统集成项目数量有所增加，对应的系统集成模块的收入也相应增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 廊坊市生态环境局 9,860,609.49 40.47%否 2 文安县城市管理综合行政执法局 5,175,810.58 21.24%否 3 固安县人民政府办公室 4,490,884.96 18.43%否 4 华为海洋网络有限公司 1,056,603.78 4.34%否 5 廊坊市生态环境局三河分局 930,502.83 3.82%否 合计合计 21,514,411.64 88.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 奥来国信（北京）检测技术有限责任公司 2,969,200.00 22.98%否 2 北华航天工业学院 2,563,400.00 19.84%否 3 廊坊市远哲环保技术咨询服务有限公司 1,285,000.00 9.94%否 4 廊坊建源劳务派遣服务有限公司 1,010,481.49 7.82%否 5 杭州海康威视科技有限公司 877,701.45 6.79%否 合计合计 8,705,782.94 67.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,231,939.81 1,583,881.20 609.14%投资活动产生的现金流量净额-10,050,204.81-701,152.72 1,333.38%筹资活动产生的现金流量净额-3,179,125.75-2,486,593.45-27.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 1,123.19 万元，较上年同期的 158.39 万元，增加了609.14%，主要原因是：报告期内公司加强了费用管控，大力削减薪酬、费用方面开支，使得经营活动产生的现金流出大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-1,005.02 万元，较上年同期的-70.12 万元，增加了17 1,333.38%，主要原因是：公司利用闲置资金购入了银行理财产品 1000 万元，导致投资支付现金大幅增长。3、本年度经营活动产生的现金流量净额与净利润存在较大差异，主要原因是固定资产折旧、应收款项的减值损失、存货变动以及经营性应收应付项目的变动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，由于业务发展需要，公司注销了子公司大厂回族自治县维尔达智慧城市信息技术有限公司。公司的子公司北京维尔达软件有限公司本期营业收入 109.19 万元，净利润 13.89 万元；维尔达软件（固安）有限公司本期营业收入 0.00 万元，净利润-0.09 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）报告期内，公司会计政策发生变更，具体如下：1、新金融工准则 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。执行以上新准则后，不对可比财务数据追溯调整。2、财务报表格式变更 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），公司按照以上要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下（合并报表与公司报表影响一致）：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 18,267,309.46 应收票据 3,043,201.49 应收账款 15,224,107.97 应付票据及应付账款 420,711.59 应付票据 应付账款 420,711.59（二）报告期内，公司存在前期重大会计差错更正，具体如下：按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正、中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号财务信息的更正及相关披露、全国中小企业股份转让系统全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露指南第 2 号定期报告相关事项等相关规定，公司对 2017-2018 年度预提房屋租赁费的情形进行了追溯调整。18 本次差错更正客观公允地反映了公司实际财务状况和经营成果，符合公司实际情况，没有损害公司和公司股东的合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力。公司持续发展主营核心业务，重点客户关系稳定且项目运营良好，项目回款状况良好。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入全部来自河北省及周边区域内，公司业务区域高度集中，区域相关因素变化可能会给公司带来较大的经营风险。公司客户基本均为河北省内各级政府部门，一旦河北省各级政府智慧城市系统建设财政预算减少，将有可能导致公司业绩下滑。因此，公司若不能及时开拓省外业务，区域集中风险短期内将难以消除。应对措施：公司将在智慧城市产业链内，重点推行产品及服务的行业标准化,探索营销新模式，在全国范围内拓展市场；增加具有多年行业销售经验的销售人才，拓展全国市场；计划以快速在不同区域建立灯塔客户的方式，依靠口碑效应辐射周边区域，开拓市场。2、人才流失风险 软件产业是最典型的智力密集型产业，优秀的人才对于产业的发展至关重要，而流动性最强的是具有一定学历和专业技能的管理人员、营销精英和技术骨干。这部分人才因为掌握管理知识、企业核心机密、销售渠道或行业内较为先进的技术，而有更大的选择范围和发展空间，就业选择空间极为广泛，因而行业内人才争夺激烈，人员流动频繁。如果公司不能在人才稳定和人才引进方面采取有效的措施，将导致公司核心的管理类、研发类等人才的流失，若不能迅速引进人才，将会对公司未来的产品研发和公司发展产生不利影响。应对措施：公司将继续大力进行人力资本投资，不断完善人才的选用、培训、评价和激励机制，健全人力资源开发制度，以内部培养为主、外部引进为辅的方式，对技术研发队伍进行科学合理、持续有效地综合培养，稳定高效的人才队伍。3、税收优惠政策变动的风险 依据国务院下发的 国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）的规定，以及财政部、国家税务总局联合下发的财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销售自行开发生产的软件产品，征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。根据国财税201337 号交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。此外，公司属于高新技术企业，适用 15%的企业所得税税率。未来若上述税收政策发生变化，或公司未能持续获得高新技术企业资格认定，则势必会对公司经营业绩产生一定程度的影响。应对措施：公司将在依法纳税，守法经营的前提下，密切关注国家税收政策的变化趋势，通过持续的技术进步及新产品开发，不断增强公司的盈利能力及市场竞争力，以便降低税收政策变化对公司经营业绩的不利影响。19 4、实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为股东房红记先生、赵赤松女士。房红记先生与赵赤松女士为夫妻关系，合计持有公司大部分股份，且先后担任公司的执行董事、监事、法定代表人或董事长、董事等职务，一直实际掌控公司的经营发展。如实际控制人违反内部治理机制，却不能得到及时的纠正，则公司可能会产生不当控制的风险。应对措施：在公司经营过程中，实际控制人能够按照已有的规章制度进行决策，从未不当控制公司；公司股改后，建立健全了包括关联股东、董事的回避表决制度在内的多项公司治理制度，严格限制实际控制人行使股东权利的程序；公司后续的增资、股权激励计划等的实行，会使实际控制人持有的股份逐渐降低，中小股东股份比例逐渐扩大，因此实际控制人不当控制的风险将逐渐降低。5、经营管理风险 公司的业务和规模不断扩张，使得管理的跨度和半径愈来愈大，进而提升了管理的难度，如果公司对业务管理精细化要求、对人员激励与考核、公司多年的技术知识积淀均未能有效的实现，可能面临一定的管理风险。应对措施：公司将充分利用外部的“智囊团”，加强和完善内部管理，保证公司经营管理的正常进行，有效的防范与控制经营管理风险。另外，公司将更有针对性的加强管理层的培养，制定学习计划，整合行业专家、科研机构等资源，降低经营管理风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶