834579_2019_残友软件_深圳市残友软件股份有限公司2019年年报_2020-06-22.pdf

1 2019 年度报告 残友软件 NEEQ:834579 深圳市残友软件股份有限公司（Shenzhen Canyou Software Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 6 月 1 日获得 2018 年度广东省“守合同重信用”企业 2019 年 12 月 9 日获国家级高新技术企业 2019 年 5 月 31 日通过 CMMI5 级认证复评 2019 年 12 月开启与 oracle 的公益区块链拍卖平台的合作 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 残友软件、公司、本公司、股份公司 指 深圳市残友软件股份有限公司 股东大会 指 深圳市残友软件股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市残友软件股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市残友软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市残友软件股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 残友集团 指 深圳市残友集团股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人占炉华、主管会计工作负责人边红及会计机构负责人（会计主管人员）边红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场环境快速变化的风险 2019 年,由于受到贸易战影响，我国大部分企业遭遇了各种各样的经营困难，削减了信息化项目的预算，市场竞争加剧，导致原有客户无法继续签单或者减少了原定的信息化投入。业务持续下滑风险 受国内、国际宏观经济下行的影响，导致公司客户、物流行业竞争 加剧，不排除公司未来的盈利能力持续下滑的可能。行业快速迭代的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，相关的新技术、新应用的更新日益加快，企业必须紧跟行业新技术的发展步伐，不断进行知识的储备与更新，并对产品和服务进行持续的改进与创新，才能满足不断变化的竞争环境和市场需求。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为郑卫宁，郑卫宁持有公司 3105000 股，直接持股比例为 45%；同时深圳市残友集团控股股份有限公司持有公司 3519000 股，持股比例为 51%，郑卫宁持有残友集团控股股份有限公司 89%的股权，郑卫宁通过深圳市残友集团控股股份有限公司持有公司 45.39%的股权，郑卫宁合并持有公司 90.39%的股权，可能通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对本公司的人事安排、经营决策等进行控制。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股6 东带来风险。客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济发达的深圳市，信息技术咨询服务企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域建立较好的口碑，公司主营业务的客户集中在深圳市。尽管公司依靠自身在定制管理软件和信息技术咨询服务业方面积累了较强的研发能力及技术领先优势，并逐步开拓其他地域客户，但目前公司客户地域较为集中的情况将对公司业绩的持续增长构成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市残友软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Canyou Software Co.,Ltd 证券简称 残友软件 证券代码 834579 法定代表人 占炉华 办公地址 深圳市龙岗区横岗街道六约社区深竹路第 2 工业区 B 号 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈国治 职务 信息披露事务负责人 电话 0755-33269919 传真 0755-33269913 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区横岗街道六约社区深竹路第 2 工业区 B 号 101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 16 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业(I)-软件和信息技术服务业(I65)-软件开发(I6510)主要产品与服务项目 定制管理软件的开发与销售、软件维护与升级服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,900,000 优先股总股本（股）-做市商数量 控股股东 深圳市残友集团控股股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 郑卫宁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91440300664166927Y 否 注册地址 深圳市龙岗区横岗街道六约社区深竹路第 2 工业区 B 号 101 否 注册资本 6,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 48 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓燏、付建平 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司 2020 年 1 月 15 日收到财务负责人吴亮兵先生递交的辞职报告，吴亮兵先生自 2020 年 1 月 15 日起辞职生效。第二届董事会第八次会议决定聘任边红女士为公司财务负责人，任职期限自第二届董事会第八次会议决议通过审议之日起至本届董事会届满之日为止，自 2020 年 3 月 16 日起生效。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,450,129.02 11,584,296.03-35.68%毛利率%21.90%22.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-900,614.50 411,187.83-319.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,356,715.63-94,850.05 49.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.53%6.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.89%-1.47%-基本每股收益-0.13 0.06-316.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 11,097,339.04 11,338,409.37-5.73%负债总计 5,348,911.15 4,689,366.98 14.06%归属于挂牌公司股东的净资产 5,748,427.89 6,649,042.39-13.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.96-13.56%资产负债率%（母公司）48.20%41.36%-资产负债率%（合并）48.20%41.36%-流动比率 1.95 2.26-利息保障倍数-14.62 50.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-706,291.30-634,427.59 11.27%应收账款周转率 5.04 10.87-存货周转率 1.36 2.28-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.74%5.19%-营业收入增长率%-4.74%34.09%-净利润增长率%-23.78%139.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,900,000 6,900,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）456,163.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-62.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 456,101.13 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 456,101.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据及应收账款 2,106,724.88 应收票据 -应收账款 2,106,724.88 应付票据及应付账款-应付票据 -应付账款 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主营业务 公司主营业务是定制管理软件的开发与销售、软件维护与升级服务。公司通过对定制软件进行开发与销售、软件维护与升级服务的经营模式，长年为各类企业和政府部门提供定制软件开发与销售、软件维护与升级等服务。通过软件平台的设计帮助客户解决其内部运营管理或业务运营支撑的问题。公司在现有技术水平基础上，尝试聚焦核心业务，以传统中小企业 ERP 平台为载体，开展前端咨询、定制化深度开发、实施运维全生命周期服务，从客户价值出发，不断为客户进行价值增值，为公司培养专业人才。在保持原有业务基础上，公司积极实施大客户战略，不仅为长期合作的大客户持续进行软件系统定制开发及升级，而且努力开展这些客户的软件运营业务。公司销售主要采取直销模式，主要是公司高管人员直接从事营销工作，加上通过“口碑营销”的方式获取新客户。由于公司多年的口碑及人员稳定性，老客户二次委托项目的比例较大。公司拥有 4 项商标，5 个顶级域名，26 个计算机软件著作权登记证书，2 个软件产品登记证书，1 个软件企业认定证书，具有深圳市信息系统集成资质、深圳市信息系统运维技术服务等级证书、通过 CMMI最高等级认证 CMMI 5 级、被评定为国家级高新技术企业。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。2019 年 01 月 01 日至今，公司商业模式未发生变化。2、采购模式 公司在经营活动中的采购主要为购买包括办公设备、工具软件等在内的固定资产以及针对公司已承 包项目的分包服务的采购。对于公司固定资产和办公用品的采购，公司制定了物资采购审批流程，由具体人员或部门提出需求，经相关权限部门、职能主管审批后，由行政部门进行采购，根据需求申请安排人员领用。对于外包服务的采购，公司制定了严格的考核指标，大多数情况下根据外包方的资质、技术、研发能力及项目成本等综合因素，同时结合客户目标需求及自有研发力量，对外包方进行筛选。3、研发模式 公司为了突破管理软件研发和应用的瓶颈，即“程序修改的不易”和“管理需求的易变”之间的矛 盾，公司设计并实现了特有的“管理模型体系”、“管理模式数据库”和“管理业务逻辑组件”技术，以及“应用程序”-“管理模式数据库”-“业务数据库”的软件架构。在这种技术和架构下，公司可以用“管理业务逻辑组件”高效定制出用户所需的各种规模、各个层次的管理系统，用户可以在使用软件的过程中通过自行改变“管理模式数据库”的内容来适应管理需求的变化，使公司的软件能够始终适用于企业变化的管理理念、工作流程、业务需求。公司在后台开发技术、数据库技术及性能调优、移动终端开发三个方面具有技术优势。在后台开发 技术发方面，公司具有 CanYou Platform 三层式架构，附带各类组件模块，具体包括统一的权限管理和异常处理、工作流引擎、报表服务、消息队列引擎、定时调度服务、测试框架；在数据库技术及性能调优方面，公司具有高性能连接池的数据驱动层弹性域、遵行三范式的数据设计原则、支持多种数据库的方案、数据库双机热备、支持 Windows 与 Linux 的混合部署；在移动终端方面，公司具有跨不同浏览器和不同终端分辨率的 HTML5 前端展现方式。4、销售渠道 公司销售主要采取直销模式，主要是公司高管人员直接从事营销工作，加上通过“口碑营销”的方 式获取新客户。由于公司多年的口碑及人员稳定性，老客户二次委托项目的比例过半。公司高管直接在一线采取各种营销方式进行销售，对重点潜在客户通过各种途径沟通开拓。公司的 品牌和特色在区域内比较知名，公司是一些行业协会的会长或者副会长单位。公司的订单很多间接来13 自于同行间的会议交流，或者以客户推荐客户的方式来进行宣传销售。现阶段公司将重心放在做好产品服务上，这使得公司的产品、服务质量较好，客户满意度较高。因此公司的许多客户成为多次委托的长期稳定客户，对应的业务线也比较长久。引进专业销售人员，组建售前技术团队和销售团队；同时与其他相关公司进行战略合作与结盟来扩大自己的市场规模。5、关键资源 1）技术优势 公司通过了 CMMI 最高等级认证 CMMI5 级，公司的软件开发流程及项目管理知识体系是基于 CMMI 标准流程体系进行本地化而来。在后台开发技术发方面，公司具有 CanYou Platform 三层式架构，附带各类组件模块，具体包括统一的权限管理和异常处理、工作流引擎、报表服务、消息队列引擎、定时调度服务、测试框架；在数据库技术及性能调优方面，公司具有高性能连接池的数据驱动层弹性域、遵行三范式的数据设计原则、支持多种数据库的方案、数据库双机热备、支持 Windows 与 Linux 的混合部署；在移动终端方面，公司具有跨不同浏览器和不同终端分辨率的 HTML5 前端展现方式。2）主要无形资产情况 公司拥有 4 项商标，5 个顶级域名，26 个计算机软件著作权登记证书，2 个软件产品登记证书，1 个软件企业认定证书，具有深圳市信息系统集成资质、深圳市信息系统 运维技术服务等级证书、通过 CMMI 最高等级认证 CMMI 5 级、被评定为国家级高新技术企业。2019 年 01 月 01 日至今，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事事项项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2019 年，公司持续推进大客户战略转型，重点开发、培育潜在大客户并建立、稳固与其 战略合作关系，从而也取得预期的效果，新客户深圳市龙岗区投资控股有限公司累计签订合同 38.77万元，老客户深联电路续签 100 万元合同，深圳市坪山区教育局、卫生健康局等政府客户也持续良性合作。经过这几年的战略转型，公司在需求调研、前端展示效果和等方面进一步，提高了公司服务客户的工作效率和老客户的认可率进而提高了项目的结项率，同时还得到市场上同类型的客户（华云生物）关注和认可并和公司签订了服务合同。经验的累计提高了公司的产出率，使得公司在人员基本不变的情况下能够服务更多的客户，促进公司 2019 年的收入和利润取得良好的成果.2、大客户开发 1）9 月份与赣州深联电路继续深度合作（深联电路在赣州新开的公司），支持 ERP 的全面实施，签订补充协议金额 100 万元；14 2）9 月，深圳市龙岗区投资控股有限公司累计签订合同 38.77 万元；3、公司资质方面：2019 年 5 月 31 日通过 CMMI5 级认证复评 2019 年 6 月 1 日获得 2018 年度广东省“守合同重信用”企业 2019 年 12 月 9 日获国家级高新技术企业 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,041,529.93 36.42%5,007,792.75 46.85%-19.30%应收票据 应收账款 846,269.89 7.63%2,106,724.88 19.71%-59.83%存货 5,290,936.80 47.68%3,239,270.65 30.31%47.68%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 586,819.62 5.29%604811.28 5.66%-2.97%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少的原因：2019 年受贸易战影响公司新签合同金额减少，同时为了保持员工稳定性，成本支出维持不变，导致现金减少。应收账款减少的原因：本期新签订合同金额减少，导致应收账款减少。存货增加的原因：客户验收周期延长，付款延迟，导致存货增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 7,450,129.02-11,584,296.03-35.68%营业成本 5,818,588.85 78.10%8,959,192.12 77.34%-5.11%毛利率 21.90%-22.66%-销售费用 344,921.77 4.63%363,501.45 14.56%-5.11%15 管理费用 1,784,352.71 23.95%1,686,673.08 7.14%5.79%研发费用 822,264.81 11.04%827,115.81 3.14%-0.59%财务费用 23,557.71 0.32%-19,568.30-0.17%-220.39%信用减值损失 12,962.00 0.17%0 资产减值损失 0 -46,706.58 0.40%其他收益 411,163.52 5.52%622,201.98 5.37%-33.92%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 3,862.4 0.03%汇兑收益 0 0 营业利润-945,552.11-12.69%273,737.82 2.36%-445.44%营业外收入 45,000.61 0.60%137,450.01 1.19%-67.26%营业外支出 63.00 0%0 净利润-900,614.50-12.09%411,187.83 3.55%-319.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入减少的原因：受贸易战影响，公司客户的信息化投入减少,导致没有获得原有的订单金额。2、财务费用增加的原因：公司为了加大研发争取实现公司战略转型，向集团公司进行了 100 万的借款，致使利息支出增加进而导致财务费用增加。3、其他收益减少的原因：去年有残疾人创业补贴，今年此项目取消，导致我方其他收益减少。4、营业外收入：营业外收入减少的原因现在年度退税改为每月退税，因为税务局进展缓慢的原因，导致我方可确认的收入减少。5、净利润减少的原因：相比于去年的受到贸易战影响，我方收益减少，但是为了维持团队稳定，没有减少团队支出，因此我方净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,450,129.02 11,584,296.03-35.69%其他业务收入-主营业务成本 5,818,588.85 8,959,192.12-35.05%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入收入金额金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%16 服务化业务 7,450,129.02 100%11,584,296.03 100%-35.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入结构未发生较大的变动，营业收入减少的主要原因为：一、受贸易战影响，公司客户减少了信息化投入，如北科项目合作、南瑞项目合同的收入均有所减少，导致公司整体营业收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市深联电路有限公司 2,547,169.81 34.19%否 2 苏州热工研究院有限公司 1,415,093.34 18.99%否 3 南京基石数据技术有限责任公司 1,094,339.62 14.69%否 4 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 391,509.43 5.26%否 5 深圳市华云生物科技发展有限公司 381,000.00 5.11%否 合计合计 5,829,112.20 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市晨显科技有限公司 300,000.00 38.98%否 2 广州泰宁电子科技有限公司 177,815.50 23.10%否 3 南京科曼思信息科技有限公司 170,000.00 22.09%否 4 深圳市通都丰田汽车销售服务有限公司 115,388.70 14.99%否 5 武汉宁美国度科技有限公司 31,200.00 4.05%合计合计 794404.20 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-706,291.30-634,427.59 投资活动产生的现金流量净额-259,971.52-451,225 筹资活动产生的现金流量净额 0 1,000,000.00 17 现金现金流量分析流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少的原因：本期受到贸易战影响，客户付款进度延迟，导致公司应收账款过多，因此现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额减少原因：公司为了满足员工出行需要新购置了丰田小汽车，导致净额减少。3、筹资活动产生的现金流量净额减少的原因：今年没有筹资活动投入，去年则向残友集团借款 100 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 1)财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行了修订，经本公司董事会决议通过，本公司根据通知要求进行了调整。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法对 2018 年度的财务报表列报项目进行调整，主要影响如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 2,106,724.88 应收票据 应收账款 2,106,724.88 应付票据及应付账款 -应付票据 应付账款 0 2)执行新金融工具准则导致的会计政策变更 18 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会 201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。3)执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，经本公司董事会决议通过，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。（2）重要会计估计变更：无 三、三、持续持续经营经营评价评价 深圳市残友软件股份有限公司是残友集团旗下子公司，是国内第一家以残疾人人力资源为主体的新三版挂牌公司（一线员工残疾人比例高达 95%），亦是全国为数不多的获得 SEICMMI5 级国际认证的国内软件企业。作为一家以残疾人为主的社会企业，公司依托残疾人人力资源特性与计算机、互联网技术融合之优势，定位于专业为各行各业提供信息化解决方案和配套软件产品与服务，以商业的手段解决问题。残友软件公司的公益目标：以公司业务保障的稳定现金流与利润，和残疾人技术团队与设备，来支 持公司的社会属性和为全球华语圈残障朋友及相关人群提供全方位网上服务，从高端填补民间公益网络事业发展之不足，建设一个广大残友受益的互联网慈善平台。使每个残疾员工在最前沿的 IT 技术，高效的培训体制和很好的开发项目中砥砺成长，开辟残疾人培训与就业新形式；推广信息无障碍环境；追求缩小数字鸿沟、共享信息文明的互联网社会效益；发扬自尊、自信、自强、自立精神，积极投身全面建设小康社会的伟大实践，努力实现人生价值，不断创造美好生活。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、行业风险 1、市场竞争加剧的风险 近几年，由于受到国家政策的扶持，我国从事软件外包服务的企业数量不断增加，但大多数企业规 模较小，市场竞争十分激烈，且未来仍将维持激烈的竞争态势。新进入市场的外包服务公司不断采取19 价格竞争战术来开发市场，导致竞争加剧。应对措施：大力开拓市场，大力开展行业解决方案业务，扩展市场区域，提升销售收入；加快项 目结构升级，开发适应市场的专精特解决方案；把各项管理制度落到实处，切实提升盈利水平。2、人才流失的风险 作为知识密集和人才密集型企业，公司最主要的经营成本是人力成本。高素质的专业技术人员是企 业的核心竞争力，是企业后续业务的重要保证。由于行业内竞争激烈，人员流动性较大，公司如想留住现有人才或对外招募其他人员，将会付出高额的成本，如果公司内部的薪酬或激励制度无法匹配人才的需求，公司将面临人才流失的风险。应对措施：1、公司通过加薪、增加福利、考虑股权激励等形式最大限度保证骨干员工的稳定性。2、扩展招聘渠道，建立人力资源输血机制，寻找并与各大高校及职业培训机构合作，建立公司可持续的潜在人力资源池；3、完善内部培训体系，并与外界知名培训学校、机构合作，定向委培。3、技术更新的风险 公司所处行业属于知识密集型行业，相关的新技术、新应用的更新日益加快，企业必须紧跟行业新 技术的发展步伐，不断进行知识的储备与更新，并对产品和服务进行持续的改进与创新，才能够满足不断变化的竞争环境和市场需求。如果公司对于行业相关的技术和市场变化趋势无法做出正确判断，对行业关键技术不能及时跟进，则会导致新产品的研发和重要产品的战略制定等偏离正确方向，面临相应的技术风险，进而降低企业的竞争力。应对措施：1、增加研发投入，尤其是行业新兴技术的研发投入，快速掌握、积累新兴技术；引进 新兴技术人才，补充技术团队，增强公司新技术研发能力。二、自身风险 1、客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济发达的深圳市，信息技术咨询服务企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区 域建立较好的口碑，公司主营业务的客户集中在深圳市。尽管公司依靠自身在定制管理软件和信息技术咨询服务业方面积累了较强的研发能力及技术领先优势，并逐步开拓其他地域客户，但目前公司客户地域较为集中的情况将对公司业绩的持续增长构成不利影响。应对措施：大力开拓市场，大力开展行业解决方案业务，扩展市场区域，提升销售收入；加快项目 结构升级，开发适应市场的专精特解决方案；把各项管理制度落到实处，切实提升盈利水平。2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为郑卫宁，郑卫宁持有公司 3105000 股，直接持股比例为 45%；同时深圳市残友集 团控股股份有限公司持有公司 3519000 股，持股比例为 51%，郑卫宁持有深圳市残友集团控股股份有限公司 89%的股权，郑卫宁通过深圳市残友集团控股股份有限公司持有公司 45.39%的股权，郑卫宁合并持有公司 90.39%的股权，可能通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对本公司的人事安排、经营决策等进行控制。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：进一步健全三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度；加强学习交流，提升管理层规范化运作意识。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日公司发生的日常性关联交易常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 2,000,000.00 1,006,103.83 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 21 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 未分配利润，盈余公积转增股本涉及的个税缴纳 承诺在税务局规定时间内足额缴纳个人所得税 正在履行中 其他股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 未分配利润，盈余公积转增股本涉及的个税缴纳 承诺在税务局规定时间内足额缴纳个人所得税 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 足额缴纳社会保险和住房公积金?为员工缴纳社会保险和住房公积金，如因未缴纳所带来的损失本人全额承担 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人出具的避免同业竞争的承诺 正在履行中 其他股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 同业竞争承诺 公司其他股东出具的避免同业竞争的承诺 正在履行中 董监高 2015 年 12月 10 日 挂牌 同业竞争承诺 董事、监事、高级管理人员做出避免同业竞争承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2015 年 12月 10 日 挂牌 因未缴保险公积金造成的损失的承诺 若公司存在未缴补交的社会保险和公积金，由此造成的损失实际控制人或控股股东存在连带责任，对损失做出全额支付的承诺 正在履行中 22 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、有限公司变更为股份公司时，公司存在以未分配利润、盈余公积金转增股本和调至资本公积的 情况，该部分税款尚未缴纳，对此公司股东已作出承诺：“若税务主管机关要求作为发起人的股东就公司整体变更设立（改制）时净资产折股事项缴纳相应的个人所得税，本人将以连带责任方式，共同承担缴纳义务，保证不因该事项致使公司及公司上市后的公众股东遭受任何经济损失。”上述人员在报告期内均严格履行上述承诺