834781_2019_新生活_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

1 2019 年度报告 新 生 活 NEEQ:834781 广西新生活后勤服务管理股份有限公司（Guangxi New Life Comprehensive Logistics Service Management Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司新增“餐饮管理、餐饮服务”等营业范围，奠定一体化服务基础 2019 年 3 月，结合公司发展战略，公司首次通过猎头招聘职业经理，任职公司总经理 公司一站式服务中心开始在各项目落地，提高品质和客户满意度 2019 年 8 月，公司成功进驻厦门市两家医院，开启省外市场拓展 2019 年 6 月，公司顺利完成 2018 年度股东权益分派：向全体股东每 10 股派现金 3 元。2019 年 7 月，公司正式签约成为“柳州市退役军人就业推介”单位。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、新生活后勤、广西新生活 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司 有限公司、新生活有限公司 指 整体变更股份公司前的广西新生活后勤服务管理有限公司、柳州市新生活家政有限公司 玉林分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司玉林分公司 南宁分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司南宁分公司 钦州分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司钦州分公司 北海分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司北海分公司 桂林分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司桂林分公司 梧州分公司 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司梧州分公司 新生活劳务 指 柳州市新生活劳务有限公司 新生活餐饮 指 广西新生活餐饮管理有限公司 新创后勤 指 柳州市新创后勤服务有限公司 新生活物业 指 柳州市新生活物业服务有限公司 新生活养老 指 广西新生活养老产业投资有限公司 约瑟投资 指 北京约瑟投资有限公司 约瑟创享 指 北京约瑟创享网络科技有限公司 柳州市工商局 指 柳州市工商行政管理局 中天运、会计师 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司股东大会 董事会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司董事会 监事会 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广西新生活后勤服务管理股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱荣芬、主管会计工作负责人鲍丹丹及会计机构负责人（会计主管人员）鲍丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 报告期末，股东朱荣芬持有公司 1240.51 万股股份，持股比例为 37.69%，担任公司董事长，股东熊静明持有公司 539.05 万股股份，持股比例为 16.38%，担任公司董事。两人合计持有公司股份 1779.56 万股，合计持股比例为 54.07%。朱荣芬与熊静明自新生活有限公司成立至今一直共同管理公司，股东大会决议表决均为一致，且两人于 2015 年 7 月 15 日签署了有效期 3 年的股东一致行动协议，为公司的实际控制人。2018 年 7 月 15 日股东一致行动协议 到期后，朱荣芬女士与熊静明先生、约瑟创享共同续签了为期 3 年的股东一致行动协议，朱荣芬、熊静明为公司实际控制人。若朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间不长，法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司创始股东大部分在公司任职董监高，管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。公告编号：2020-016 6 3、市场竞争加剧的风险 由于公司所处行业有广阔的发展前景，且入行门槛较低，导致较多企业和个体户进入后勤服务行业。尽管公司有良好的品牌口碑、优质的服务质量、规范的管理，在广西市场占有较高市场份额，但行业越来越多的新进入者可能会导致发生无序竞争，拉低行业价格水平、公司市场占有率下降。公司将面临市场竞争加剧的风险。4、盈利能力下降的风险 后勤服务行业主要依赖于人力提供服务，是典型的劳动密集型行业，人力成本是后勤服务企业最大成本。劳动力成本的刚性上涨，提高了后勤服务企业的经营成本。以广西壮族自治区为例，根据广西壮族自治区人民政府关于调整全区最低工资标准的通知(桂政发20201 号)，从 2020 年 3 月起，全区职工最低工资标准由此前的 1，680.00 元、1，450.00 元、1，300.00 元调整为 1，810.00 元、1，580.00 元、1，430.00 元，均比 2018年提高了 130.00 元。薪酬和社保成本每年政策性上涨，有可能导致公司盈利能力下降。5、员工来源缺乏的风险 中国劳动力结构的变化，导致富余劳动力正在逐渐减少。人们就业观念的变化，也导致基础后勤服务人员的供给和招聘难度越来越大。一定时期内公司可能面临员工来源缺乏的风险。6、新经营模式带来的风险 互联网对社会生活和服务方式产生重大影响，对传统行业的影响方兴未艾。后勤服务行业内新的基于“互联网+”的经营模式，对公司传统服务经营模式形成威胁。有可能对公司运营带来新的挑战。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西新生活后勤服务管理股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi New Life Comprehensive Logistics Service Management Co.，Ltd 证券简称 新生活 证券代码 834781 法定代表人 朱荣芬 办公地址 广西柳州市柳东新区初阳路 19 号 A 区厂房 2 栋 1 层 202 号 广西柳州市桂中大道南 2 号阳光 100 城市广场 2 栋 11 层 13 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鲍丹丹 职务 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书、电话 0772-2851449 传真 0772-2851449 电子邮箱 公司网址 http:/ 广西柳州市桂中大道南 2 号阳光 100 城市广场 2 栋 11 层 13 号 545000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 11 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业L72 商务服务业721 企业管理服务7213 单位后勤管理服务 主要产品与服务项目 物业、护工单位后勤服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,909,760 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 否 实际控制人及其一致行动人 朱荣芬、熊静明、北京约瑟创享网络科技有限公司 公告编号：2020-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450200737632950U 否 注册地址 柳州市柳东新区初阳路 19 号 A 区厂房 2 栋 1 层 202 号 否 注册资本 32，909，760.00 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王传平、聂照枝 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 175,452,000.36 154,619,649.96 13.47%毛利率%13.34%14.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,909,511.44 12,706,864.92-6.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,915,607.50 12,705,899.18-6.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.29%29.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.31%29.04%-基本每股收益 0.36 0.39-7.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 73,692,442.25 66,502,530.37 10.81%负债总计 21,546,802.72 16,393,474.28 31.44%归属于挂牌公司股东的净资产 52,145,639.53 50,109,056.09 4.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 1.52 3.95%资产负债率%（母公司）29.24%24.65%-资产负债率%（合并）29.24%24.65%-流动比率 3.21 378%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,510,988.66 7,145,124.59 47.11%应收账款周转率 9.68 12.00-存货周转率 8,048.36 -公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.81%22.33%-营业收入增长率%13.47%22.14%-净利润增长率%-6.27%6.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,909,760 32,909,760 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,353.20 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,818.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,171.83 所得税影响数-1,075.77 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-6,096.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表格式进行了修订；将原资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次公告编号：2020-016 11 进行了调整。本公司已根据新的企业财务报表格式要求编制财务报表，并对可比期间的财务报表列报进行相应调整。对可比期间财务报表列报项目及金额的主要影响如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 应收账款 14,898,516.69 应收票据与应收账款 14,898,516.69 应付票据 应付账款 111,883.10 应付票据及应付账款 111,883.10 公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业是商务服务业，是单位后勤管理服务的运营和服务提供商，业务主要是通过整体承接企事业单位的后勤管理服务获取收益。公司拥有近 20 多年市场服务经验、有规范的服务标准、高效的业务流程以及完善的财务、质控、人事培训体系。同时，公司还拥有精干的核心管理团队和良好的企业文化氛围，能够为企事业单位（如医院、学院学校、酒店、大型工矿企业、商城等）提供优质的物业、保洁、团膳、病人护理及药膳、学校后勤保障等一体化后勤管理和服务。公司自成立以来，一直专注于经营，通过不断提高服务质量，创新服务模式，增加客户粘性，逐渐形成品牌优势，业务遍布广西省各市县，并已开拓省外市场。公司主要通过客户推荐、政府招投标等方式拓展业务，由于公司优质的服务获得较高的客户满意度，因此客户资源稳定，优良客户的横向业务链不断拓展延伸，保证了业务持续增长。报告期内，为加强市场竞争实力，提升公司后勤一体化管理和服务的能力，公司经营范围新增“餐饮管理；餐饮服务；以自有资金对餐饮业投资；投资咨询；预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售”。商业模式要素中新增为企事业单位（如医院、学院学校、酒店、大型工矿企业、商城等）提供优质的团膳餐饮服务。报告期内，公司主营业务的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，商业模式要素中新增为企事业单位（如医院、学院学校、酒店、大型工矿企业、商城等）提供优质的团膳餐饮服务，收入来源中增加了餐饮服务营业收入。公司所处行业、主营业务、主要产品或服务、客户类型、关键资源、销售渠道较上年度没有发生变化。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，宏观经济增长动能减弱，行业内竞争加剧，面对各种困难，公司采取了积极的应对策略，加大核心管理人才招聘、建设营销队伍、加大信息化投入，始终围绕发展战略和经营目标开展经营。1、2019 年全年实现营业收入 17，545.20 万元，同比增长 13.47%；归属于挂牌公司股东的净利润 1190.95万元，同比下降 6.27%。截止报告期末，公司总资产 7369.24 万元，同比增长 10.81%；净资产 5214.56万元，同比增长 4.06%。2、报告期内营业收入比上年同期增长 13.47%，主要系公司积极应对市场竞争，加大打单力度，业务规模每年保持持续增长。另外，公司横向拓宽经营范围，增加客户团餐业务，报告期内餐饮服务营业收入实现 987.75 万元，占营业收入总额 5.66%。3、报告期内归属于挂牌公司股东的净利润比上年同期下降 6.27%，主要是市场竞争激烈，公司主营业务盈利能力同比下降 2.14%，另外公司为实现战略发展，引进多名职业经理人，以及积极推进信息一体化研发，增加宣传投入，致使管理费同比增加 206.39 万元，同比增长 30.21%，也直接影响了报告期内公司净利润下降。公告编号：2020-016 13 4、为加强市场竞争实力，提升公司后勤一体化管理和服务的能力，2019 年 2 月，公司经营范围新增“餐饮管理；餐饮服务；以自有资金对餐饮业投资；投资咨询；预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售”。增加了对客户单位的后勤服务范畴。5、报告期内，公司继续享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策，享受优惠期间截止到 2020 年 12 月 31 日。6、报告期内，公司完成 2018 年度权益分派，向全体股东每 10 股派 3.00 元人民币现金。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 46,377,161.81 62.93%25,318,755.88 38.07%83.17%应收票据 应收账款 21,356,128.92 28.98%14,898,516.69 22.40%43.34%存货 37,784.45 0.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,370,043.71 5.93%4,453,064.30 6.70%-1.86%在建工程 短期借款 长期借款 应付职工薪酬 12,380,978.59 16.80%0.00 17.85%4.3%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额4637.72万元，较期初增长83.17%，主要系报告期末理财资金1600万元到期，从其他流动资产转入货币资金所致。2、应收账款本期期末金额2135.61万元，较期初增长43.34%，主要系报告期内营业收入同比增长13.47%，同时新增非次月结款客户所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 175,452,000.36-154,619,649.96-13.47%营业成本 152,051,420.88 86.66%132,288,911.79 85.56%14.94%毛利率 13.34%-14.44%-销售费用 0 0.00%管理费用 8,896,290.52 5.07%6,832,407.48 4.42%30.21%研发费用 0 0.00%财务费用-294,112.59-0.17%-227,157.29-0.15%-29.48%信用减值损失-340,922.97-0.19%资产减值损失 0 0.00%-209,737.90-0.14%100.00%其他收益 99,187.35 0.06%投资收益 657,216.44 0.37%453,780.81 0.29%44.83%公允价值变动0 0.00%公告编号：2020-016 14 收益 资产处置收益 0 0.00%汇兑收益 0 0.00%营业利润 14,139,805.91 8.06%15,061,225.51 9.74%-6.12%营业外收入 2,000.00 0.00%1,771.94 0.00%12.87%营业外支出 9,171.83 0.01%635.77 0.00%1,342.63%净利润 11,909,511.44 6.79%12,706,357.75 8.22%-6.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期管理费用 889.63 万元，较上年增长 30.21%，主要系公司为实现战略发展，引进多名职业经理人，直接人工及猎头费同比新增 55.86%，另外，公司积极宣传推广信息一体化，广告宣传费同比新增 22 万元所致。2、本期投资收益 65.72 万元，较上年增长 44.83%，主要系 2018 年 6-9 月办理的银行理财产品于报告期内到期所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 174,591,358.72 154,173,905.06 13.24%其他业务收入 860,641.64 445,744.90 93.08%主营业务成本 152,051,402.88 132,288,911.79 14.94%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%物业服务 111,098,527.87 63.63%104,946,440.41 68.07%5.86%护工服务 53,615,327.28 30.71%49,227,464.65 31.93%8.91%餐饮服务 9,877,503.57 5.66%合计 174,591,358.72 154,173,905.06 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%柳州 79,074,981.10 45.29%68,197,394.30 44.23%15.95%南宁 58,205,478.45 33.34%49,755,760.50 32.27%16.98%钦州 9,174,848.22 5.26%9,160,875.45 5.94%0.15%北海 3,351,543.18 1.92%6,654,081.80 4.32%-49.63%贵港 6,491,451.26 3.72%5,978,422.07 3.88%8.58%梧州 5,084,505.04 2.91%4,897,512.96 3.18%3.82%河池 7,071,352.81 4.05%4,517,378.45 2.93%56.54%桂林 2,339,255.67 1.34%3,330,132.95 2.16%-29.75%桂平 2,136,033.34 1.22%1,087,316.20 0.71%96.45%玉林 871,990.33 0.50%595,030.38 0.39%46.55%公告编号：2020-016 15 厦门 789,919.32 0.45%0.00%合计 174,591,358.72 154,173,905.06 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，北海和桂林区域市场因市场竞争因素丢失，导致同比分别下降 49.63%和 29.75%。公司新拓展福建厦门市场，区域新增营业收入 78.99 万元。其他区域市场变动属正常经营所致。报告期内，公司在深挖主业的同时，积极开发对客户单位的后勤服务项目，报告期内新增餐饮服务收入 987.75 万元，占营业收入总额 5.66%。其他业务收入同比增长93.08%，主要系公司积极推广护理陪人床出租等其他增值服务所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州市工人医院 16,763,950.75 9.55%否 2 南宁市第二人民医院 13,603,147.09 7.75%否 3 柳州市中医院 11,897,658.16 6.78%否 4 广西中医学院第一附属医院 9,604,196.93 5.47%否 5 广西壮族自治区人民医院 8,427,857.58 4.80%否 合计合计 60,296,810.51 34.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天虹商场股份有限公司 893,690.00 9.48%否 2 古田县九溪食品有限公司 619,960.00 6.58%否 3 柳州市庆优生鲜配送有限公司 600,358.41 6.37%否 4 南宁捷尔裕清洁用品有限公司 598,529.60 6.35%否 5 南宁市宗儿红日用百货经营部 591,478.10 6.27%否 合计合计 3,304,016.11 35.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,510,988.66 7,145,124.59 47.11%投资活动产生的现金流量净额 20,420,345.27-9,809,451.67 308.17%筹资活动产生的现金流量净额-9,872,928.00-330,647.94-2,885.93%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额 1051.10 万元，较上期增长 47.11%，主要系报告期内营业收入增长和应收账款加大催收力度所致；2、本期投资活动产生的现金流量净额 2042.03 万元，较上期增长 308.17%，主要系本期较上期减少银行理财金支出 1000 万元，另外 2018 年 6-8 月支出的银行理财产品在本期全部到期所致；3、本期筹资活动产生的现金流量净额-987.29 万元，较上期下降 2，885.93%，主要系报告期内完成 2018年权益分派，派发股东现金红利所致。公告编号：2020-016 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、会计政策的变更会计政策的变更 （1）财政部分别于 2019 年 4 月 30 日、2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订；将原资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。本公司已根据新的企业财务报表格式要求编制财务报表，并对可比期间的财务报表列报进行相应调整。对可比期间财务报表列报项目及金额的主要影响如下：项目 调整前 调整后 2018 年 12 月 31 日账面金额 2019 年 1 月 1 日账面金额 应收票据及应收账款 14，898，516.69 应收票据 应收账款 14，898，516.69 应付票据及应付账款 111，883.10 应付票据 应付账款 111，883.10（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新金融工具准则与现行准则之间的差异，追溯调整 2019 年年初未分配利润或其他综合收益。本公司首次执行新金融工具准则对年初财务报表相关项目列报及期初留存收益无影响。（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行修订后的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应公告编号：2020-016 17 根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司本年度无影响。（4）本公司自 2019 年 6 月 17 日起执行修订后的 企业会计准则第 12 号债务重组（财会 20199 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司本年度无影响。2 2、会计估计的变更会计估计的变更 本公司报告期内无需披露的会计估计变更情况。3 3、前期会计差错更正前期会计差错更正 本公司报告期内无需披露的前期重大会计差错更正情况。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司营业收入主要系医院、大型国企、学校等企事业单位后勤服务，经过近 20 年的经营沉淀，公司管理规范，服务高品质、有保障，具有明显的品牌优势，在广西及省外企事业单位后勤服务领域有较高的市场地位和行业影响力。报告期内，公司各项业务进展顺利，公司营业收入增长 13.47%，保持持续稳步增长态势。净利润同比下降 6.27%，主要是报告期内加大了职业经理招聘和信息平台开发推广所致，符合公司未来发展战略和实际发展的需要。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。公司诚信合法经营，业务、资产、人员、财务等完全独立，资产负债结构合理，整体经营情况稳定，公司现有主营业务，经营模式稳健，市场前景良好；公司的经营范围和经营方式符合相关法律、法规和规范性文件的规定，公司业务符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 报告期末，股东朱荣芬持有公司 1240.51 万股股份，持股比例为 37.69%，担任公司董事长；股东熊静明持有公司 539.05 万股股份，持股比例为 16.38%，担任公司董事。两人合计持有公司股份 1779.56万股，合计持股比例为 54.07%。朱荣芬与熊静明自新生活有限公司成立至今一直共同管理公司，股东大会决议表决均为一致，且两人于 2015 年 7 月 15 日签署了有效期 3 年的一致行动人协议，为公司的实际控制人。2018 年 7 月 15 日一致行动人协议到期后，朱荣芬女士与熊静明先生、约瑟创享公司共同续签了为期 3 年的一致行动人协议。若朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司股改后，完善了内部管理制度，按规范的公司治理要求，对股东大会、董事会、监事会以及经营层进行分层管理，分层授权，相互监督。降低了朱荣芬女士和熊静明先生利用其控股地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制时，可能给公司经营和其他少数权益股东带来的风险。2、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司创始股东大部分是董事和高管，管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。应对措施：公司将通过引进管理专业人才和各种内外部培训学习，不断强化法人治理的规范运作。公司管理层的管理意识和治理水平在持续成长提升。公告编号：2020-016 18 3、市场竞争加剧的风险 行业准入门槛较低，发展前景较好，国内一些知名房地产企业和医药企业纷纷向后勤服务业拓展延伸，导致市场竞争加剧。尽管公司以其良好的品牌口碑、优质的服务质量、规范的管理占有一定的市场份额，但行业越来越多的新进入者可能会导致发生无序竞争、拉低行业价格水平、降低公司市场占有率，公司将面临市场竞争加剧的风险。应对措施：面对市场竞争加剧的态势，公司正积极引进行业专业管理人才，提高服务品质，同时新建市场部门，依托新三板企业的品牌效应，加大省内外市场拓展，提高公司竞争实力。4、盈利能力下降的风险 后勤服务行业主要依赖于人力提供服务，是典型的劳动密集型行业，人力成本是后勤服务企业最大成本。劳动力成本的刚性上涨，提高了后勤服务企业的经营成本。以广西壮族自治区为例，根据广西壮族自治区人民政府关于调整全区最低工资标准的通知(桂政发20201 号)，从 2020 年 3 月起，全区职工最低工资标准由此前的 1，680.00 元、1，450.00 元、1，300.00 元调整为 1，810.00 元、1，580.00 元、1，430.00 元，均比 2018 年提高了 130.00 元。工资水平的不断上升给公司盈利能力带来了一定的压力。应对措施：公司不断摸索新的商业模式，除了提供基础服务外，通过增加各种高附加值服务提高公司盈利能力。5、员工来源缺乏的风险 随着中国劳动力结构的变化，富余劳动力正在逐渐减少。加上人们就业观念的变化，基础后勤服务人员的供给和招聘难度可能会不利于企业发展。一定时期内公司可能面临员工来源缺乏的风险。应对措施：公司在新三板成功挂牌，提升了公司知名度，在一定程度上，缓解了员工招聘难度。另外，公司不断完善的培训和薪酬管理体系，给员工提供了持续发展的平台，对基层团队的稳定效果明显。6、新经营模式带来的风险 互联网对社会生活和服务方式产生重大影响，对传统行业的影响方兴未艾。如果后勤服务行业内有新的基于互联网+的经营模式产生，可能会对传统服务经营模式产生威胁。应对措施：公司正加快开发和推广信息一体化体系，运用互联网+提升企业竞争能力，提升企业品牌