834473_2019_傲冠股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 傲冠股份 NEEQ:834473 深圳市傲冠软件股份有限公司 Shenzhen Skybility Software Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 技术无界技术无界 数字数字转型转型 公司一直保持着与业界领先者的积极合作，与国内外各大云厂商和十多家主流云计算服务商有着良好的合作，建立了技术和服务战略合作伙伴关系。2019 年 6 月，公司携手京东云举办了“技术无界，数字转型”的大型研讨会。在会议中分享了企业数字会转型的洞察与多元场景，并进行了拓展实践和交流，获得了行业内众多厂商与客户的认可与好评。2019 年下半年，行云管家被阿里云选中成为阿里云管理控制台企业插件的合作伙伴。以上成就充分说明公司在云市场上已被主流厂商认可与信赖。客户信赖客户信赖 服务升级服务升级 公司视客户为最重要的合作伙伴，致力于满足客户需求，并为客户提供合适的解决方案。一直以来，公司与客户都保持着良好的长期合作关系，公司的产品与服务均获得了客户的认可与信赖。公司近年来在 HPC（高性能计算）领域与行业各大企业如联想、浪潮、曙光及 IBM 等开展合作，同时与政府、高校及科研单位进行深入交流，在生物、物理、量子计算、材料及气象等领域提供 HPC 解决方案。目前已经为南方科技大学、香港中文大学、深圳大学、鹏程实验室及深圳气象局等单位部署多套 HPC 系统。2019 年下半年，公司成功中标香港中文大学及鹏城实验室这两项重点工程，成为 HPC系统的集成供应商。研发创新研发创新 更新换代更新换代 作为以自主研发为主导的科技型企业，公司从未放松过对于产品研发的高标准与严要求。公司的核心研发团队在云计算技术不断发展与云资源竞争日趋激烈的大环境下，不断加强两项核心产品“行云管家”和“Skybility HA”的研发与更新。行云管家基本保持着每月版本一更新的节奏，目前已经推出了 V4.15 版，为众多客户提供与时俱进的产品与服务。公司目前拥有专业研发人员逾 50 人，已获得有效专利13项及52项著作权。并获CMMI、ISO9000等多项国际专业服务和技术资质 内抓管理内抓管理 效率为先效率为先 在信息时代瞬息万变的今天，无论是外部环境和内部环境都面临着巨大的改变与挑战。公司除了积极把握市场脉搏，自主研发，开拓市场以外，一直注重优化企业内部的管理，尤其是内部控制与人力资源方面。随着业务规模的不断扩大与业务性质的不断调整，公司积极应变，以内控为节点对内部流程进行梳理，力求实现管理的低风险与高效率。在人力资源方面，通过招募优秀的各方面人才，优胜劣汰，发挥人才优势，有效实现人力资源的高效管理。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 深圳市傲冠软件股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙）申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。行云服务平台 指 行云服务软件的组成部分，是支撑行云服务的后台服务软件模块的统称。行云服务软件 指 深圳市傲冠软件股份有限公司自主研发并具备知识产权的软件产品，是一种支持远程、集中式运维与 IT 服务交付的工具平台软件产品。小型机 指 采用精简指令集处理器，性能和价格介于 PC 服务器和大型主机之间的一种高性能 64 位计算机。系统集成 指 一种通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理的服务方式。Weport Technology Inc.指 实际控制人之一郭继军于2015年4月在美国芝加哥成立的独资公司，郭继军已于 2015 年 8 月 15 日将此公司 100%的股权转让给另一实际控制人郭继东之子郭大成。FLASH 指 交互式矢量图和 Web 动画标准。IT 指 互联网技术指在计算机技术的基础上开发建立的一种信息技术 HA 指 HA（High Available）,高可用性集群，是保证业务连续性的有效解决方案，一般有两个或两个以上的节点，且分为活动节点及备用节点。PC 服务器 指 一种高性能计算机，作为网络的节点，存储、处理网络上 80%的数据、信息。花儿绽放 指 深圳市花儿绽放网络科技有限公司，实际控制人之一郭继军参股公司。傲冠电脑 指 深圳市傲冠电脑系统技术有限公司 傲冠投资 指 深圳市傲冠投资管理有限公司 傲冠股份、傲冠软件、公司、本公司、股份公司 指 深圳市傲冠软件股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭继东、主管会计工作负责人卢珊及会计机构负责人（会计主管人员）卢珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与客户、供应商的保密合作条款，豁免披露公司前五大客户和前五大供应商名称、以及应收账款前五名名称，详见第四节管理层讨论与分析二、经营情况回顾（三）财务分析以及财务报表附注 五、（一）4、应收账款。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大客户依赖风险 2019 年度，公司前五大客户实现收入占公司全部营业收入的比例分别为 29.76%、21.95%、15.91%、9.25%和 3.20%；2019年第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分别为 29.76 和 21.95%。2018 年第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分别为48.14%和 18.15%。2017 年度第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分别为 27.32%和 19.24%。报告期内，公司第一大客户销售收入占比有所上升，依赖程度较高。技术风险 公司核心战略产品“行云管家”立志于成为业界领先的云计算管理平台，而软件/互联网行业是典型的知识密集型行业，更新极快，新技术、新工具、新平台不断产生，还存在被其他企业模仿和复制的可能性。同时，优秀的人才对于软件产业的6 发展至关重要，如何保证核心研发人员不要出现大的人才流失，是公司面对的主要技术风险。控股股东不当控制风险 本公司的控股股东为深圳市傲冠投资管理有限公司，占公司总股本的 74.81%，公司实际控制人为郭继东、郭继军、李生玉。郭继东与郭继军是兄弟关系，李生玉为二人之姐夫，郭继东、郭继军、李生玉直接分别持有傲冠股份 4.55%、4.06%、3.69%的股权，其三人通过傲冠投资间接持有公司 74.81%的股权，其中郭继东占傲冠投资出资额的 37%，担任董事、总经理，郭继军占傲冠投资出资额的 33%，担任董事，李生玉占傲冠投资出资额的 30%，担任董事长、法定代表人。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是郭继东、郭继军、李生玉仍可以利用其持股优势，通过投票表决的方式对本公司的重大经营决策实施控制或施加其他重大影响。如果郭继东、郭继军、李生玉利用其地位，从事有损于本公司利益的活动，将对本公司的利益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市傲冠软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Skybility Software Co.,Ltd.证券简称 傲冠股份 证券代码 834473 法定代表人 郭继东 办公地址 深圳市福田区车公庙深南大道 6015 号本元大厦 16 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐畅 职务 副总经理、董事会秘书、人力资源总监 电话 075582839268 传真 075582839210 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区车公庙深南大道 6015 号本元大厦 16 楼 518040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 7 日 挂牌时间 2015 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 计算机软件开发、销售；信息系统设计、集成、运行维护；信息技术咨询；集成电路设计、研发；电脑网络设计；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；自有物业租赁。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,153,800 优先股总股本（股）-控股股东 深圳市傲冠投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 郭继东、郭继军、李生玉 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403006626858979 否 注册地址 深圳市福田区深南大道与泰然九路交界东南本元大厦 16B 否 注册资本 21,153,800 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李立影、张令 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,678,444.38 93,184,502.44 2.68%毛利率%28.59%24.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,405,020.80 1,392,256.77 72.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,264,869.73-1,851,211.49 222.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.60%1.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.39%-2.41%-基本每股收益 0.11 0.07 72.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 88,695,791.54 82,169,551.09 7.94%负债总计 27,871,853.89 14,232,320.16 95.83%归属于挂牌公司股东的净资产 60,823,937.65 67,937,230.93-10.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.88 3.21-10.47%资产负债率%（母公司）31.42%17.32%-资产负债率%（合并）31.42%17.32%-流动比率 2.99 5.78-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,812,337.35-10,352,112.54-14.11%应收账款周转率 3.41 3.79-存货周转率 4.58 11.31-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.94%-27.75%-营业收入增长率%2.68%13.77%-净利润增长率%72.74%-24.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 21,153,800 21,153,800-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,023,639.84 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,054,060.86 委托他人投资或管理资产的损益 1,034,845.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 99,617.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 164,883.61 所得税影响数 24,732.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 140,151.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“软件和信息技术服务业”，公司现阶段的主营业务可概括为“面向金融、通信、制造业、政府机构等大型客户提供自产软件、技术支持、服务咨询、系统集成等产品与服务”，其中，自产软件主要包括“行云管家”和“Skybility HA Service”。公司的客户类型主要是金融、通信、制造业、科研单位及政府机构等大中型客户，如中国农业银行、中兴通讯、南方科技大学、香港中文大学、鹏城实验室、深圳市气象局、深圳市市场和质量监督管理委员会等。公司主营业务的关键资源是为客户提供符合它们需求的自产软件，辅以贴身的服务，并通过持续不断的客户经营，挖掘客户深层次需求，形成具备行业普遍性的产品特性，完成产品创新与市场开拓，并最终推向行业市场，形成规模化的销售收入。报告期内，公司自产产品“行云管家”和“Skybility HA Service”日趋成熟，并取得了阶段性的市场突破，未来三年内，公司商业模式将继续以自产软件销售和服务为主。公司现阶段的销售渠道主要以直销及基于自主产品的渠道代理与分销布局。公司战略产品“行云管家”立志于成为业界领先的云计算管理平台，发展至今已有八万多家中小企业入驻行云管家 SaaS 平台。基于此，公司在 2019 年 12 月发布行云管家 V4.15 更新版本，除继续大力发展 SaaS 业务外，更针对客户需求推出私有部署版本，以迎合市场大中型企业的不同诉求，并在报告期内获得了众多大中型客户的选择与信赖。针对行云管家业务，公司的商业策略是“聚集于线上直销，大力依靠渠道伙伴的线下开拓”。报告期内，公司细化了行云管家渠道管理政策，加大云代理商和云服务商开启渠道伙伴合作力度。目前已形成了具备一定规模的渠道伙伴，有效覆盖了华东及华南地区的市场，客户也遍及金融、政府、IT、房地产等各行业，在市场上获得了广泛认可与信赖。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 9567.84 万元，较去年同期上涨 2.68%；营业成本 6832.85 万元，较去年同期下降了 3.3%；营业外收入 9.96 万元，较上年同期上涨了 5.18 万元；实现利润总额 128.20 万元，归属于母公司净利润 240.50 万元，本期扣除非经常性损益后的净利润 226.49 万元。截止报告期末，公司总资产为 8869.58 万元，归属挂牌公司的净资产为 6082.39 万元。12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期期末末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,379,245.95 3.81%1,113,773.28 1.36%203.41%应收票据 4,880,886.95 5.50%4,356,679.96 5.30%12.03%应收账款 35,754,405.07 40.31%20,390,796.57 24.82%75.35%存货 23,151,736.33 26.10%6,659,685.44 8.10%247.64%投资性房地产 -长期股权投资-固定资产 5,134,017.34 5.79%8,582,410.72 10.44%-40.18%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 10,870,000.00 12.26%-预付账款 15,546.73 0.02%2,710,025.39 3.30%-99.43%其他应收款 1,967,391.24 2.22%2,297,243.66 2.80%-14.36%其他流动资产-33,530,000.00 40.81%-100%长期待摊费用 155,258.76 0.18%264,628.20 0.32%-41.33%递延所得税资产 3,387,303.17 3.82%2,264,307.87 2.76%49.60%应付账款 12,352,869.95 13.93%5,994,584.40 7.30%106.07%预收账款 8,746,195.00 9.86%1,400,190.16 1.70%524.64%应付职工薪酬 5,171,786.35 5.83%3,305,518.45 4.02%56.46%应交税费 405,640.54 0.46%1,504,320.36 1.83%-73.03%其他应付款 62,029.00 0.07%94,373.70 0.11%-34.27%递延收益 1,133,333.05 1.28%1,933,333.09 2.35%-41.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司在报告期末的交易性金融资产为 1087 万元，比上年度末增加了 1087 万元，增长幅度为 100%。主要原因为交易性金融资产在上年度归集在其他流动资产，本年度归集在交易性金融资产。公司在报告期末的应收账款 3575.44 万元，比上年度末增加了 1536.36 万元，增长幅度为 75.35%。主要原因是与香港中文大学（深圳）签订的销售合同在报告期末完成验收确认收入且有 1653 万元应收账款未收回所致。公司在报告期末的存货为 2315.17 万元，比上年度末增加了 1649.20 万元，增长幅度为 247.64%。主要原因是本期与鹏城实验室项目发出商品 1536.88 万元已发出未验收所致。公司在报告期末的应付账款为 1235.29 万元，比上年度增加了 635.83 万元，增长幅度为 106.07%。13 主要原因是本期末应收账款资金未收回导致应付账款未支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 95,678,444.38-93,184,502.44-2.68%营业成本 68,328,525.48 71.41%70,658,173.68 75.83%-3.30%毛利率 28.59%-24.17%-销售费用 9,180,320.73 9.59%6,981,225.82 7.49%31.50%管理费用 6,105,041.40 6.38%5,457,403.03 5.86%11.87%研发费用 11,864,444.01 12.40%12,741,267.41 13.67%-6.88%财务费用 25,009.13 0.03%-20,975.34-0.02%-219.23%信用减值损失 427,081.84 0.45%-资产减值损失-10,063.06-0.01%-920,718.20-0.99%98.91%其他收益 1,846,927.53 1.93%3,796,707.42 4.07%-51.35%投资收益 1,034,845.53 1.08%1,270,265.71 1.36%-18.53%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,206,048.28 3.35%1,189,719.58 1.28%169.48%营业外收入 99,617.06 0.10%47,837.10 0.05%108.24%营业外支出 2,023,639.84 2.12%-净利润 2,405,020.80 2.51%1,392,256.77 1.49%72.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司利润构成项目未发生重大变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,678,444.38 93,184,502.44 2.68%其他业务收入-主营业务成本 68,328,525.48 70,658,173.68-3.30%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 14 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%自产软件销售收入 8,009,227.72 8.37%4,093,033.53 4.39%95.68%系统集成收入 82,032,506.14 85.74%81,004,581.12 86.93%1.27%技术服务收入 5,636,710.52 5.89%8,086,887.79 8.68%30.30%合计 95,678,444.38 100%93,184,502.44 100%2.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 28,472,867.27 29.76%否 2 客户二 20,999,503.53 21.95%否 3 客户三 15,221,238.90 15.91%否 4 客户四 8,851,279.55 9.25%否 5 客户五 3,059,023.83 3.20%否 合计合计 76,603,913.08 80.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 34,098,847.02 37.41%否 2 供应商二 15,018,291.50 16.47%否 3 供应商三 9,161,192.93 10.05%否 4 供应商四 5,353,430.03 5.87%否 5 供应商五 3,435,419.00 3.77%否 合计合计 67,067,180.48 73.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,812,337.35-10,352,112.54-14.11%投资活动产生的现金流量净额 23,659,742.45-34,284,174.87 169.01%筹资活动产生的现金流量净额-9,519,210.00-23,269,180.00 59.09%现金流量分析现金流量分析：15 1.公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-1181.23 万元，比上年度减少 146.02 万元，变动比例为 14.11%。主要原因为本期应收账款未收回所致。2.公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为 2365.97 万元，比上年度增加 5794.39 万元，变动比例为 169.01%。主要因为上期理财产品投资 3353 万元在本期收回所致。3.公司在报告期内的筹资活动产生的现金净额为-951.92 万元，比上年度增加 1375 万元，变动比例为59.09%。主要因为本期每股分配股利 0.45 元，上期每股分配股利 1.1 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无对公司净利润影响达 10%以上的重要子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 详见第十一节财务报告 财务报表附注 三、（二十二）重要会计政策变更、会计估计变更的说明。三、三、持续持续经营经营评价评价 财务方面：报告期内，公司自产产品“行云管家”和“Skybility HA Service”日趋成熟，并取得了规模性的营业收入，以“行云管家”和“Skybility HA Service”为代表的公司自产软件营业收入上涨，并构成公司利润的主要来源，这意味着公司由传统的系统集成业务向以自产软件销售为主的转型已经获得阶段性的成果。经营方面：报告期内，公司核心产品“行云服务软件”取得了长足的进步，并树立了中国农业银行、中兴通讯等样板客户，公司自研产品 Skybility HA 在报告期内成功进入中国农业银行、中兴通讯等金融、通信等行业市场。团队建设与治理流程上，公司有意识的主动削减了传统业务的人力投入，花大力气在市场、研发和渠道管理的人力资源建设，为公司的产品研发、推广与应用打下了较为坚实的基础。综上所述，公司在 2019 年度整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、重大客户依赖风险 2019 年度，公司前五大客户实现收入占公司全部营业收入的比例分别为 29.76%、21.95%、15.91%、9.25%和 3.20%；2019 年第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分别为29.76 和 21.95%。2018 年第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分别为48.14%和 18.15%。2017 年度第一大客户销售收入、第二大客户销售收入占公司全部营业收入的比例分16 别为 27.32%和 19.24%。报告期内，公司第一大客户销售收入占比有所上升，依赖程度较高。应对措施：公司将采取积极的渠道分销政策，建立新的客户拓展渠道，同时，公司将进一步扩展产品领域和技术服务领域，以尽可能的减少由于大客户流失而导致对公司的销售业绩带来较大的影响。二、技术风险 公司核心战略产品“行云管家”立志于成为业界领先的云计算管理平台，而软件/互联网行业是典型的知识密集型行业，更新极快，新技术、新工具、新平台不断产生，还存在被其他企业模仿和复制的可能性。同时，优秀的人才对于软件产业的发展至关重要，如何保证核心研发人员不要出现大的人才流失，是公司面对的主要技术风险。应对措施：公司长久以来非常关注建设有深度、有厚度的人才梯队，以保持核心研发团队的稳定性。目前，公司及时申请产品专利保护，注重保持产品的质量与创新优势，提升自主研发能力，加快公司产品的更新换代，降低技术和产品的替代风险。同时，公司将进一步加强企业文化建设，不断提升研发人员薪酬体系，并通过内外部培训、创新奖励、期权、配套服务等一系列手段保证研发团队的稳定性及良好的梯队建设。三、税收政策风险 公司所处行业为国家重点支持的行业，享受多项税收优惠政策。增值税方面：根据鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发【2000】18 号）及 关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号）文件的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司 2019 年 2 月 21 日取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的编号为 GR201844200578 的高新技术企业证书，税收优惠的有效期为 2018 年 10 月 16 日至 2021 年 10 月 15 日，享受 15%的企业所得税优惠税率。如果未来国家变更高新技术企业税收优惠政策或公司资质发生变动导致不具备享受上述税收优惠的条件，则公司的所得税税率将升至 25%。税收优惠和政府补助对公司的业绩会产生一定的影响，如果财政政策和税收政策发生不利变化将会导致公司盈利能力下降。应对措施：公司高层及核心技术人员将不断加强学习能力，引进技术人才，加大研发的投入，提高自身核心技术水平，保持公司处于国家高新技术企业的范围，并及时更换新的证书以保证自身业务不受影响。四、控股股东不当控制风险 本公司的控股股东为深圳市傲冠投资管理有限公司，占公司总股本的 74.81%，公司实际控制人为郭继东、郭继军、李生玉。郭继东与郭继军是兄弟关系，李生玉为二人之姐夫，郭继东、郭继军、李生玉直接分别持有傲冠股份 4.55%、4.06%、3.69%的股权，其三人通过傲冠投资间接持有公司 74.81%的股权，其中郭继东占傲冠投资出资额的 37%，担任董事、总经理，郭继军占傲冠投资出资额的 33%，担任董事，李生玉占傲冠投资出资额的 30%，担任董事长、法定代表人。虽然公司已制定了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是郭继东、郭继军、李生玉仍可以利用其持股优势，通过投票表决的方式对本公司的重大经营决策实施控制或施加其他重大影响。如果郭继东、郭继军、李生玉利用其地位，从事有损于本公司利益的活动，将对本公司的利益产生不利影响。应对措施：公司将进一步完善合伙人制度，确保大股东与小股东的利益一致，形成紧密的利益共同体，以减少控股股东的不当控制风险。17 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内并未形成新增的风险因素。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）18 4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 971,428.56 971,428.56 其他项为公司向深圳市傲冠投资管理有限公司租赁办公场地产生的租赁费。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年6月1 日-挂牌 同业竞争承诺 出具避免同业竞争承诺函、出具关于关联交易的承诺 正在履行中 董监高 2015年6月1 日-挂牌 同业竞争承诺 出具避免同业竞争承诺函 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1.为避免产生潜在的同业竞争，公司实际控制人郭继东、郭继军、李生玉于 2015 年 6 月出具避免同业竞争承诺函，承诺将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。承诺持有股份公司股份期间，本承诺持续有效。承诺自愿承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。承诺傲冠软件将在 2016 年 5 月 1 日前完成对 Weport Technology Inc.的收购，成为 Weport Technology Inc.的全资母公司；Weport Technology Inc.自成立至今无实际经营，且在被完成收购以前，Weport Technology Inc.不发生任何损害傲冠软件利益的经营行为。若上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，将向傲冠软件赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法