834422_2019_鑫光正_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 鑫光正 NEEQ:834422 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 7 月，公司技术中心被确定为山东省第二十五批省级企业技术中心；同月，公司与山东大学候和涛教授团队联合研发的“震后可更换装配式钢结构集成技术及工程应用”项目被青岛市科技局列入青岛市第五批创业创新领军人才计划支持项目。2019 年 8 月，公司承建的大型网架结构建筑“青岛无人机总调试实验室项目”以不到 35 天的施工速度顺利完工。公司始终坚持高起点、高效率、高品质稳步推进，展现出优秀的管理水平和严格的安全、质量意识，获得甲方中科院和总包中铁二十局的高度认可和表彰。2019 年 8 月，公司成立控股 70%的子公司青岛鑫光正鸿信达钢结构有限公司、青岛鑫光正海兴钢结构有限公司、青岛大福铁艺有限公司。2019 年 9 月，公司成为中国农业大学工商管理硕士（MBA）实践教学基地，董事长孙炯光先生被聘任为中国农业大学MBA 教育中心企业导师。2019 年 9 月，省级住宅产业化示范基地专家现场评估结果在省厅网站予以公示，公司被评定为“优良”。2019 年 10 月，经公司董事会和股东大会审议通过，以当期总股本 30,000,000股为基数，向全体股东每 10 股送红股7.000000 股，分红后公司总股本增至 51,000,000 股。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司、本公司、鑫光正、母公司 指 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 财政部 指 中华人民共和国财政部 公司法 指 中华人民共和国公司法 合同法 指 中华人民共和国合同法 章程、公司章程 指 青岛鑫光正钢结构股份有限公司章程 会计师、兴华 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人和公司董事会认定的其他人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 钢结构 指 由钢板、型钢、钢管等钢材，用焊缝或螺栓连接而成的重载、高耸、大跨、轻型的结构形式，具有强度高、自重轻、抗震性好、工业化程度高、施工简便及可塑性强的特点，是一种低碳、节能、环保、能循环使用的绿色建筑结构。三会 指 股东大会、董事会、监事会 本期 指 2019 年度 上期 指 2018 年度 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙炯光、主管会计工作负责人王丽惠及会计机构负责人（会计主管人员）陈蕾蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变化风险 公司所处的钢结构行业与国家宏观经济的运行有着较强的相关性。国家的宏观经济政策的调整在很大程度上会影响到钢结构行业的发展，也会直接会影响到公司的主营业务和发展方向。公司能否针对经济周期各阶段的特点来及时正确地调整经营决策和战略规划，会在一定程度上影响着公司的业绩和未来的发展。主要原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢材，包括钢板、型钢等。钢材的成本占公司产品总成本 70%以上。因此若钢材价格产生波动，公司产品定价未能及时做出相应的调整，就可能会导致毛利率产生波动，从而影响到业绩和经营利润。市场竞争及销售区域相对集中的风险 近年来我国钢结构产业行业发展前景很广阔，新进入钢结构行业的厂家迅速增多。尽管钢结构产业发展空间较大，但未来的市场竞争也将会日趋激烈，企业的盈利能力也会随之下降。如果公司在未来不能继续巩固并提升自己的品牌优势和行业地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。虽然公司近年来一直都在积极拓展国内外市场，但是一旦出现某个国家或地区竞争加剧、业务规模饱和或该地区政府政策及经营环境出现不利变化时，将可能对公司盈利能力产生不利影响。6 公司实际控制人治理的风险 公司实际控制人孙炯光持有 79.2%的股份，并担任董事长，在公司重大事项决策和经营管理上可施加重大影响。虽然股份公司已建立健全治理机制及内部控制体系，但仍不能排除实际控制人未来会通过行使表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。公司治理风险 公司虽然在持续完善公司章程和优化治理结构并形成了各项治理制度及内控体系，治理体系的规范性也不断在提升，但是各项规章制度仍需在运行中继续检验和完善，因此，不排除可能存在因治理不善而带来的风险。应收账款风险 截止报告期末，公司应收账款余额为 71,405,941.59 元，占本期末总资产的比例为 26.95%。应收账款余额较大，主要是由于报告期内承接国内工程较多，客户回款不及时而造成。此部分资金回收周期若过长会对公司的资金运营产生不利影响 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛鑫光正钢结构股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Xinguangzheng Steel Structure CO.,Ltd 证券简称 鑫光正 证券代码 834422 法定代表人 孙炯光 办公地址 青岛平度市深圳路 268 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽惠 职务 董事会秘书/财务总监 电话 17806251088 传真 0532-83305980 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛平度市深圳路 268 号、266700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 13 日 挂牌时间 2015 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-33金属制品业-331结构性金属制品制造-331金属结构制造 主要产品与服务项目 钢结构产品的设计、生产、销售、安装和服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙炯光 实际控制人及其一致行动人 孙炯光 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91370200737295915J 否 注册地址 青岛平度市深圳路 268 号 是 注册资本 51,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所 签字注册会计师姓名 刘莉、胡立凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 557,391,704.68 429,185,292.44 29.87%毛利率%22.31%20.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,466,729.68 9,363,390.66 182.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,625,386.60 10,891,672.10 116.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.22%13.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.89%15.86%-基本每股收益 0.52 0.18 188.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 264,924,970.00 236,040,532.60 12.24%负债总计 154,450,193.27 161,056,528.32-4.10%归属于挂牌公司股东的净资产 102,744,374.48 72,387,315.80 41.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 2.41-16.60%资产负债率%（母公司）61.33%67.14%-资产负债率%（合并）58.30%68.23%-流动比率 1.82 1.55-利息保障倍数 11.48 4.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,824,152.57-899,651.37 应收账款周转率 8.85 7.54-存货周转率 4.75 4.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.24%-1.30%-营业收入增长率%29.87%15.48%-净利润增长率%182.66%-9.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,000,000 30,000,000 70.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-231,078.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,265,827.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 308,007.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,342,756.56 所得税影响数 501,413.48 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,841,343.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 55,759,338.69 60,225,088.38 应收票据 1,200,000.00 1,200,000.00 1,015,000.00 1,015,000.00 应收账款 54,559,338.69 54,559,338.69 59,210,088.38 59,210,088.38 应付票据及应付账款 18,655,061.59 31,963,272.75 应付票据 0 0 0 应付账款 18,655,061.59 18,655,061.59 31,963,272.75 31,963,272.75 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司主营业务是钢结构产品的设计、生产、销售及安装。公司拥有钢结构工程承包一级资质，建筑幕墙工程专业承包二级资质，建筑装修装饰工程专业承包二级资质，建筑工程施工总承包三级资质，拥有自营进出口权，具备钢结构工程和建筑工程施工总承包业务的承接资格。公司拥有专业的设计、销售团队并严格对设计、生产、安装的各个环节进行质量管控，采用“以销定产，差异化定制”的经营模式，根据订单的不同需求来设计和生产各类钢结构产品。公司大部分国内钢结构工程通过招投标的方式获取；国外市场主要通过网络平台和国外意向客户进行沟通联系。2、报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业务经营：2019 年公司致力于管理优化，持续提高大客户匹配能力，积极拓展新市场，各部门和经营体围绕成交、续单和转介绍来打造专业化、标准化、职业化的队伍，用高质量服务、高质量管控、高质量发展的理念持续打造公司和部门的核心竞争力，整体管理、服务水平得到了明显提升，也获得了客户的高度认可和好评，故此公司业务保持着稳健增长。2、财务状况：2019 年公司实现营业收入 557,391,704.68 元，比上年增长 29.87%，营业成本 433,046,716.99 元，比上年增长 27.49%，归属于母公司股东净利润 26,466,729.68 元，比去年同期增长 182.66%，归属于母公司股东净资产 102,744,374.48 元，比上年增长 41.49%。3、公司治理：报告期内，公司持续对管理进行了优化提升，不断完善人力资源管理机制，优化人才结构，持续加强对中、高层管理人员的培训和对高端管理、技术人才的引进，以保证公司的人才发展需要。4、技术研发：公司高度重视研发团队的建设，持续增加对新产品研发的投入，以推进新产品的研发和优化产品结13 构。报告期内共发生研发费用 23,451,050.52 元，较上年同期增加了 82.38%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,809,106.95 2.95%21,163,968.62 8.97%-63.10%应收票据 2,603,390.44 0.98%1,200,000.00 0.51%116.95%应收账款 71,405,941.59 26.95%54,559,338.69 23.11%30.88%存货 95,238,740.99 35.95%87,120,857.82 36.91%9.32%投资性房地产 637,345.69 0.24%694,915.45 0.29%-8.28%长期股权投资 固定资产 19,103,640.15 7.21%20,264,432.66 8.59%-5.73%在建工程 4,647,841.91 1.75%短期借款 36,000,000.00 13.59%36,208,300.00 15.34%-0.58%长期借款 26,770,000.00 10.10%26,890,000.00 11.39%-0.45%应付账款 20,758,261.86 7.84%18,655,061.59 7.90%11.27%预收款项 53,385,025.30 20.15%66,128,758.60 28.02%-19.27%预付款项 33,464,606.66 12.63%28,633,313.49 12.13%16.87%归属于母公司所有者权益合计 102,744,374.48 38.78%72,387,315.80 30.67%41.94%资产总计 264,924,970.00 100.00%236,040,532.60 100.00%12.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年同期增加 16,846,602.90 元，增长率为 30.88%，主要是本期国内业务增幅较大所致。根据国内同行业惯例，工程竣工后，客户通常仅支付初始合同进度款的 70%-85%，且工程验收周期较长，难以在确认收入当期收回；2、归属于母公司所有者权益比上年同期增加 30,357,058.68 元，增长率为 41.94%，主要是因为报告期内收入稳步增长，成本管控有力，公司净利润大幅增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%14 营业收入 557,391,704.68-429,185,292.44-29.87%营业成本 433,046,716.99 77.69%339,670,506.21 79.14%27.49%毛利率 22.31%-20.86%-销售费用 30,751,322.33 5.52%18,425,677.79 4.29%66.89%管理费用 30,872,610.80 5.54%32,538,566.63 7.58%-5.12%研发费用 23,451,050.52 4.21%12,858,129.95 3.00%82.38%财务费用 4,600,012.50 0.83%4,759,783.56 1.11%-3.36%信用减值损失-1,843,170.87-0.33%资产减值损失 -3,359,879.54-0.78%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-231,078.84-0.04%-63,801.61-0.01%262.18%汇兑收益 营业利润 30,564,531.00 5.48%13,506,897.14 3.15%126.29%营业外收入 3,898,217.54 0.70%776,569.33 0.18%401.98%营业外支出 324,382.14 0.06%2,510,745.89 0.59%-87.08%净利润 30,133,443.45 5.41%9,467,545.31 2.21%218.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增加了 128,206,412.24 元，增长率为 29.87%；营业成本比上年同期增加了93,376,210.78 元，增长率为 27.49%。本期虽受贸易战的影响，但是公司的高质量的产品和服务依然在持续提高着市场的认可度和竞争力，优质大客户的订单一直保持着良好的增长势头，续单和转介绍的成交率依然在稳定增长，故此公司营业收入保持了较高的增长状态；营业成本相应增加。2、净利润比上年同期增加了 20,665,898.14 元，增长率为 218.28%，系报告期内业务量增加及从供应端开始的全面成本管控取得了良好的效果所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 553,954,947.85 426,415,094.75 29.91%其他业务收入 3,436,756.83 2,770,197.69 24.06%主营业务成本 432,989,147.23 339,612,936.45 27.49%其他业务成本 57,569.76 57,569.76 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 15 比比重重%的比重的比重%例例%钢结构产品收入 416,986,979.99 74.81%389,440,992.99 90.74%7.07%安装劳务收入 136,967,967.86 24.57%36,974,101.76 8.61%270.44%其他收入 3,436,756.83 0.62%2,770,197.69 0.65%24.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务是钢结构产品和安装劳务收入。报告期内，国内工程总包项目增多，该类业务安装劳务占比较高，故此安装劳务收入占比增加，相应钢结构产品占比降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛万汇遮阳用品有限公司 39,572,298.31 7.10%否 2 中铁二十局集团第四工程有限公司 33,447,099.60 6.00%否 3 青岛和达置地有限公司 30,524,000.00 5.48%否 4 施秉县新希望六和养殖有限公司 14,880,000.00 2.67%否 5 青岛世纪海佳机械有限公司 13,778,400.00 2.47%否 合计合计 132,201,797.91 23.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南三鼎物资有限公司 28,300,602.96 6.10%否 2 天津市宇润德金属制品有限公司 25,390,454.63 5.48%否 3 潍坊市钢联金属材料有限公司 20,706,126.3 4.47%是 4 邯郸市兴贤物资有限公司 14,916,145.72 3.22%否 5 烟台大通供应链有限公司 13,381,642.73 2.89%否 合计合计 102,694,972.3 22.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,824,152.57-899,651.37 投资活动产生的现金流量净额-1,387,271.57-1,814,829.88 16 筹资活动产生的现金流量净额-2,799,118.16 902,840.81-410.03%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年减少了 7,924,501.20 元，变动率为 880.84%，主要是报告期内订单大幅增加，因而销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加133,950,324.07 元，但是公司购买原材料、支付劳务费等现金增加了 101,576,014.08 元，同时收到其他与经营活动有关的现金较之上年同期减少了 26,736,868.27 元所致；投资活动产生的现金流量净额比上年增加了 427,558.31 元，变动率为 23.56%，主要是构建固定资产减少了了 210,558.31 元，投资支付的现金减少了 300,000.00 元所致；筹资活动产生的现金流量净比上年减少了 3,701,958.97 元，变动率为 410.03%。虽然报告期内子公司吸收少数股东投资收到的现金增加了 1,319,000.00 元，但是公司取得借款收到的现金减少了47,146,700.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金减少了 1,220,000.00 元，偿还债务支付的现金减少了44,451,458.13 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共 12 家控股子公司和 4 家全资子公司。控股子公司有：青岛鑫光正百斯特钢结构有限公司、青岛鑫光正华洋建设工程有限公司、青岛鑫光正环球建设工程有限公司、青岛鑫光正精益建设工程有限公司、青岛鑫光正建筑科技有限公司、青岛鑫光正腾飞建设工程有限公司、青岛鑫光正西诺建设有限公司、青岛鑫光正卓达钢结构有限公司、青岛宝通钢结构材料有限公司、青岛大福铁艺有限公司、青岛鑫光正海兴钢结构有限公司、青岛鑫光正鸿信达钢结构有限公司，公司持股比例均为 70%。全资子公司有：青岛华昊国际贸易有限公司，青岛鑫光正温室有限公司、青岛鑫光正贝尔轻钢钢结构材料有限公司、青岛鑫光正空调设备科技有限公司。主要子公司经营财务数据如下：序号 公司名称 营业收入 营业成本 利润总额 净利润 1 青岛鑫光正卓达钢结构有限公司 45232624.87 34319442.75 5845482.70 4384112.02 2 青岛鑫光正环球建设工程有限公司 29640178.94 24926433.25 2816975.89 2585278.3 3 青岛鑫光正华洋建设工程有限公司 28949015.74 24966943.53 1894339.31 1836378.92 4 青岛宝通钢结构材料有限公司 17821011.51 12689133.51 3432956.30 2574989.26 5 青岛鑫光正腾飞建设工程有限公司 17129376.73 12998007.44 3179227.14 2954589.22 6 青岛鑫光正西诺建设有限公司 9015698.50 6726972.55 1429345.99 1349604.52 合计 147787906.29 116626933.03 18598327.33 15684952.24 17 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 根据财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目。应收票据及应收账款-23,088,529.91 应收票据 368,000.00 应收账款 22,720,529.91 根据财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），资产负债表中“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。应付票据及应付账款-13,246,603.14 应付票据 3,776,411.00 应付账款 9,470,192.14 2、财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199号），自 2019 年 6 月 17 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要追溯调整。本公司于 2019 年 1 月1 日起执行本准则，报告期内无重大影响。3、财政部于2019年5月9日颁布修订的 企业会计准则第7号非货币性资产交换（财会20198号），自 2019 年 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据修订后的准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要追溯调整。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行本准则，报告期内无重大影响。4、公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力；公司管理运行良好，能够根据市场需求结合公司的实际情况，正确决策，主要财务、业务等经营指标保持健康增长和发展；管理层、核心技术人员队伍稳定。公司不存在债务违约和无法履行重大借款合同相关条款、过度依赖短期借款筹资等对公司持续经营能力产生重大影响的事项。18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济政策变化风险：公司所处的钢结构行业与经济发展周期有着较强的相关性，公司的发展在很大程度上依赖于宏观经 济的运行状况及国家固定资产的投资规模，特别是基础设施投资规模、工业化、城市化进程等因素。宏观经济发展的不同时期，国家的宏观经济政策也在不断地调整，相关政策将在很大程度上直接影响钢结构行业的发展，并在一定程度上影响着公司的主营业务波动。公司能否针对经济周期各个阶段的特点相应调整公司的经营决策和市场战略，在一定程度上影响着公司的业绩。应对措施：公司紧密关注行业发趋势，发挥现有优势，及时调整产品结构，持续提升技术和产品的综合竞争力，从技术、质量、服务等方面全方位打造客户满意度，积极开拓国内外市场，为公司带来更广阔的市场空间，确保公司稳健发展。2、主要原材料价格波动风险：公司的主要原材料为钢材，包括钢板、型钢等，钢材的成本占公司产品总成本 70%以上。由于国家对环保和去产能的要求，钢材价格一直在稳步上升，原材料的上涨对公司的生产成本和毛利率影响较大，压缩了利润空间。应对措施：公司当下采购主要采用比价模式。通过比价，原材料直接从厂家或一级代理处集中采购，公司也一直在保持合理库存，以上措施极大限度地降低了原材料价格的波动对公司带来的成本风险。3、市场竞争及销售区域相对集中的风险:近年来我国钢结构产业市场发展很快，行业发展前景广阔，新进入钢结构行业的厂家迅速增多。尽管钢结构产业发展空间较大，但对于进入门槛较低的低端市场，未来的市场竞争将会日趋激烈，企业的盈利能力也会随之下降。如果公司在未来不能继续巩固并提升自己的品牌优势和行业地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司将继续巩固并提升自己的品牌优势和行业地位，持续引进高端技术和管理人才，与知名院校和设计部门加强合作，保持技术领先地位；另一方面，公司致力于打造标准化可复制产品，为客户提供高质的产品和高效的服务，不断提升全员素养，完善管理，提升企业的综合竞争力。4、应收账款风险:截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 71,405,941.59 元，占本期末总资产的比例为 26.95%。应收款余额较大，主要是由于报告期内承接国内工程较多，做为工程施工企业存在该行业都有的特点工程竣工后，客户通常根据工程施工进度支付初始合同进度款的 70%-85%，工程结算相对滞后，结算与回款存在着时间差。虽然本年度应收账款绝大部分在合理信用期限内、账龄短,但总体金额较大,因此，若客户出现财务状况恶化或者无法按期付款的情况,将会对公司财务状况产生不利影响。应对措施：公司积极拓展与上市企业、挂牌公司等信誉等级较高的客户进行合作，以减少应收账款风险；此外，公司还建立了一套更完善的客户信用管理和风险识别系统，采取“事前客户资信分析、事中流程控制、事后跟踪催收”的方法加强对应收账款的管控。5、公司实际控制人治理的风险:公司实际控制人孙炯光持有 79.20%的股份，并担任董事长，在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施加重大影响。虽然股份公司成立之后公司已建立健全治理机制及内部控制体系，但仍不能排除实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面19 进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。应对措施：充分发挥董事会的集体决策功能和监事会的监督功能对其进行制约，通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。6、公司治理风险:2015 年 8 月 8 日股份公司设立后，公司完善了公司章程，建立了完整的治理结构，形成了各项治理制度及内控体系，公司治理体系的规范性得到显著提升。但是，由于股份公司“三会一层”架构设立时间较短，各项规章制度仍需在公司运行中得到检验和完善，同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司内部对董监高人员及管理层进行相关规章制度培训并积极外出参加股转公司及当地证监部门组织的培训学习，以加强公司治理规范。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外