833935_2019_明游天下_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司（Ming International Travel Investment(Beijing)Corp.）明 游 天 下 NEEQ:833935 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、明游天下、股份公司 指 明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司,系明游天下国际旅游投资(北京)有限公司于 2015 年 5 月 6 日整体变更而来 商务国旅 指 公司的控股子公司:北京商务国际旅行社有限公司 艳融投资 指 公司的全资子公司:艳融投资有限公司 一起出发 指 公司的控股子公司:北京一起出发网络科技股份有限公司（注销完成）上海分公司 指 公司的分公司:明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司上海分公司 深圳分公司 指 公司的分公司:明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司深圳分公司 东证怀新 指 公司股东之一:重庆东证怀新股权投资基金合伙企业(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 2015 年 4 月 28 日经明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司创立决议通过的明游天下国际旅游投资(北京)股份有限公司章程(2018 年 11 月 9 日修订版)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市龙佑律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 代理商、分销商、同业客户 指 批发商与终端消费者之间的纽带,主要负责招徕旅游者,提供旅游咨询服务,销售批发商的旅游产品 终端消费者、直客 指 个人游客,及统一组织个人报名、出游的企业或单位 拼团 指 散客拼团,即批发商将多个旅游代理商提供的散客组成一个旅行团 长线出境游、长线出国游 指 跨越行程相对较长的出境游线路,从旅途飞行时间计算,通常在 8 小时以上;从旅游线路时间安排上,通常是6 日以上;在目的地分布上,主要包括大洋洲、欧洲(不含俄罗斯远东地区)、非洲、美洲等地 短线出境游 指 跨越行程相对较短的出境游线路,在目的地分布上,主要包括港澳、东南亚及日韩等地 公告编号：2020-006 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人白明、主管会计工作负责人白明及会计机构负责人（会计主管人员）白明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 旅游的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系,旅游对部分居民仍属可选消费,收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求。如我国经济下行压力加大,中层阶级家庭可支配收入下降,将会导致对出境旅游的需求出现下滑的风险。市场竞争过于激烈的风险 由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益好,因此经营旅游行业的企业数量众多,且不断增加。2009年 12 月 1 日,国务院颁布了国务院关于加快发展旅游业的意公告编号：2020-006 5 见,提出要放宽旅游市场准入,鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与,将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台,大大推动我国旅游市场的开放和发展,在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时,也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业,加剧旅游行业的竞争。随着旅游行业逐渐进入行业整合期,未来几年旅游行业的市场集中度将会进一步提升,尤其是互联网对旅游行业的进一步渗透,互联网行业的马太效应将会进一步使得大型旅游平台和旅行社进一步做大,而新进入的互联网旅游平台以及中小型旅行社将会面临被并购或被淘汰的局面。尽管公司经过多年专注于出境旅游行业的经营,形成了一定优势,但公司规模仍然较小,存在当市场竞争过于激烈、行业进行恶性价格竞争时,公司处于不利地位的可能性。行业的季节性风险 受气候和休假制度等因素的影响,我国出境游行业有较强的季节性特点。一般情况下,寒假、暑假期间(大约为每年的 2 月份和 7、8 月份)属于我国出境游的旺季;下半年相对于上半年而言亦属于出境游的旺季,主要是下半年各企事业单位组团出游、商务考察的相对较多;另外,我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季,相对而言,像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季,对出境旅游影响相对较小。行业的季节性特征导致经营业绩产生季节性波动。人才流失风险 公司经过多年的发展,培养了一批高级管理人员及专业骨干,他们是公司得以发展的关键。随着公司经营规模的进一步扩大,对业务人才的扩充需求将进一步显现,能否稳定、培养和引进更多的业务人才,不断巩固资源整合、团队运作、专业服务优势,对公司的未来发展至关重要。此外,国内同行业企业的人才竞争策略,可能对公司业务人才稳定以及引进产生一定影响,公司存在优秀人才流失的潜在风险。不可抗力及客户人身财产安全风险 旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。公司主要经公告编号：2020-006 6 营出境游业务,目的地一些突发事件的发生或持续,包括:地址、海啸、水灾、飓风等自然灾害,“非典”、“禽流感”等流行性疾病,目的地政治经济局势不稳定、社会治安恶化,或是与我国外交关系恶化等,都将会影响居民的旅游需求,从而对公司经营业绩产生不利影响。同时,目的地环境因素或突发事件,也导致客户出游事件可能存在人身财产安全风险。如客户发生人身财产损失,公司不能有效处理,将一定程度上影响公司的形象。服务质量控制风险 旅游业直接面向客户,服务具有极为重要的地位。虽然本公司已根据自身业务特点制定了服务流程标准,以此来规范质量标准,经常组织员工进行相关的培训,提升服务意识和水平。但由于客观环境的多变性、不同客户偏好以及员工自身素质和能力的不同等多种因素影响,将有可能发生客户与本公司之间服务纠纷。如果公司不能有效地保证服务质量、快速地解决纠纷,则会对公司的品牌和业务产生不利影响。控股股东、实际控制人不当控制风险 截至报告期末,白明先生持有公司 10,150,000 股份,占总股本的44.52%,同时担任公司的董事长、法定代表人和总经理。白明与自然人股东庄玉华系母子关系,与自然人股东白景龙系父子关系,三者分别持有公司 44.52%、20.07%、3.18%的股份,合计持有公司总股本的 67.77%。若控股股东、实际控制人白明利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,建立了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短,“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。公司持续经营亏损的风险 公司已连续五年亏损,2015 年、2016 年、2017 年、2018 年、2019年归属于挂牌公司股东的净利润分别为-6,387,978.64 元、-26,290,978.54 元、-9,274,038.71 元、-10,858,150.20 元、-10,047,970.41 元。公司连续五年持续亏损的具体原因有:(1)2016公告编号：2020-006 7 年受市场竞争激烈,尤其是电子商务的快速发展,对传统旅游行业冲击较大,对公司的营业收入以及市场占有造成了一定压力和影响;(2)公司的子公司一起出发,作为一家新起步的电商平台,前期平台研发,成本投入较大,且由于在起步阶段基本没有创收,造成了较大的亏损;(3)由于子公司一起出发与惠达翔宇经营不善,失去了可持续经营能力,2017 年、2018 年已经采取了清算并注销止损措施。(4)2017 年 09-12 月受市场竞争激烈,尤其是邮轮市场的细分和市场竞争,竞相压低邮轮产品的销售价格。对传统旅游行业冲击较大,对公司的营业收入以及市场占有造成了一定压力和影响。(5)2018 年公司与原控股子公司商务国旅的诉讼尚未结案,致使商务国旅的日常经营活动受到影响。（6）2019 年公司致力于东南亚国家旅游产品开发和新的渠道拓展,虽然为公司带来一定收益，但由于新产品市场宣传费用较高，2019 年未能扭亏为盈。2020 年受新型冠状病毒肺炎疫情影响对公司业务产生一定不利影响，公司可能面临持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：明游天下于 2019 年收回对子公司商务国旅的控制权，商务国旅已归还 2018 年度、2017 年度等原始凭证、财务账目以及其他审计资料，本期公司获得立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具的标准无保留意见的审计报告，消除了前期“公司 2018 年对子公司失去实际控制权的风险”和“2018 年度被出具保留意见审计报告的风险”。公告编号：2020-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Ming International Travel Investment(Beijing)Corp.证券简称 明游天下 证券代码 833935 法定代表人 白明 办公地址 北京市西城区闹市口大街长安兴融中心 1 号院 3 号楼 614 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄昆 职务 董事会秘书 电话 010-58529181 传真 无 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区闹市口大街长安兴融中心 1 号院 3 号楼 614 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 17 日 挂牌时间 2015 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业L727L7271 旅行社服务 主要产品与服务项目 主要从事出境旅游服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）22,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 白明 实际控制人及其一致行动人 白明、白景龙、庄玉华、范翠英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111000071777912X6 否 公告编号：2020-006 9 注册地址 北京市朝阳区吉庆里 6 号楼 8 层807 否 注册资本 22,800,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 何晓云、东松 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 103,165,792.96 141,558,198.15-27.12%毛利率%5.08%4.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,047,970.41-10,858,150.20-7.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,606,494.84-8,146,315.12 17.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.28%-27.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.82%-24.97%-基本每股收益-0.44-0.48-7.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 45,434,439.28 48,244,198.08-5.82%负债总计 20,291,226.41 12,967,620.93 56.48%归属于挂牌公司股东的净资产 25,163,124.08 35,213,857.82-28.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.54-28.54%资产负债率%（母公司）38.52%25.65%-资产负债率%（合并）44.66%26.88%-流动比率 1.9867 3.33-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,658,063.64-7,000,086.97-37.97%应收账款周转率 29.8867 46.9739-存货周转率 499.4918-公告编号：2020-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.82%-28.29%-营业收入增长率%-27.12%-45.15%-净利润增长率%-7.57%12.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,800,000 22,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-354,494.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-86,981.09 非经常性损益合计非经常性损益合计-441,475.57 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-441,475.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-006 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 338,512.04 应收账款 338,512.04 应付票据及应付账款 469,596.59 应付账款 469,596.59 货币资金 11,843,164.80 3,803,703.97 13,787,816.93 13,793,760.05 应收账款 431,013.86 338,512.04 2,221,649.63 2,129,147.81 预付款项 24,920,029.96 7,910,048.69 23,205,389.89 9,120,323.15 其他应收款 937,364.58 887,084.58 1,090,123.61 1,183,826.61 固定资产 491,362.96 483,178.38-其他非流动资产 4,900,000.00 4,200,000.00-应付账款 558,117.33 469,596.59 280,525.74 192,005.00 预收款项 34,558,676.01 10,648,894.67 31,701,711.40 17,108,234.28 应付职工薪酬 498,648.26 349,959.26 377,450.91 247,940.12 应交税费 69,056.73 55,890.84-其他应付款 1,792,582.08 1,443,279.57 3,228,807.82 3,388,102.58 未分配利润-50,682,550.95-52,003,952.52-41,691,379.20-41,145,802.32 归属于母公司股东权益合计 36,535,259.39 35,213,857.82 45,526,431.14 46,072,008.02 少数股东权益 132,266.78 62,719.33 138,946.69 167,661.26 营业收入 77,352,982.69 141,558,198.15 267,354,510.75 258,080,269.21 营业成本 72,069,726.43 135,659,553.56 259,551,198.34 249,693,674.76 税金及附加 18,274.41 21,225.71 66,745.61 67,883.65 销售费用 5,504,632.99 5,509,939.59 7,257,799.10 7,093,282.61 管理费用 7,069,313.30 9,655,459.81 6,633,419.64 6,983,428.26 财务费用-998,347.12-1,012,483.35-196,530.92-143,887.02 资产减值损失 -2,916,927.32-2,900,055.70 营业外收入 582,525.82 592,235.82 营业外支出 270,269.11 279,795.27 18,043,355.00 18,043,312.00 所得税费用 544.46 25,927.51 18,142.67 销售商品、提供劳务收到的现金 85,925,322.35 140,814,233.59 268,778,767.97 280,035,050.90 收到其他与经营活动有关的现金 7,821,060.43 8,004,575.54 3,641,361.58 4,044,618.60 购买商品、接受劳务支付的现金 79,165,169.14 139,830,081.74 259,637,404.66 270,899,456.43 支付给职工以及为职工支付的现金 5,788,244.20 6,343,762.17 6,949,479.45 7,219,052.26 支付的各项税费 281,199.30 297,860.95 583,404.88 576,758.08 支付其他与经营活动有关的现金 7,474,827.35 9,355,565.43 40,823,284.41 40,951,903.46 公告编号：2020-006 13 期初现金及现金等价物余额 13,787,816.93 13,793,760.05-注：1.财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2.会计差错更正具体内容详见公司于全国股转系统官网披露的前期会计差错更正公告（公告编号：2020-010）及年报财务报表附注的第十一、（一）前期会计差错更正。公告编号：2020-006 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家综合型的出境旅游服务公司。公司经过多年旅游行业经营，积累了较为深厚和良好的上游旅游资源，能够有效的整合各种资源，并致力于开发新的产品及市场。随着传统旅游的市场份额备受挤压，公司也在不断调整方向，并致力于跨界经营，整合边缘资源，增加利润点，提高利润率。公司仍然秉承着以一站式全方位旅游服务为核心的发展方向。运营模式主要从产品开发、拓展渠道、推广营销、团队运作四个主要环节开展。公司以出境旅游服务为主营业务，通过异业合作、零售推广等方式实现销售。公司主要收入来源以高品质的服务质量为客户提供出境旅游服务，并赚取其中差价。目前，公司主要以主题游的方式，开展异业合作，有效利用其它服务行业的大数据共享，拓展销售渠道，增加市场占有率。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回经营情况回顾顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司出境旅游业务除了继续维护传统旅游产品的新老客户市场的开发与维护，同时继续在跨界营销方面探索和努力。报告期内，公司实现营业收入 103,165,792.96 元，较上年同期减少38,392,405.19 元，同比减少 27.12%；利润总额-10,133,364.28 元，较上年同期增加 829,183.39 元，同比增加 7.56%；归属于挂牌公司股东的净利润-10,074,970.41 元，较上年同期增加 810,179.79 元，同比增加 7.46%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加 4.06%。截至 2019 年末，公司资产总额 45,434,439.28 元，较期初减少 2,809,758.80 元，减少 5.82%；归属于挂牌公司股东的所有者权益 25,163,124.08 元，较期初减少 10,050,733.74 元，减少 28.54%。回顾 2019 年，公司面临着连续亏损的经营风险，公司在积极采取措施，从新产品开发、成本控制、内部管理、市场开发等方面入手，同时在异业合作方向积极进行尝试，力争在疫情结束后扭转被动局面，公告编号：2020-006 15 发掘新的利润点和空间。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,610,948.53 14.55%3,803,703.97 7.88%73.80%应收票据-应收账款 1,144,895.31 2.52%338,512.04 0.70%238.21%存货 392,108.88 0.86%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 376,489.52 0.83%483,178.38 1.00%-22.08%在建工程-0.00%-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比增加 73.80%，主要系本期提回公司理财产品，储备流动资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 103,165,792.96-141,558,198.15 -27.12%营业成本 97,927,579.64 94.92%135,659,553.56 95.83%-27.81%毛利率 5.08%-4.17%-销售费用 10,163,103.59 9.85%5,509,939.59 3.89%84.45%管理费用 4,706,167.83 4.56%9,655,459.81 6.82%-51.26%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用-20,367.35-0.02%-1,012,483.35-0.72%-97.99%信用减值损失-103,128.70-0.10%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-1,850,751.90-1.31%其他收益 37,547.08 0.04%8,374.19 0.01%348.37%投资收益-354,494.48-0.34%-1,175,896.58-0.83%-69.85%公允价值变动收益 0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%18,783.24 0.01%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润-10,046,383.19-9.74%-11,274,988.22-7.96%-10.90%营业外收入 25,614.41 0.02%592,235.82 0.42%-95.67%营业外支出 112,595.50 0.11%279,795.27 0.20%-59.76%净利润-10,133,364.28-9.82%-10,963,092.13-7.74%-7.57%公告编号：2020-006 16 项目项目重大变动原因重大变动原因：营业成本同比减少了27.81%，主要系2019年业务量减少导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 92,225,832.60 141,558,198.15-34.85%其他业务收入 10,939,960.36 主营业务成本 85,562,013.60 135,659,553.56-36.93%其他业务成本 12,365,566.04-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%美洲线路 21,317,414.09 20.66%56,386,074.17 39.83%-19.17%欧洲线路 24,741,728.69 23.98%45,744,050.31 32.31%-8.33%澳洲线路 1,338,521.49 1.30%313,792.75 0.22%1.08%亚洲线路 44,637,653.23 43.27%38,139,288.45 26.94%16.33%非洲线路 190,515.10 0.18%974,992.47 0.69%-0.50%合计 92,225,832.60 89.39%141,558,198.15 100.00%-10.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津为明万柳国际旅行社有限公司 5,155,430.00 5.59%否 2 山东辉煌国际旅行社有限公司 3,268,643.00 3.54%否 3 上海乐氏和和国际旅行社有限公司 3,267,200.00 3.54%否 4 上海束美化妆品有限公司 1,830,040.00 1.98%否 5 北京金翔国际旅行社集团有限公司 1,694,250.00 1.84%否 合计合计 15,215,563.00 16.49%-截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 1,144,895.31 元，较上年增加了 238.21%，公司将进一步加大应收账款催收工作，以减少应收账款回款周期对公司的影响。应收账款期末余额前五名客户分别为：GPA INTERNATIONAL TRAVELINC2,612,751.00 元，占应收账款期末余额 66.88%；深圳市芒果网旅行社有限公司 201,077.00 元（截止报告披露日，已收回），占应收账款余额 5.15%；芒果网有限公司上海分公司 68,264.00 元（截止报告披露日，已收回），占应收账款期末余额 1.75%；深圳市雅之域文化有限公司 41,370.00 元（截止报告披露日，已收回），占应收账款期末余额 1.06%；龙旅国际旅游股份有限公司马鞍山分公司 19,000.00 元（截止报告披露日，已收回），占应收账款期末余额 0.49%。应收账款期末余额前五名与本期收入前五名不一致。公告编号：2020-006 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年年度度采购占采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华程国际旅行社有限公司 14,087,086.00 16.46%否 2 深圳市金冠国际旅行社有限公司 5,614,099.00 6.56%否 3 Mennonite Educational Institude 3,409,663.91 3.99%否 4 中国国旅(浙江)国际旅行社有限公司 2,701,750.00 3.16%否 5 天马假期国际旅行社(北京)有限公司上海分公司 2,042,101.73 2.39%否 合计合计 27,854,700.64 32.56%-截至 2019 年 12 月 31 日，公司应付账款余额 2,309,191.74 元，较上年增加了 391.74%，主要原因是报告期内公司为了提高资金使用效率，延长了部分供应商款项支付周期。应付账款期末余额前五名供应商分别为：深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司 850,800.00 元，占应付账款期末余额的 36.84%；上海华程国际旅行社有限公司 751,860.00 元，占应付账款期末余额的32.56%；天马假期国际旅行社（北京）有限公司上海分公司302,654.64元，占应付账款期末余额的13.11%；IBG INTERNATIONAL GROUP NY CORP 15,000.00 元，占应付账款期末余额的 0.65%；AMERICAN SUPER TRAVEL INC 8,304.16 元，占应付账款期末余额的 0.36%。除上海华程国际旅行社有限公司和天马假期国际旅行社（北京）有限公司上海分公司外，应付账款期末余额前五名的其他公司与本期供应商前五名的其他公司不一致，预计在 2020 年度，应付账款前五名的采购款均将付款结算。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,658,063.64-7,000,086.97-37.97%投资活动产生的现金流量净额 12,465,308.20-2,989,969.11 516.90%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量较上年同期减少 2,657,976.67 元，主要原因包括，一是报告期收到的其他与经营活动现金流比上年少 6,984,955.20 元；二是报告期支付的保证金和押金比上年多 2,912,177.00 元；三是报告期业务宣传费比上年多 2,299,892.78 元。2、投资活动现金流量净额本期较上年同期增加，主要原因是 2019 年年底总公司为储备流动资金，提回公司理财导致收回投资收到的现金增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 1 家控股子公司、2 家全资子公司，1 家间接控制公司。（1）北京商务国际旅行社有限公司 法定代表人：范爽 注册资本：300 万元人民币 住所：北京市朝阳区吉庆里 6 号楼 8 层 807 成立日期：1994 年 5 月 3 日 公告编号：2020-006 18 经营范围：国内旅游业务；入境旅游业务；出境旅游业务；物业管理；航空机票销售代理；会议服务；承办展览展示；组织文化艺术交流；旅游信息咨询；代售火车票；技术推广服务；礼仪服务；道路货运代理；汽车租赁（不含九座以上客车）；设计、制作、代理、发布广告；婚姻服务；摄影扩印服务；销售针纺织品、服装、鞋帽、花卉、首饰、工艺品、日用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）股权结构：公司持股比例为 99%。报告期内，正常经营。（2）深圳明游投资有限公司 法定代表人：白明 注册资本：1000 万元人民币 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室 成立日期：2018 年 03 月 19 日 经营范围：投资兴办实业（不含限制项目）；创业投资业务；电子商务平台的技术开发；从事广告业务（法律法规、国务院规定需另行办理广告经营审批的，需取得许可后方可经营）；在网上从事商贸活动（不含限制项目）；国内贸易、经营进出口业务（不含专营、专控、专卖商品）；企业管理咨询；企业形象策划；品牌经营策划；投资咨询（不含限制项目）；经济信息咨询（不含限制项目）；为创业企业提供创业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。股权结构：公司持股比例为 100%。报告期内，正常经营。（3）艳融投资有限公司 法定代表人：白艳 注册资本：100 万元港币 住所：Suite 1203,12th Floor,Ruttonjee House 11Duddell Street,Central,HONG KONG 成立日期：2015 年 08 月 26 日 经营范围：旅游服务，投资。股权结构：公司持股比例为 100%。经营情况：截止到 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未出资，该子公司未经营，正在办理注销手续。（4）深圳良医生物科技有限公司 法定代表人：李柏忠 注册资本：500 万元 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）公告编号：2020-006 19 成立日期：2018 年 11 月 7 日 经营范围：生物技术开发;生物技术推广服务;生物技术咨询、技术交流;生物技术转让服务;化妆品研发与销售;食品科学技术研究;经营进出口业务;国内贸易(不含专营专控商品）;自有物业租赁（不含金融租赁业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股权结构：深圳明游投资有限公司持股比例为 80%。报告期内，正常经营。（5）深圳市以游汇友商务咨询管理有限公司（已注销）法定代表人：GAO YU GUO 注册资本：500 万元 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）成立日期：2018 年 7 月 31 日 经营范围