834367_2019_美康基因_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 美康基因 NEEQ:834367 北京美康基因科学股份有限公司 公告编号：2020-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完 2019 年 7 月 4 日，美康基因自主研发 Q100 量子点荧光免疫分析仪获得产品注册批量子点荧光免疫分析仪（苏械注准 20182400006）”等获得江苏省食品药品监督管理局办法的产品注册批件，获准上市。2019 年 5 月 17 日，公司基因平台获得发明专利：一种 12 种呼吸道病毒核酸多重 PCR 检测试剂盒(ZL 2015 1 0710405.9)专利获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。公告编号：2020-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重重要要事项事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2020-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、美康基因 指 北京美康基因科学股份有限公司 南京美宁 指 南京美宁康诚生物科技有限公司 美国美康 指 Mokobio Biotechnology R&D Center,INC.泰州昌美 指 泰州昌美医疗科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理及财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 北京美康基因科学股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所、天职会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）极速核酸检测 指 基于 PCR 技术的快速检测方法 报告期 指 2019 年 元 指 人民币元 体外诊断试剂（IVD）指 采用免疫学、微生物学、分子生物学等原理或方法制备的，在体外用于对人类疾病的诊断、检测及流行病学调查等的诊断试剂 免疫平台 指 免疫诊断平台 基因平台 指 基因诊断平台 免疫比浊法 指 通过各种生物化学反应或免疫反应测定体内生化指标的一种检测方法 酶联免疫法 指 酶联免疫吸附剂测定法简称，在免疫酶技术的基础上发展起来的一种新型的免疫测定技术 胶体金免疫层析法 指 用于定性或半定量的快速免疫检测方法 量子点荧光免疫层析法 指 以量子点微球为载体，用于定量检测的一种方法 极速核酸检测 指 基于 PCR 技术的快速检测方法 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金鑫、主管会计工作负责人邱艳莉及会计机构负责人（会计主管人员）邱艳莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率变化风险 公司汇率风险主要来源于以外币计价的美国公司资产及负债。由于金融市场的复杂性，当汇率发生剧烈波动时，公司以外币计价的资产价值也将随之波动，可能对公司利润产生影响。新产品注册审批风险 国家规定体外诊断新产品投入生产之前必须获得产品注册证，通过国家食品药品监督管理局审核，还要经过产品注册检验、临床考核等一系列环节。无法通过审核或审核时间较 长会影响公司推出新产品，从而对公司未来经营业绩产生一定的影响。核心技术失密风险 报告期内，公司采取有效措施保护了核心技术，未发生因技术泄密所导致的经营风险。但出于保护核心技术的考虑和体外诊断试剂产品的特殊性，公司只对部分关键制备技术申请了专利。若核心技术人员离开本公司或私自泄露公司技术机密，可能会给公司带来直接或间接的经济损失。实际控制人不当控制风险 金鑫、王瑞环系公司实际控制人。二人实际支配股份公司股份表决权合计为 43.96%，且二人已签署一致行动协议。因此，实际控制人有可能通过行使表 公告编号：2020-008 6 决权对公司经营等事项进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。市场竞争加剧风险 随着生物医药行业的快速发展及新竞争对手出现，公司面临行业竞争加剧的压力，公司有可能遇见因不能及时有效应对市场竞争导致增长放缓、未来产品市场份额下降的风开发支出不能资本化影响损益的风险 开发支出不能资本化影响损益的风险 公司开发支出结转无形资产的条件是项目取得专利证书或产品注册证，如果已计入开发支出的研发项目不能取得专利证书或产品注册证书，那么已经资本化的开发支出就要转为管理费用-研发费用，可能会影响报告期的损益。境外投资管理受阻风险 美国公司面临受相关部门监管政策影响，以及东道国政治、经济、对外商投资的监管制度等与我国不同所带来的公司境外投资管理活动受阻风险。所得税政策变化的风险 公司于 2012 年通过国家高新技术企业认定，2015 年及2018 年通过国家高新技术企业复审。全资子公司南京美宁康诚生物科技有限公司于 2015 年通过国家高新技术企业认定，2018 年通过国家高新技术企业复审。两公司均按 15%税率减征企业所得税。如果公司 2021 年度不能被继续认定为高新技术企业，公司将不再享受相关税收优惠，这将对公司盈利能力产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京美康基因科学股份有限公司 英文名称及缩写 Mokobio Life Science Corporation Beijing,MOKOBIO 证券简称 美康基因 证券代码 834367 法定代表人 金鑫 办公地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 7-9 层（园区）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱艳莉 职务 财务总监兼信息披露事务负责人 电话 010-63704022 传真 010-87216036 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 9 层 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 30 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 体外诊断试剂及相关设备的生产、研发、销售与技术服务工作 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,080,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 金鑫、王瑞环 实际控制人及其一致行动人 金鑫、王瑞环 公告编号：2020-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101067802414968 否 注册地址 北京市丰台区南四环西路 188 号 15 区 5 号楼 7 层（园区）否 注册资本 50,080,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平街 8 号朱雀门 30 号三层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王玥、王亚彬 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,877,183.33 56,644,754.70-4.89%毛利率%72.19%73.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,475,139.52 2,906,799.00-942.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,077,430.55 2,576,520.12 -10.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.47%4.35%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.75%3.85%-基本每股收益-0.489 0.058 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 59,408,161.86 75,582,307.24-21.40%负债总计 18,405,577.38 8,628,991.08 113.30%归属于挂牌公司股东的净资产 44,006,844.21 68,374,444.91-35.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 1.37 资产负债率%（母公司）17.96%11.56%-资产负债率%（合并）30.98%11.41%-流动比率 158.45%325.81%-利息保障倍数-131.02 36.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,065,993.37 6,094,757.62-150.31%应收账款周转率 6.5 10.2-存货周转率 1.57 1.87-公告编号：2020-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减增减比例比例%总资产增长率%-21.40%6.35%-营业收入增长率%-4.89%18.96%-净利润增长率%-984.25%363.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,080,000.00 50,080,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,069,762.72（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 676,913.45（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,859.70 非经常性损益合计非经常性损益合计-397,708.97 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -397,708.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-008 11 科科目目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,200,747.60 6,150,910.51 4,904,567.80 4,904,567.80 流动资产合计 28,114,024.19 28,064,187.10 25,029,994.28 25,029,994.28 资产总计 75,632,144.33 75,582,307.24 71,115,098.13 71,115,098.13 盈余公积 481,122.92 475,987.57 389,375.29 389,375.29 未分配利润-12,020,374.57-12,065,076.31-14,835,425.94-14,835,425.94 归属于母公司所有者权益合计 68,424,282.00 68,374,444.91 65,347,722.66 65,347,722.66 所有者权益合计 67,003,153.25 66,953,316.16 63,886,461.64 63,886,461.64 负债及所有者权益合计 75,632,144.33 75,582,307.24 71,115,098.13 71,115,098.13 公告编号：2020-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司目前所处行业为“C27 医药制造业”，主营业务为体外诊断试剂及相关设备的生产、研发、销售与技术服务工作。研发及生产模式：多年以来，美康基因密切关注国内外前沿技术的发展和行业发展情况,结合市场需求与临床需要,有针对性的进行产品的研发，形成了以自主研发为主,自主研发与合作研发相结合的研发体系，公司建立北京、南京两大生产基地，用于自主研发产品的产业化生产。截至目前，公司已形成免疫平台诊断试剂、基因平台诊断试剂及相关检测服务、检测设备三大系列产品，掌握了酶联免疫、免疫比浊、免疫层析、量子点荧光免疫层析、核酸提取、多重荧光定量 PCR、极速荧光定量 PCR、二代测序等多项诊断技术关键资源。公司面向临床诊断、体检机构、疾病预防控制等主要客户提供多项产品,其中免疫平台诊断产品包括胃肠道检测系列产品、细菌及病毒感染常规监控系列产品、妇幼保健系统检测系列产品、骨健康筛查系列产品、心脏标志物检测系列产品等；基因平台诊断产品包括核酸前处理系列试剂(Moko Quickpre+)、多重荧光定量检测试剂(Moko PCR+)、高通量基因检测系统检测试剂及服务(Moko Power+)，极速荧光定量检测试剂，子宫颈癌检测产品、器官移植检测产品，乙肝病毒检测产品等；检测设备产品包括 Mokosensor-A300 胶体金免疫分析仪、Mokosensor C-100 型生化分析仪、S160 极速核酸提取仪、V280 极速荧光定量 PCR 仪、Q240 量子点荧光免疫层析分析仪、Q100 量子点荧光免疫层析分析仪等。截至报告披露之日，公司已获得 36 项体外诊断产品注册证书,获得授权专利 28 项，软件著作权 3 项。销售模式：报告期公司继续选择直接和地市级代理商及终端合作方式，确立了以量子点荧光免疫检测平台为市场核心推广产品线，胶体金免疫检测平台为辅助推广产品线的免疫推广市场策略。同时，根据公司免疫检测双平台产品的特点，逐步开展以社区及乡镇卫生院为未来主要市场发展方向的长尾市场占领计划。推出“量子点亮万家基层医疗机构”方 公告编号：2020-008 13 案，并将原有分散的检验项目推广模式，整合为以围绕专病进行系统诊断的打包推广模式。逐步建立建成了“心血管病诊断系列”“糖尿病视网膜病变诊断系列”“发热炎症诊断系列”“全消化道功能评估检测系列”四大系列检测项目。基本覆盖公司 90%检测项目，并有效应和政府号召的慢病管理，大健康及基层诊疗能力提升的政策要求。报告期公司初步建立基因测序产品相关 KOLs 的合作关系，为 2020 年进行基因测序产品推广打下坚实基础。未来，美康基因将继续通过“以销定产”的生产模式、“直销与经销相结合、经销为主”的销售模式，坚持自主创新，以研发带动生产和销售，依托先进的基因检测及免疫检测核心技术，通过不断向客户提供多种类体外诊断产品和服务来获得收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司作为技术引领性行业，不断加大研发投入，继续加大美国研发中心及量子点产品开发投入力度，同时加速公司营销团队及终端渠道体系建设力度，免疫平台确立了以量子点荧光免疫检测平台为市场核心推广产品线，胶体金免疫检测平台为辅助推广产品线的免疫推广市场策略，基因平台确立测序产品作为核心推广产品线。公司基因测序平台宫颈癌、乙肝产品也已进入临床测试阶段。1.财务状况 本报告期内营业收入 53,877,183.33 元，营业成本 14,980,799.21 元，净利润-26,058,270.5 元，销售产品、提供劳务收到的现金 56,701,638.01 元，相对于去年同期 公告编号：2020-008 14 营业收入下降 4.89%营业成本上升 1.13%、净利润下降 974.64%，销售产品、提供劳务收到的现金下降 0.26%。2.技术研发情况 公司 2019 年针对已开发 16 项量子点产品进行核心原料自产化替换，并对乙肝、宫颈癌等检测产品进行临床验证。报告期内，公司免疫平台完成量子点产品部分核心原料替换，基因平台子宫颈癌诊断项目已与多家临床医疗机构合作完成近千份样本临床验证；新增授权专利 4 项。3.产品注册报批情况 报告期内，公司免疫平台 Q100（量子点手持式）设备获得产品注册证 1 项，另有两项产品处于注册申报中。4、生产管理：报告期内，公司在整个生产过程对产品质量控制、技术研发给予了高度重视，秉承质量第一，视质量是企业生命线的发展理念，多方面进行综合管理。生产过程中对各个环节进行严格把控，严格执行质量管理控制制度、ISO13485 质量管理体系。通过不断研发，逐步实现智能化、自动化和规模化的生产工艺流程，生产效率及产能得到很大提高。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 3,758,097.62 6.33%2,872,369.33 3.80%30.84%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 8,790,366.48 14.80%6,150,910.51 8.14%42.91%存货 10,394,349.03 17.50%8,656,214.36 11.45%20.08%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 5,022,006.47 8.45%3,961,337.96 5.24%26.78%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 8,000,000.00 13.47%3,000,000.00 3.97%166.67%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 842,814.33 1.42%512,626.97 0.68%64.41%公告编号：2020-008 15 其他应收款 2,357,939.61 3.97%2,168,965.24 2.87%8.71%其他流动资产 3,019,954.07 5.08%7,703,100.69 10.19%-60.80%无形资产 15,934,362.71 26.82%32,930,332.49 43.57%-51.61%开发支出 2,693,438.56 4.53%1,819,136.05 2.41%48.06%长期待摊费用 6,594,832.98 11.10%8,807,313.64 11.65%-25.12%应付账款 2,274,652.06 3.83%1,591,223.19 2.11%42.95%预收款项 5,387,822.12 9.07%2,098,698.63 2.78%156.72%应付职工薪酬 529,888.86 0.89%346,747.73 0.46%52.82%其他应付款 2,021,279.73 3.40%1,430,252.06 1.89%41.32%资产总计 59,408,161.86 100%75,582,307.24 100%-21.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金期末余额 3,758,097.62 元，比去年同期增长 30.84%，主要是报告期末公司未购买理财产品，导致货币资金同比增加；2、报告期应收账款期末余额 8,790,366.48 元，比去年同期增加 42.91%，主要是报告期内公司新增了多家直销客户，导致应收账款增加；3、报告期存货期末余额 10,394,349.03 元，比去年同期增加 20.08%，主要是公司为扩大销售提前采购核心原料所致；4、报告期固定资产期末余额 5,022,006.47 元，比去年同期增长 26.78%，主要是报告期内为配合量子点试剂销售，新增投放 Q240 设备 225 台所致；5、报告期无形资产期末余额为 15,934,362.71 元，比去年同期下降 51.61%，主要是报告期对账面无形资产计提减值准备 13,006,157.86 元所致；6、报告期预付账款期末余额 842,814.33 元，比上年同期增加 64.41%，主要是报告期向量子点产品原材料新合作供应商支付预付款项所致；7、报告期其他流动资产期末余额 3,019,954.07 元，比上年同期下降 60.80%，其他流动资产包括待抵扣进项税、待摊的预付房租和银行理财产品，主要是报告期公司未购买理财产品，而上年同期购买了 450 万元理财产品所致；8、报告期开发支出期末余额 2,693,438.56 元，比上年同期增加 48.06%，本期内加大研发投入，尚有 2 个研发项目未形成无形资产；公告编号：2020-008 16 9、报告期长期待摊费用期末余额 6,594,832.98 元，比上年同期下降 25.12%，主要是报告期南京美宁生产车间装修费摊销额增加，且报告期在新增投放设备的同时，回收到期设备进行报废处理所致；10、报告期预收账款期末余额 5,387,822.12 元，比上年同期增加 156.72%，主要是公司为缓解资金压力，配合新产品上市制定一系列促销手段，鼓励客户支付预付款所致；11、报告期应付职工薪酬期末余额 529,888.86 元，比上年同期增加 52.82%，该项目主要记载的是南京美宁计提了 1 个月的应付职工薪酬，本年数大于上年数所致，主要是为加快市场布局促进销售，增加一线销售人员所致；12、报告期短期借款期末余额 8,000,000.00 元，比上年同期增长 33.92%，主要是报告期新增贷款合计 5,000,000.00 元；13、报告期应付账款期末余额 2,274,652.06 元，比上年同期增加 42.95%，主要是报告期为备货采购原料，争取了更多的供应商账期导致应付款增加；14、报告期其他应付款期末余额 2,021,279.73，比去年同期增长 41.32%，主要是报告期内保证金和押金增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 53,877,183.33-56,644,754.70-4.89%营业成本 14,980,799.21 27.81%14,813,853.28 26.15%1.13%毛利率 72.19%-73.85%-销售费用 21,118,523.75 39.20%17,956,980.51 31.7%17.61%管理费用 15,146,036.56 28.11%15,851,316.78 27.98%-4.45%研发费用 14,638,704.70 27.17%4,831,384.95 8.53%202.99%财务费用 216,590.83 0.40%98,867.72 0.17%119.07%信用减值损失-228,979.86-0.43%0 0%0%资产减值损失-13,006,157.86-24.14%-260,107.69-0.46%4,900.30%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%-598.73 0.001%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%公告编号：2020-008 17 资产处置收益 0 0%-33,334.53-0.06%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-25,660,561.53-47.63%2,582,719.13 4.56%-1,093.55%营业外收入 682,268.94 1.27%882,845.45 1.56%-22.72%营业外支出 1,079,977.91 2.00%518,633.31 0.92%108.24%净利润-26,058,270.50-48.37%2,946,931.27 5.20%-984.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入较上年同期减少 2,767,571.37 元，同比降低 4.89%，主要原因系原有产品价格下降，且新产品 2018 年底才陆续获得产品注册证书，2019 年主要进行全国范围内市场准入，新产品收入暂未达预期所致；2、报告期营业成本较上年同期增加 166,945.93 元，同比增长 1.13%，主要因为报告期公司多种新产品同时上市，产量暂未成规模，造成单位成本升高，随着产量的提高，单位成本会逐渐降低，营业成本的增加带来毛利率的降低；3、报告期销售费用较上年同期增加 3,161,543.24 元，同比增长 17.61%。主要原因是公司加大营销投入，推广费用和新招聘市场和销售人员增加，导致人工费同比增加 2,376,222.61 元，差旅费同比增加 651,876.38 元所致；4、报告期财务费用较上年同期增加 117,723.11 元，增长了 119.07%。主要原因为报告期新增银行贷款 500 万元所支付的利息相应增加所致；5、报告期研发费用较上年同期增加 9,807,319.75 元，主要是公司报告期公司针对已开发 16项量子点产品进行核心原料自产化替换，并对乙肝、宫颈癌等检测产品进行临床验证，且报告期公司引入核心技术专家导致工资费用增加所致；6、报告期资产减值损失报告期计提减值损失 13,006,157.86，主要是因为公司按会计政策对无形资产进行减值测试，由于报告期公司新产品上市，公司原有技术有被替代的风险，因此对部分未产生收入和收入较少的无形资产计提减值准备所致；7、报告期营业利润较上年同期减少 28,243,280.66 元，降低了 1,093.55%。主要因为报告期公司对部分无形资产计提减值准备，减值金额 13,006,157.86 元及报告期内公司研发费用为14,638,704.7 元所致。公告编号：2020-008 18 8、报告期营业外收入较上年同期减少 200,576.51，同比减少 22.72%。主要因为本期政府补助减少所致；9、报告期营业外支出较上年同期增加 561,344.60 元，同比增加 108.24%。主要因为公司投放设备由于技术更新收回旧设备，旧设备报废导致；10、净利润：较上年同期减少 29,005,201.77 元，降低 984.25%。主要因为报告期公司对部分无形资产计提减值准备，减值金额 13,006,157.86 元及报告期内公司研发费用为 14,638,704.7元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 53,877,183.33 56,644,754.70-4.89%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,980,799.21 14,813,853.28 1.13%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收占营业收入入 的比重的比重%免疫诊断平台产品 50,643,407.93 94.00%53,079,417.11 93.71%-4.59%检测设备平台产品 316,910.46 0.59%338,617.50 0.60%-6.41%基因平台产品 2,916,864.94 5.41%3,226,720.09 5.70%-9.60%合计 53,877,183.33 100.00%56,644,754.70 100.00%-4.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%东北 2,188,720.00 4%2,378,336.00 4%-8%西北 823,996.00 2%683,130.00 1%21%华东 18,739,060.00 35%20,272,319.98 36%-8%公告编号：2020-008 19 华南 12,891,429.33 24%14,137,625.00 25%-9%西南 2,230,990.00 4%4,145,306.00 7%-46%华北 8,091,277.00 15%6,865,566.00 12%18%华中 8,911,711.00 17%6,002,272.00 11%48%境外 0 0%2,160,199.72 4%-100%合计 53,877,183.33 100%56,644,754.70 100%-5%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品类别构成变动原因：报告期内，公司免疫诊断平台产品实现销售 50,643,407.93 元，同比减少 4.59%，主要原因系截至报告期末，公司原有胶体金产品顺应市场变化，价格下调，同时新产品上市的规模效应尚未体现导致收入暂时性下降；公司检测设备平台产品实现销售 316,910.46元，同上年基本持平，主要因为公司经营模式是以设备带动试剂销售，产生设备的收入较少所致。区域分类构成变动原因 ：报告期内，公司华中、华北、西北销售增幅较大，西南业务缩减，华东、华南业务同比降低，主要是公司原有胶体金产品顺应市场变化，价格下调，同时新产品上市的规模效应尚未体现导致收入下降，报告期未产生境外销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河南德尔达医疗设备有限公司 4,283,912.71 7.95%否 2 深圳市德康生物技术有限公司 2,516,161.15 4.67%否 3 杭州迪安医学检验中心有限公司 1,827,060.54 3.39%否 4 上海赢华门诊部有限公司 1,726,080.00 3.20%否 5 暨南大学附属第一医院 1,517,250.00 2.82%否 合计合计 11,870,464.40 22.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南京翔新软件科技有限公司 2,188,700.43 13.64%否 2 南京埃肯度智能科技有限公司 2,042,436.66 12.73%否 3 保诺塑业（北京）有限公司 1,099,411.95 6.85%否 公告编号：2020-008 20 4 北京来福科技有限公司 742,500.00 4.63%否 5 上海墨迪斯医疗技术有限公司 725,446.00 4.52%否 合计合计 6,798,495.04 42.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,065,993.37 6,094,757.62-150.31%投资活动产生的现金流量净额-820,541.23-11,021,177.11-92.55%筹资活动产生的现金流量净额 4,802,612.37 2,917,785.00 64.6%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额-3,065,993.37 元，较上年同期减少9,160,750.99 元，原因是报告期公司销售商品提供劳务收到的现金同比减少-145,793.62元，与上年同期基本持平；报告期购买商品提供劳务支付的现金同比减少 9,974,849.86元，主要是报告期原材料采购支付现金同比减少 997 万元所致；本年支付的其他与经营活动有关的现金支出同比增加 13,401,151.19 元，主要是报告期公司研发费、房租、市场推广费用增加所致；支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 6,750,513.57 元，主要是公司研发团队和营销团队人员增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额-820,541.23 元，较上年同期减少流入10,200,635.88 元，主要是公司上年利用闲置流动资金购买理财产品 2,500,000.00 元，研发和固定资产投入资本化 8,523,179.11 元，而报告期未发生上述业务。3、筹资活动产生的现金流量净额 4,802,612.37 元，较上年同期 2,917,785.00 元增加了 1,884,827.37 元净流入，主要是报告期公司同比增加贷款 5,000,000.00 元，增加支付利息 115,172.63 元。公告编号：2020-008 21 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内全资子公司南京美宁总资产为 4055.72 万元，净资产-396.65 万元，营业收入为 1648.63 万元，净利润为-1225.86 万元。2019 年公司主要业务收入来源于检测设备的销售、服务及基因检测试剂的销售。作为公司设备平台及量子点平台生产基地，公司现已获得 3 项设备产品注册证书及 16 项试剂产品注册证书，累计完成胶体金平台设备铺装 6700 台；2、截至报告期末公司控股子公司 Mokobio Biotechnology R&D Center,INC（美国美康生物技术研究中心）总资产 241 万元，净资产 128.38 万元，净利润-791.57 万元。作为公司的研发及技术转化中心，美国美康主要开展第二代测序技术、器官移植等相关诊断产品及设备开发，同时对我公司国内生产的量子点产品的原料进行研发生产