833686_2019_顺昊生物_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 顺昊生物 NEEQ:833686 顺昊细胞生物技术（天津）股份有限公司 Shunho Cell Biotech(Tianjin)Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年3月4日，公司注册地址变更：变更后地址为天津自贸试验区（空港经济区）中环西路 86 号汇盈产业园 7 号楼-1,2-501。2019 年 6 月 3 日，因前总经理丁一辞职，公司总经理变更为李锋。2019年6月17日，因监事张雨时辞职，补选陈静为职工监事，同时选举宋文浩为监事会主席。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、顺昊生物 指 顺昊细胞生物技术（天津）股份有限公司 顺昊投资 指 顺昊投资发展(天津)有限公司 众诚资产、顺昊众诚 指 天津市顺昊众诚资产管理合伙企业（有限合伙）发起人 指 顺昊投资发展(天津)有限公司、赵令飞、白瑞、高畅 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源证券 指 申万宏源证券有限公司 审计机构、中兴财光华会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 顺昊细胞生物技术（天津）股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1-12 月 新药创制项目 指 科技部重大新药创制项目重大疾病治疗的干细胞药物品种临床试验研究及其制药工艺标准化研发子课题子宫内膜再生细胞药物临床前及临床研究，课题编号：2014ZX09101042-003 造血干细胞 指 可以重建人体的造血系统和免疫系统，是所有造血细胞和免疫细胞的起源。通过定向分化、增殖，造血干细胞生成不同的血细胞系，并进一步生成血细胞 间充质干细胞 指 干细胞家族的重要成员，来源于发育早期的中胚层，是具有自我复制能力和多向分化潜能的多能干细胞，并具有造血支持、免疫调控等特点 免疫细胞 指 参与免疫应答或与免疫应答相关的细胞。包括淋巴细胞、树突状细胞、单核/巨噬细胞、粒细胞、肥大细胞等 干细胞制剂 指 用于治疗疾病或改善健康状况的、以不同类型干细胞为主要成分、符合相应质量及安全标准，且具有明确生物学效应的细胞制剂 免疫细胞制剂 指 运用生物技术和生物制剂对从病人体内采集的免疫细胞（如 DC、CIK、NK、T 等）进行体外培养和扩增后回输到病人体内，来激发、增强机体自身免疫功能，从而达到治疗肿瘤的目的 胎盘 指 母体与胎儿间进行物质交换的场所，由羊膜、叶状绒5 毛膜和底蜕膜构成 检测 指 干细胞或组织样本存储服务中需要进行的各项指标的分析、检验、制备过程 存储 指 干细胞或组织样本制备完成后放置在一定温度的容器中永久保存的过程 HPV 指 人乳头瘤病毒（HPV），是一种属于乳多空病毒科的乳头瘤空泡病毒 A 属，是球形 DNA 病毒，能引起人体皮肤黏膜的鳞状上皮增生。CD19 指 是簇分化抗原的一种，是 B 细胞增殖、分化、活化及抗体产生有关的重要膜抗原。CD20 指 白细胞分化抗原，主要分布在 B 细胞中，免疫组化检测时前 B 细胞后期和浆细胞之前的 B 细胞呈阳性。TEM-8 指 肿瘤内皮标志物（tumor endothelia marker，TEM）家族的一种，TEM-8 在肿瘤血管内皮表达更为特异，在肿瘤血管中存在，而正常组织中极少或不存在。CAR-T 项目 指 嵌合抗原受体 T 细胞免疫疗法（CAR-T）开发 抗体项目 指 PD-1 治疗性单抗研发 PD-1 指 程序性死亡受体 1，是一种重要的免疫抑制分子 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李锋、主管会计工作负责人李镜及会计机构负责人（会计主管人员）廖京丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于本公司与主要客户及供应商签订的合同明确约定了保密条款,未经前五大客户、供应商的书面同意,本公司不得对任何第三方泄漏有关合同的信息,因此本次 2019 年年报中需披露的客户及供应商信息等内容属于重要商业机密不适于披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、持续亏损的风险 2019 年公司营业收入较 2018 年增长 72.49 万元，同比增长29.76%，但研发费用较上年增加 114.51 万元，为按实验进度的必要支出，同时计入其他收益的政府补贴较上年减少 72.23 万元，故公司营业利润较上年减少 181.82 万元。公司净利润为-161.67 万元，仍存在持续亏损风险。2、干细胞存储业务的经营风险 公司设有完善的存储环境监控系统，包括但不限于：备用电源、深低温冷藏监测系统以及远程报警系统等。同时，在提供服务的合同条款上设置了合理的免责条款。但由于公司对个人储户提供的干细胞存储业务周期较长，通常为 5-18 年，公司7 在经营期间如发生意外事故或遇不可抗力等因素导致存储物的灭失仍将对公司经营有所影响。3、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司实际控制人为李相国，除其直接持有公司 18.18%的股份以外，因其为顺昊投资的实际控制人，故同时控制顺昊投资持有的 40.36%的股份，共控制公司 58.54%的股份，处于绝对控制地位。公司已根据公司法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款 等法律法规，制定了 公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等内部规范性文件且有效执行。上述措施虽然从制度安排上有效地避免了实际控制人操纵公司或损害公司利益的情况发生，但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东权益带来风险。4、人才流失的风险 干细胞产业包括干细胞采集、储存、培养增殖和产业化应用等领域，是典型的技术密集型行业。具备复合专业知识结构和研发应用能力的高素质人才是行业核心资源。公司目前拥有一批核心技术人才，这些技术员工在公司技术研发和实践中积累了宝贵的经验，是公司服务质量合格、服务品质稳定的重要保障，亦是公司持续发展的重要资源和基础。尽管公司已建立较为完善的人事管理制度，并将适时采取激励措施，避免核心人才流失，但上述人才资源稀缺、引进困难，一旦流失将给公司持续发展带来风险。5、行业监管、行业政策风险 8月21日科技部公布的“干细胞及转化研究”试点专项2019年度项目申报指南（征求意见稿）显示，2019 年，中央财政将再拨款 4 个亿给予支持。8 月 27 日，国家统计局关于印发新产业新业态新商业模式统计分类（2018）的通知：干细胞临床应用服务正式列入国家统计局新产业统计分类，干细胞产业发展获国家认可。11 月 28 日，国务院印发关于支持自由贸易试验区深化改革创新若干措施的通知(以下简称若干措施)，8 明确提出自贸试验区内医疗机构可根据自身的技术能力，按照有关规定开展干细胞临床前沿医疗技术研究项目。可见，政府对细胞产业的监管在逐渐加强，相关法律法规和产业政策也随着行业发展和技术成熟而不断完善，虽然有利于干细胞产业的有序健康发展，但同时也给行业内企业的经营环境带来一定的不确定性，一旦相关的资质管理和监管政策明确，不具备相关资质的企业将会面临较大的经营风险和监管风险。6、技术研发失败的风险、产业化应用失败风险 干细胞领域相关技术的研发和应用，具有明显的知识密集型、资金密集型特点，技术含量高，多学科高度综合互相渗透。从干细胞的采集、储存、扩增到产业化应用，每一个细分领域都需要坚实的技术、人才和资金资源支撑，且干细胞的产业化应用十分广泛，目前仍处于不断探索和投入的阶段。因此，从事干细胞领域相关技术的研发和产业化应用，一旦技术研发失败，或者技术成果无法顺利转化为产业化应用，将面临较大的损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 顺昊细胞生物技术（天津）股份有限公司 英文名称及缩写 Shunho Cell Biotech(Tianjin)Co.,Ltd 证券简称 顺昊生物 证券代码 833686 法定代表人 李锋 办公地址 天津自贸试验区（空港经济区）中环西路 86 号汇盈产业园 7 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李镜 职务 董事会秘书 电话 022-84918498 传真 022-84918498 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 天津自贸试验区（空港经济区）中环西路 86 号汇盈产业园 7 号楼-1,2-501，邮编：300308 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天津自贸试验区（空港经济区）中环西路 86 号汇盈产业园 7 号楼-1,2-501，邮编：300308 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-11-2 挂牌时间 2015-09-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业研究和试验发展医学研究和试验发展医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 干细胞制备与存储技术服务，化妆品及凝胶技术开发，干细胞制剂研制及临床治疗研究 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 顺昊投资发展（天津）有限公司 实际控制人及其一致行动人 李相国 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120116581348522J 否 注册地址 天津自贸试验区（空港经济区）中环西路 86 号汇盈产业园 7 号楼-1,2-501 是 注册资本 1650 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈利诚、孙秀芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,160,892.06 2,436,016.90 29.76%毛利率%38.75%49.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,616,685.11-2,008,715.09 19.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,988,978.49 -3,970,910.29 24.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.36%-12.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-21.01%-24.76%-基本每股收益-0.10-0.12 16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 23,519,323.79 27,016,282.26-12.94%负债总计 10,100,390.04 11,980,663.40-15.69%归属于挂牌公司股东的净资产 13,418,933.75 15,035,618.86-10.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.81 0.91-10.99%资产负债率%（母公司）42.95%44.35%-资产负债率%（合并）42.95%44.35%-流动比率 12.53 1.36-利息保障倍数-2,145.66-370.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,825,939.92 2,363,375.33-261.88%应收账款周转率 18.50 14.07-存货周转率 492.73 29.26-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.94%-6.97%-营业收入增长率%29.76%-57.09%-净利润增长率%19.52%-223.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,500,000 16,500,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 208,211.79 计入当期损益的政府补助但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,731,940.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-110,427.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,829,724.51 所得税影响数 457,431.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,372,293.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）13 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 307,744.16 0 0 0 应收票据 0 0 0 0 应收账款 0 307,744.16 0 应付票据及应付账款 969,073.65 0 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 0 969,073.65 0 0 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是生物医药类研发技术服务提供商，系国家高新技术企业，建有博士后科研工作站、2016 年度全国示范院士专家工作站。拥有已授权专利 16 项，聘请中国工程院院士、博士生导师刘昌孝教授作为首席科学家，组建了包括多名博士、硕士在内的研发团队，致力于抗体药物、体外诊断试剂盒、干细胞研究、生物技术服务、干细胞库建设以及细胞产品产业化开发。公司立足于高新技术研发，通过提供研发技术服务获得收益。报告期内公司的主要收入构成为干细胞及免疫细胞制备与储存服务、技术咨询和护肤品业务，主要客户为个人和机构，通过公司业务员自我推广和联合代理商合作推广的方式进行营销。报告期内公司的主要收入来源是细胞制备及存储服务，客户群和盈利模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入为 316.09 万元，利润总额和净利润分别为-429.06 万元和-161.67 万元，截止截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 23,519,323.79，净资产为 13,418,933.75。本年度营业收入较上年度增长 29.76%，利润总额较上年下降 71.09%，原因为本年度研发费用增加114.51 万元，其中测试化验加工费增加 156.57 万元，为根据研发进度，进行委外测试化验检测的必要支持。此外，计入其他收益的政府补贴较上年减少 72.23 万元，政府补贴事项具有不确定性，波动属于正常现象。研发方面，公司主要在研项目包括：1、与徐州医科大学附属医院急救中心合作的脐带间充质干细胞治疗缺血性脑卒中的临床研究15 项目，2019 年 4 月，徐州医科大学附属医院收到了“脐带间充质干细胞治疗缺血性脑卒中的临床研究”的干细胞临床研究项目备案材料审核意见。该意见提出了补充要求，建议对不符合要求的部分进行补充后再申请备案。针对审核意见提出的问题，我公司在 2019 年开展了异常免疫反应检测等补充研究工作。目前工作仍在继续，预计 2020 年再次申请备案。2、HPV 细胞免疫治疗技术与开发 本项目在前期工作的基础上，开展了 HPV 蛋白小试规模表达、蛋白纯化、抗原电转 DC 细胞以及质量检验等内容工作。本项目目前已完成项目要求，后续可尝试中试生产以及抗原质量研究，为 HPV 细胞免疫技术临床应用奠定基础。3、抗 PD1 和 CD19 双特异性抗体的关键技术研究 本项目在前期工作的基础上，针对存在的表达抗 PD1/CD19 双特异性抗体的细胞株产量低等问题，开展了筛选稳定表达细胞株、抗体纯化与性质鉴定以及活性检测等方面的工作，目前项目正在进行中。股权结构方面，公司自挂牌以来控股股东和实际控制人始终未发生变化。人员方面，2019 年公司管理层及技术团队人员稳定，公司整体运行平稳。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,076,454.69 38.59%2,175,697.81 8.05%317.17%应收票据 -0.00%-0.00%-应收账款 5,620.33 0.02%307,744.16 1.14%-98.17%预付款项 823,637.10 3.50%270,185.70 1.00%204.84%其他应收款 114,847.90 0.49%170,989.37 0.63%-32.83%存货 -0.00%7,858.75 0.03%-100.00%长期股权投资 27,082.58 0.12%-0.00%-投资性房地产 -0.00%-0.00%-固定资产 2,379,211.09 10.12%16,203,383.73 59.98%-85.32%在建工程 2,360,085.50 10.03%2,360,085.50 8.74%0.00%无形资产 1,750,423.77 7.44%455,000.14 1.68%284.71%开发支出 2,650.00 0.01%405,133.84 1.50%-99.35%长期待摊费用 1,507,763.48 6.41%2,209,532.05 8.18%-31.76%递延所得税资产 4,859,210.17 20.66%2,180,149.62 8.07%122.88%其他非流动资产 499,129.63 2.12%157,314.04 0.58%217.28%16 短期借款 0.00%0.00%-应付账款 312,500.00 1.33%969,073.65 3.59%-67.75%预收款项 217,900.00 0.93%-0.00%-其他应付款 7,492.91 0.03%1,026,241.26 3.80%-99.27%长期借款 -0.00%-0.00%-递延所得税负债 15,121.06 0.06%9,983.58 0.04%51.46%未分配利润-4,790,181.86-20.37%-3,173,496.75-11.75%50.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金较上年增加690.08万元，主要原因为，2019年公司收到出售房产房款尾款1296.86 万元。2、固定资产：本年度固定资产较上年减少 1382.42 万元，下降比例 85.32%。主要原因为 2019 年内完成出售房产的交割手续，导致固定资产中房屋及建筑物项金额减少 1304.59 万元。3、递延所得税资产：本年度递延所得税资产较上年增加 267.91 万元，增长比例为 122.88%。主要原因为可抵扣亏损产生的递延所得税资产较上年增加了 195.97 万元；此外递延收益产生的递延所得税资产较上年增加了 86.05 万元，为所得税税率由 15%变更为 25%所致。4、未分配利润：本年度未分配利润较上年减少 161.67 万元，同比下降 50.94%，原因为本年度亏损，净利润为-161.67 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,160,892.06-2,436,016.90-29.76%营业成本 1,936,111.91 61.25%1,238,121.91 50.83%56.37%毛利率 38.75%-49.17%-销售费用 764,172.62 24.18%601,866.58 24.71%26.97%管理费用 3,216,785.62 101.77%3,138,093.65 128.82%2.51%研发费用 3,199,243.71 101.21%2,054,157.08 84.32%55.74%财务费用-8,748.71-0.28%6,435.51 0.26%-235.94%其他收益 1,731,940.06 54.79%2,454,249.71 100.75%-29.43%投资收益-72,917.42-2.31%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-信用减值损失 23,358.47 0.74%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00 0.00%-35,937.68-1.48%100.00%17 资产处置收益 208,211.79 6.59%0.00 0.00%-营业利润-4,180,180.84-132.25%-2,362,018.99-96.96%-76.97%营业外收入 2,000.11 0.06%151.30 0.01%1,221.95%营业外支出 112,427.45 3.56%145,936.07 5.99%-22.96%所得税费用-2,673,923.07-84.59%-499,088.67-20.49%-435.76%净利润-1,616,685.11-51.15%-2,008,715.09-82.46%19.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：本年营业成本较上年增加 69.8 万元，同比增长 56.37%。主要原因为本年新增车间改造费和租赁费 48.44 万元，同时原材料较上年度增加 12.54 万元。2、毛利率：本年度毛利率较上年下降，原因为生产成本新增车间改造及租赁费 48.44 万元，为固定成本，因收入并未大幅度增长，导致毛利率下降。3、研发费用：本年度研发费用较上年增加 114.51 万元，增长比例为 55.74%。其中研发费用中测试化验加工费较上年增加 156.57 万元，为按研发所需测试化验项目支出，因搬家产生的租赁费和车间改造费合计增加 28.78 万元，同时房产折旧费较去年下降 94.21 万元。4、营业利润：本年度营业利润较上年减少 181.82 万元，同比下降 76.97%。主要原因为研发费用较上年增长 114.51 万元（变动原因见上文“3、研发费用”），同时其他收益较上年减少 72.23 万元，为政府补贴收入减少，具有不确定性，属于正常波动。5、所得税费用：本年度所得税费用较上年减少 217.48 万元，主要原因为本年度产生可抵扣亏损-6,313,505.71 元，此外所得税税率由 15%变更为 25%，需对以前年度可弥补亏损计提的递延所得税费用进行补提。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,160,892.06 2,436,016.90 29.76%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,936,111.91 1,238,121.91 56.37%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%干细胞及免疫细胞2,397,889.26 75.86%2,392,973.70 98.23%0.21%18 制备与储存服务 技术咨询服务费 759,905.45 24.04%35,088.22 1.44%2,065.70%产品 3,097.35 0.10%7,954.98 0.33%-61.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成未发生重大变化，干细胞及免疫细胞制备与存储业务仍然是收入的主要来源。本年度技术咨询服务费较上年增长 2065.70%，此类业务是公司接受其他单位委托为其提供技术服务或技术咨询形成的收，业务通常为任务制，通常为一次性收入，发生时间具有不确定性。该类收入不会对公司整体收入构成产生重大影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 514,905.65 16.29%否 2 客户二 135,849.06 4.30%否 3 客户三 707,546.97 22.38%否 4 客户四 103,136.79 3.26%是 5 客户五 47,169.80 1.49%否 合计合计 1,508,608.27 47.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 573,040.04 59.60%否 2 供应商二 186,300.00 19.38%否 3 供应商三 78,108.02 8.12%否 4 供应商四 28,938.81 3.01%否 5 供应商五 28,141.60 2.93%否 合计合计 894,528.47 93.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,825,939.92 2,363,375.33-261.88%投资活动产生的现金流量净额 10,808,695.54-1,831,119.23 690.28%筹资活动产生的现金流量净额-81,998.74-3,125,968.04 97.38%现金流量分析现金流量分析：19 1、经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额较上年减少 618.93 万元，一方面，收到其他与经营活动有关的现金较上年减少 435.74 万元，主要原因为本年度收到政府补贴金额较上年减少 312.46 万元，此外上年度曾收到待抵扣进项税返还 124.46 万元，为因税率调整所收到的一次性返还收入，本年度无此项收入；另一方面，本年度支付的其他与经营活动有关的现金较上年增加 144.83 万元，主要原因为研究开发费支出较上年增加 192.17 万元，包括测试化验加工费增加156.57 万元，车间改造及租赁费增加 28.78 万元；同时往来款较上年减少 52.17 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额较上年增加 1263.98 万元，主要原因为本年处置房产收到 1296.86 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年变动 304.40 万元，原因为上年度归还向李相国的借款 300 万元，本年度无新增借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年本公司与广州金方投资咨询有限公司、天津亿通技术有限公司、天津顺欣一众管理咨询合伙企业（有限合伙）、李镜设立顺昊健康管理（天津）有限公司，注册地为天津空港经济区,注册资本为人民币 2,000,000 元,公司认缴出资额 600,000 元，占比 30%，关联方李镜认缴出资额 400,000 元，占比 20%。该公司的成立旨在提升公司盈利能力，增加业务收入。公司认缴出资 5 万元成立梅奥门诊部（天津）有限公司，占比 100%，目前尚未实缴出资，且该公司尚未开展任何经营活动。公司认缴出资 200 万元成立深圳市久久生物工程有限公司，占比 20%，目前尚未实缴出资，且该公司尚未开展任何经营活动。公司认缴出资 200 万元成立广州顺馨生物科技有限公司，占比 20%，目前尚未实缴出资，且该公司尚未进行实质经营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 20 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、采用新的会计报表格式 2019年4月30日，财政部发布了 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），其中将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”项目，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”项目分列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：应收票据及应收账款：减少 307,744.16 应收账款：增加 307,744.16 应付票据及应付账款：减少 969,073.65 应付账款：增加 969,073.65 4、执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无的影响。21 三、三、持续持续经营经营评价评价 一、在研项目 1、干细胞临床研究项目项目概况：2019 年度，我公司与徐州医科大学附属医院合作的“脐带间充质干细胞治疗缺血性脑卒中的临床研究”项目继续推进。2019 年 4 月，徐州医科大学附属医院收到了“脐带间充质干细胞治疗缺血性脑卒中的临床研究”的干细胞临床研究项目备案材料审核意见。该意见提出了补充要求，建议对不符合要求的部分进行补充后再申请备案。针对审核意见提出的问题，我公司在 2019 年开展了异常免疫反应检测等补充研究工作。目前工作仍在继续，预计 2020 年再次申请备案。备案成功后，我公司的干细胞将用于临床试验。依据干细胞临床研究管理办法（试行）开展的干细胞临床试验，临床试验方案设计合理、数据分析方法选择科学、试验过程管理严格，最终能够获得权威公正的干细胞有效性和安全性报告。这对我公司产品的疗效评价有深远的积极影响。进一步促进公司产品在更多适应症上的应用，以及公司与更多医疗机构开展合作。依据 干细胞临床研究管理办法（试行）开展干细胞临床研究后，如申请药品注册临床试验，可将已获得的临床研究结果作为技术性申报资料提交并用于药品评价。这将加快我公司干细胞制剂的药品申报进程，提高获得临床批件的成功率。2、HPV细胞免疫治疗技术与开发 近年来，经生殖道传播和感染人乳头瘤病毒(humanpapilloma virus，HPV)呈逐年上升趋势。HPV 感染，尤其是高危型（主