834123_2019_辽宁天丰_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：2020-007 1 证券代码：834123 证券简称：辽宁天丰 主办券商：开源证券 2019 年度报告 辽宁天丰 NEEQ:834123 辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 Liaoning Tianfeng Special Tools Manufacturing Corp.公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 辽宁天丰被鞍山市科学技术局授予2019年鞍山市专业技术创新中心的称号。辽宁天丰于 2019 年 9 月申请到压力管道元件制造生产许可，获准从事压力管道无缝钢管的生产活动。公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 27 7 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 29 9 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3 34 4 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、辽宁天丰 指 辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 高级管理人员是指公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 审计报告 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖旭、主管会计工作负责人梁丽红 及会计机构负责人（会计主管人员）梁丽红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 肖旭女士持有本公司 56.22%的股份，是本公司的控股股东和实际控制人，可能利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，存在损害公司及中小股东的利益的风险。2、拓展业务范围的经营风险 公司投资新建的石油专用管生产项目在一定程度上对公司资金、市场、技术、管理方面均提出了更高的要求，同时也给公司经营带来了一定的不确定性，增加了经营风险。3、技术更新风险 随着市场竞争的加剧，技术更新换代周期越来越短。无缝钢管生产技术的创新、新技术的应用与新产品的开发是行业内企业核心竞争力的关键因素，如果公司不能持续追踪市场需求，进行技术创新，持续开发出满足客户需求、技术领先的自主产品，则势必影响公司的产品创新和业务创新，影响公司核心竞争能力。4、产品质量对经营活动的影响 公司所处行业为无缝钢管制造加工行业，有可能存在因公司产品质量问题影响公司经营活动的情形。5、人才流失的风险 3889mm 专业小口径无缝钢管轧制属于技术型产业，公司今年培养了一批具有制造、管理经验的人才和技工。在未来的发展过程中，随着市场竞争的日趋激烈，公司存在人才流失的可能性。公告编号：2020-007 6 6、对主要供应商依赖的风险 2019 年公司通过最大供应商鞍山顺盈金属制造有限公司采购原材料的金额为 67,045,921.18 元，占同期总采购额的比例为49.15%。尽管通过上述单位进行原料采购具有一定的地利优势，可以节约运输成本，缩短采购时间及可以对产品的质量进行一定的把控，但若供应商限量或加价，将会对公司的盈利能力产生较大的影响。7、钢材价格波动导致经营业绩的风险 公司的主营业务模式和收入成本确认方式决定了公司经营业绩与钢材价格息息相关。2019 年钢材价格波动较大，起伏频繁，公司经营灵活决策，应对得力。但钢材价格的波动仍然导致经营业绩风险的存在。8、研发项目失败的风险 2019 年由于检修减产、冬储和市场价格走低、更换新供货商原料价格上涨、东北地区无缝钢管需求量降低等原因公司业绩有明显下降，为了提高市场竞争力公司加大了研发力度以求开发新产品，打开新市场和降低成本。研发新项目存在一定风险，公司面临新技术，新产品研发失败，不达到预期目标，对公司业绩会带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁天丰特殊工具制造股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Tianfeng Special Tools Manufacturing Corp.证券简称 辽宁天丰 证券代码 834123 法定代表人 肖旭 办公地址 鞍山市千山区达道湾镇鞍刘路 499 号 鞍山市千山区达道湾镇城昂堡村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙潇潇 职务 董事、董事会秘书 电话 0412-8727200 传真 0412-8727207 电子邮箱 公司网址 http:/ 鞍山市千山区达道湾镇鞍刘路 499 号（邮政编码：114000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 11 日 挂牌时间 2015 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-黑色金属冶炼和压延加工业（C31）-钢压延加工（C140）主要产品与服务项目 无缝钢管制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,510,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖旭 实际控制人及其一致行动人 肖旭 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-007 8 统一社会信用代码 9121030068008215XA 否 注册地址 鞍山市千山区达道湾镇城昂堡村 否 注册资本 70,510,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴宇、王兆祥 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 2019 年 5 月 30 日，公司审计机构华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）经北京市工商行政管理局核准，名称变更为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司原财务负责人曲丽女士因个人原因向董事会提出辞去公司财务负责人的职务，公司第二届董事会第十三次会议于 2020 年 2 月 25 日审议并通过：任命梁丽红女士为公司财务负责人，任职期限至第二届董事会任期届满之日，自 2020 年 2 月 25 日起生效。公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 154,924,719.48 222,234,459.22-30.29%毛利率%-0.2%5.21%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,802,661.94 1,457,657.68-1,252.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,026,744.75 1,128,518.22-1,608.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.63%1.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.89%1.54%-基本每股收益-0.24 0.02-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 204,906,862.84 215,698,870.61-5.00%负债总计 125,869,577.04 141,858,922.87-11.27%归属于挂牌公司股东的净资产 79,037,285.80 73,839,947.74 7.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.22-8.20%资产负债率%（母公司）61.43%65.77%-资产负债率%（合并）61.43%65.77%-流动比率 0.23 0.23-利息保障倍数-3.62 1.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,545,800.24 10,663,298.81-66.75%应收账款周转率 90.80 193.78-存货周转率 5.57 9.94-公告编号：2020-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-5.00%-10.88%-营业收入增长率%-30.29%144.83%-净利润增长率%-1,252.72%154.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,510,000 60,510,000 16.53%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）484,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-259,917.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 224,082.81 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 224,082.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 648,933.36 1,296,610.17 公告编号：2020-007 11 应收票据 919,342.18 应收账款 648,933.36 377,267.99 应付票据及应付账款 9,394,658.37 27,978,198.52 应付票据 应付账款 9,394,658.37 27,978,198.52 公告编号：2020-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业：C31 黑色金属冶炼和压延加工业。公司从事的主要业务包括生产3889mm 专业小口径石油专用管，以及为大型无缝钢管生产企业提供专业的芯棒修复服务，定制少量的限动芯棒新品。石油管项目采用了德国先进技术，替代了传统冷拔酸洗工艺，在细分行业领域里，目前热轧小口径无缝管属国家鼓励类产品。主要品种以生产需求较大量的石油油管为主，同时也兼顾高附加值的管线管、高压锅炉管、石油裂化管、低中压锅炉管、输送流体管、结构管等。公司所从事的芯棒修复业务及限动芯棒制造业务均属于无缝钢管制造的附属行业，与无缝钢管生产行业密切相关。公司销售主要采取直销模式，旨在给客户提供更优质的售前、售中、售后服务。直销模式的背景下，公司先通过直接与客户洽谈或者参与投标来获取订单，销售价格由财务部门根据产品成本及市场价格进行定价，之后公司根据客户订单或市场销售情况向供应商采购。公司的生产模式主要是订单式和客户定制模式，公司接到订单后，生产部门安排生产计划，组织生产。在标准生产模式下，公司主要以完成生产任务为主，所以公司采用低库存的生产模式，从而提升应对客户需求的快速反应能力。公司通过以上销售模式和生产流程，实现产品快速交付给客户，从而提高公司销售收入、利润和现金流。公司主要客户包括辽宁申泉经贸有限公司、山东锐迈商贸有限公司、天津中陆钢铁贸易有限公司和北京市东方物资供应有限公司等钢材代理商，原因为可快速回收资金，用于购买原材料。报告期内，公司商业模式较上年无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-007 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司新建无缝钢管项目于 2017 年 7 月份开始投产，公司始终坚持“以客户价值为导向”，自主创新，围绕小口径无缝钢管领域研究开发，经过两年的努力，无缝钢管业务由起步阶段逐步进入到快速发展阶段。报告期内，由于受到冬储期间订单量减少，春节期间收发货运不畅，企业停工进行设备检修等原因，同时 2019 年钢材市场价格波动较大，销售价格下滑，导致公司生产和销售较上年有所减少。2019 年度公司在开发新产品，新技术更新设备上投入大量资金，取得了 压力管道无缝钢管特种设备生产许可证,为打开下游无缝管销售渠道提供了帮助。1、经营成果方面：报告期内，公司营业收入 154，924,719.48 较上年同期减少 30.29%，其中无缝钢管收入 151,211,295.12 元，占主营业务收入 98.27%；报告期内公司净利润为-16,802,661.94 元，净利润较上年同期降低 1252.72%，主要是受到 19 年公司订单量减少、大规模检修产量下降和销售价格下降等原因，同时研发费用大幅度上涨，导致净利润较上年同期大幅下降。2、财务状况方面：报告期内，资产总额 204,906,862.84 元，较上年同期降低 5%；负债总额125,869,577.04 元，较上年同期降低 11.27%。资产总额减少主要原因是企业为了增加流动资金，减少库存商品的库存量，还有几项在建工程转成固定资产。负债总额减少主要原因是报告期内,公司新增股份 10,000,000 股全部由公司控股股东肖旭以债转股对的形式认购，股东债务减少了 22,000,000 元。3、现金流量状况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,545,800.24 元，较上年同期降低 66.75%，主要原因是报告期内公司销售量减少，净利润大幅下降，使公司经营活动产生的现金流量净额下降。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期期末末 本期期末与本期期末与上上年期年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 28,169.46 0.014%13,216.72 0.01%113.14%交易性金融资产 720,000.00 0.35%100.00%应收票据 应收账款 1,301,617.97 0.64%648,933.36 0.30%100.58%预付账款 903,328.41 0.44%550,460.45 0.26%64.10%其他应收款 1,100,406.10 0.54%公告编号：2020-007 14 存货 24,867,843.89 12.14%30,838,557.80 14.30%-19.36%其他流动资产 114,990.79 0.056%1,205,851.95 0.56%-90.46%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 156,432,084.24 76.34%158,592,343.25 73.53%-1.36%在建工程 1,086,581.98 0.53%4,572,116.90 2.12%-76.23%短期借款 15,035,968.73 7.34%15,000,000.00 6.95%0.24%长期借款-应付账款 6,340,972.44 3.09%9,394,658.37 4.36%-32.50%应交税费 159,751.37 0.078%223,651.08 0.10%-28.57%一年内到期的非流动负债 30,065,991.72 14.67%30,084,000.00 13.95%-0.06%资产总计 204,906,862.84 215,698,870.61 -5.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末存货 24,867.843.89 元，较上期减少 5,970,713.91 元，减少幅度为 19.36%，存货下降的主要原因是 2019 年 1-3 月冬储期间订单减少，货运不畅，且公司减产进行设备检修，导致公司减少原材料及产成品的库存备货，使得存货下降。2、报告期内交易性金融资产增加 720,000.00 元，增长率 100%，原因为公司用闲置资金购买中国建设银行投资开放式理财产品乾元天长利久。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 154,924,719.48-222,234,459.22-30.29%营业成本 155,235,745.24 100.20%210,646,129.86 94.79%-26.30%毛利率-0.20%-5.21%-销售费用 103,817.79 0.07%58,570.24 0.03%77.25%管理费用 3,759,619.47 2.43%4,327,893.55 1.95%-13.13%研发费用 6,200,196.13 财务费用 3,503,195.44 2.26%3,767,725.52 1.70%-7.02%信用减值损失-893,992.14-0.58%资产减值损失-204,079.78-0.13%-219,561.33 0.10%其他收益 284,000.00 0.18%246,530.00 0.11%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 公告编号：2020-007 15 汇兑收益 营业利润-16,241,514.57-10.48%1,827,137.00 0.82%-988.91%营业外收入 367,212.56 0.24%192,996.27 0.09%90.27%营业外支出 427,129.75 0.28%673.65 0.00%63,305.29%净利润-16,802,661.94-10.85%1,457,657.68 0.66%-1,252.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期公司营业收入为 154,924,719.48，较上期下降 30.29%，主要原因为受到 2019年 1-3 月冬储期间下游订单减少；春节期间收货运不畅；企业常规性检修设备致使产量减小；下半年钢铁市场价格波动较大销售均价走低；原供应商海城东四型钢有限公司已处于停产状态，公司更换新供货商，原料价格有所上涨等原因导致企业销售大幅度降低，营业收入降低。2019 年无缝钢管市场低迷，自2018 年以来，国内无缝钢管多条生产线相继投产，新增产能加大，竞争加剧。2019 年，企业为挺高公司产品的竞争力及技术含量，开始调整产品结构，向高附加值的产品转型，开始研发并生产高端的锅炉管和石油专用管，同期取得了特种设备制造许可证。在新产品生产过程中，因技术相对不成熟，所耗用生产制造时间及 N80 原料较多，投入产出比低，成材率低，因此抬高了整体的生产成本；二是受市场波动的影响，出现阶段性的价格倒挂。上述因素导致公司 2019 年度毛利率为负。2、研发费用：为打开新市场，报告期内研发费用较上年增长 6,200,196.13 元，公司加大研发项目，包括研发高附加值产品油管 36mMn2V 和 27Mn5；认证特种设备创天丰品牌打开新市场入门证；改造升级设备：水冷却系统、超声波探伤、自动化系统、冷床和加热炉燃气消耗和降低烧损从而降低成本，加大公司的市场竞争力。只有不断的进行新产品研发，新技术创新，建立品牌优势，降低成品，才能提高公司自身的核心竞争力，保持市场领先优势。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 153,874,157.75 218,397,643.04-29.54%其他业务收入 1,050,561.73 3,836,816.18-72.62%主营业务成本 155,235,745.24 210,646,129.86-26.30%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 公告编号：2020-007 16 比比重重%的比重的比重%例例%芯棒修复 1,431,925.46 0.92%373,053.00 0.17%283.84%芯棒加工 756,637.17 0.49%5,880,570.00 2.65%-87.13%芯棒装配 324,800.00 0.21%319,700.00 0.14%1.60%芯棒改制 149,500.00 0.10%442,195.00 0.20%-66.19%无缝钢管 151,211,295.12 97.60%211,382,125.04 95.12%-28.47%合计 153,874,157.8 99.32%218,397,643.04 98.27%-29.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%辽宁地区 111,982,021.77 72.28%68,446,720.44 30.80%63.60%山东地区 19,095,944.44 12.33%10,979,145.65 4.94%73.93%天津地区 10,168,125.52 6.56%11,234,199.20 5.06%-9.49%北京地区 5,181,048.42 3.34%29,824,595.88 13.42%-82.63%河北地区 2,170,023.40 1.41%94,162,903.77 43.12%-97.70%其他地区 5,276,994.18 3.41%3,750,078.10 1.69%40.72%合计 153,874,157.75 99.33%218,397,643.04 99.03%-29.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本报告期芯棒业务综合收入 2,662,862.63 元，较上年减少 4,352,655.37 元，主要原因是主要为自家生产无缝管自备轧制工具，因此减少参与鞍钢芯棒招标订单，导致本报告期芯棒业务综合收入较上年有减少。2、本报告期无缝钢管收入 151,211,295.12 元，较上年减少 60,170,829.92 元，主要原因为受到 2019年 1-3 月冬储期间下游订单减少，收发货运不畅，企业检修设备产量减少和钢材市场价格波动大导致无缝管价格走低等原因，导致本报告期无缝管销售业务较上年变化较大。3、本报告期产品区域收入变动原因为公司主要客户由河北的沧州宝顺商贸有限公司变为本区域的辽宁申泉商贸有限公司,地理位置更近减少运输成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁申泉经贸有限公司 97,695,895.35 63.06%否 2 山东锐迈商贸有限公司 9,137,045.34 5.90%否 3 天津中陆钢铁贸易有限公司 7,797,462.03 5.03%否 公告编号：2020-007 17 4 山东墨龙石油机械股份有限公司 6,613,262.11 4.27%否 5 北京市东方物资供应有限公司 5,181,048.42 3.34%否 合计合计 126,424,713.25 81.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鞍山顺盈金属制造有限公司 67,045,921.18 49.15%否 2 建龙北满特殊钢有限责任公司 11,703,369.25 8.58%否 3 鞍山港华燃气有限公司 6,906,673.10 5.06%否 4 国网辽宁省电力有限公司鞍山供电公司 6,027,272.69 4.42%否 5 邢台轧辊异型辊有限公司 271,667.59 0.20%否 合计合计 91,954,903.81 67.41%-1.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,545,800.24 10,663,298.81-66.75%投资活动产生的现金流量净额-7,893.37-5,798,620.46-99.86%筹资活动产生的现金流量净额-3,522,954.13-14,832,888.90-76.25%现金流量分析现金流量分析：1、本报告期经营活动产生的现金流量净额 3,545,800.24 元，较上年减少 66.75%，主要原因是公司2019 年 1-3 月冬储期间下游订单减少；春节期间收货运不畅；企业常规性检修设备致使产量减小；下半年钢铁市场价格波动较大销售均价走低；原供应商海城东四型钢有限公司已处于停产状态，只能更换新供货商，原料价格有所上涨等原因导致企业销售大幅度降低，净利润也大幅度下降，使得公司经营活动产生的现金流量净额下降，营业收入同比下降 30.29%。同时，公司为了稳定销售，放宽了对客户的信用政策，公司 2019 年末应收账款同比増长了 652,684.61 元。上述因素导致 2019 年度经营活动产生的现金流量净额同比降幅较大。2、本报告期投资活动产生的现金流量净额-7,893.37 元，较上年减少 99.86%，主要原因是本报告期只有少量的固定资产完善业务，因此导致本报告期投资活动产生的现金流量净额变化较大。3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额-3,522,954.13 元，较上年增长了 11,309,934.77 元，主要原因是公司借款金额减少 500 万的同时，偿还债务支付的资金减少了 1600 万。公司短期偿债能力一般，如果偿还银行贷款，将占用大量企业流动资金。企业准备利用好相关政策，积极和贷款银行协商，准备采取展期和转贷等方式，维持存量银行贷款份额；并且和其他银行洽谈，争取置换银行贷款，增加公告编号：2020-007 18 贷款额度及降低贷款利率。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。本公司根据财会【2019】6 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，公告编号：2020-007 19 对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、7。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6月 17 日起执行本准则。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 本报告期内本公司重要会计估计变更如下：会计估计变更的内容和原因 审 批 程序 开始适用的时点 受影响的报表项目 影响金额 根据 企业会计准则 相关规定及公司固定资产的实际使用情况，为更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，公司对各类固定资产折旧年限进行了梳理，根据预计可使用年限，重新核定了折旧年限。房屋建筑物折旧年限由30 年变更为 40 年、机器设备折旧年限由 10 年变更为 20 年。董事会、监事会、股 东 大会审批 2019年1月1 日 固定资产 7,414,463.58 未分配利润 7,414,463.58 营业成本-7,154,223.85 管理费用-129,110.40 研发费用-131,129.33 利润总额 7,414,463.58 净利润 7,414,463.58 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，辽宁天丰营业收入较上年减少，亏损额较大，主要原因为 2019 年 1-3 月上旬，冬储期公告编号：2020-007 20 间下游订单减少；且正处于春节期间，收发货运不畅；企业进行大规模设备检修导致产量下降；2019 年6 月，钢材市场价格波动较大，销售均价走低；原供应商海城东四型钢有限公司破产，只能更换新供货商，原料价格有所上涨等原因导致企业销售大幅度降低。整体来看，企业营业收入在一定程度上受到季节性和市场波动性影响。2019 年，企业研发费用较上年增长 620 万元，主要是报告期加大新产品、新技术研发投入所致。同期，企业研发新产品油管 36mMn2V 和 27Mn5，取得压力管道无缝钢管特种设备生产许可证；认证特种设备创天丰品牌打开新市场入门证；改造升级设备：水冷却系统、超声波探伤、自动化系统、冷床和加热炉燃气消耗和降低烧损从而降低成本，加大公司的市场竞争力。2019 年 11 月，企业取得墨龙股份订单，打开了直供下游油管销售的渠道。公司原料采购主要来自与鞍山顺盈、建龙北满、石钢京诚等贸易商和大型企业，原料供应有保障，但议价能力有待加强。下游销售方面，虽然打开了石油用管的直供渠道，但占比不高。整体仍以经销商销售为主，受经销商采购储存能力及辽宁天丰自身毛利率不高的影响，企业盈利能力下降。整体来看，辽宁天丰资产负债率较上年下降，但大量研发支出的投入已经在生产中取得成效，已研发出高附加值产品油管36mMn2V和27Mn5，热连轧小口径无缝钢管的市场需求量相对稳定；认证了特种设备创天丰品牌打开新市场入门证；改造升级设备从而降低成本，加大公司的市场竞争力。另一方面，公司积极和贷款银行协商，准备采取展期和转贷等方式，维持存量银行贷款份额，并且和其他银行洽谈，争取置换银行贷款，增加贷款额度因此，保证公司流动资金稳定。可以预见，导致2019年亏损的因素在未来短期内可以改变，企业具备一定的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 肖旭女士持有本公司 56.22%的股份，是本公司的控股股东和实际控制人，可能利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，存在损害公司及中小股东的利益的风险。对策：第一，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，建立包括电子邮件，电话等良好的沟通渠道接受投资者咨询，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益造成损害。第二，公司还通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识。报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控