833474_2019_利扬芯片_2019年度报告_2020-04-09.pdf

公告编号：2020-045 1 2019 年度报告 利扬芯片 NEEQ:833474 广东利扬芯片测试股份有限公司 Guangdong Leadyo IC Testing Co.,Ltd.公告编号：2020-045 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-045 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利扬芯片、利扬、公司、本公司 指 广东利扬芯片测试股份有限公司 上海利扬、利扬创 指 上海利扬创芯片测试有限公司 香港利扬 指 利扬芯片（香港）测试有限公司 东莞利致 指 东莞市利致软件科技有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商，东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司股东大会 董事会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司董事会 监事会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司监事会 职工代表大会 指 广东利扬芯片测试股份有限公司职工代表大会 IC/集成电路/芯片 指 在晶圆上利用氧化、蚀刻、扩散等方法，将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件，做在一个微小面积上，以完成某一特定逻辑功能，达成预先设定好的电路功能要求的电路系统 Wafer/晶圆 指 将单晶硅晶棒切割所得的一片一片薄薄的圆片，即是晶圆，或硅晶圆 封装 指 是把集成电路装配为芯片最终产品的过程，把集成电路裸片（Die）放在一块起到承载作用的基板上，把管脚引出来，然后固定包装成为一个整体 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元，万元 指 人民币元，人民币万元 章程/公司章程 指 广东利扬芯片测试股份有限公司章程 公告编号：2020-045 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄江、主管会计工作负责人杨恩慧及会计机构负责人（会计主管人员）杨恩慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、税收政策变化风险 2016 年 11 月 30 日公司再次获得高新技术企业证书（编号：GR201644002262），有效期三年，按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税。如上述所得税税收优惠政策发生变化，将对公司未来收益情况产生一定的影响。2020 年 2 月 18 日，公司从全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的关于广东省 2019 年第二批高新技术企业备案的复函 获悉，经公示无异议并获得高新技术企业认定（证书编号：GR201944003648）。二、客户集中度较高风险 2017 年、2018 年、2019 年，公司前五大客户销售额占当期主营业务收入比重分别为 87.61%、77.04%、76.39%，存在客户集中风险。公司客户集中度相对较高，主要是因为公司遵循与优质公告编号：2020-045 5 客户长期、深度合作的发展理念有关，在发展过程中，不断根据客户需求研发新技术，与客户形成持续稳定的合作关系。由于受制于中高端测试产能严重不足的实际情况，使公司在快速成长阶段形成了目前客户集中度较高的局面。三、技术创新风险 公司主营业务是集成电路测试，芯片测试行业属于典型的技术和人才密集型行业，行业内厂商想要保持持久的竞争力，必须不断加大人才培养和人才引进力度。目前，与巨大的市场空间相比，专业测试技术研发人员相对不足，所以公司自成立以来，高度重视技术研发，测试技术研发能力是公司重要的核心竞争力。目前公司自主研发多项应用在集成电路测试方面的核心技术，但随着集成电路和产品更新换代速度日趋加快，公司需要不断提高自身的测试水平以适应市场需求变化，由于服务方案因测试要求而异，测试方案是否能符合客户要求具有一定的不确定性，未来如果公司在测试方案的研发上未能正确做出判断，在研发过程中关键技术未能突破、未达预期，或者研发出的服务方案未能得到市场认可，公司将面临技术创新的风险。四、生产经营场所租赁风险 公司目前向关联方租赁厂房及宿舍面积用作生产经营,公司承租的上述厂房及宿舍用地系集体所有建设用地（工业用地），尚未办理土地使用权证。东莞市万兴汽配有限公司系该等厂房及宿舍的权属人，目前尚未取得房屋所有权证。公司所承租的上述厂房及宿舍存在权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司可能存在被迫搬迁的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-045 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东利扬芯片测试股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Leadyo IC Testing Co.,Ltd.Leadyo 证券简称 利扬芯片 证券代码 833474 法定代表人 黄江 办公地址 广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 辜诗涛 职务 董事会秘书 电话 0769-26382738 传真 0769-26383266 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东利扬芯片测试股份有限公司董事会秘书室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 10 日 挂牌时间 2015 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3963 集成电路制造（股转系统公告201523 号挂牌公司管理型行业分类指引 主要产品与服务项目 集成电路制造中的测试方案开发、晶圆测试、芯片成品测试，并能提供芯片验证测试分析，测试软件开发，MPW（多项目晶圆）验证测试分析，Probe Card（探针卡）、Load Board（搭载基板）、Kit（测试治具）、Socket（测试夹具）的设计和制作等相关配套服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）102,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄江 实际控制人及其一致行动人 黄江、谢春兰、东莞市扬宏投资管理合伙企业（有限合伙）公告编号：2020-045 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900551652806P 否 注册地址 广东省东莞市万江街道莫屋新丰东二路 2 号 是 注册资本 102,300,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷文文、覃见忠 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2020 年第一次临时股东大会审议并通过关于选举公司独立董事的议案、关于选举张亦锋为公司董事的议案及其他相关议案；公司新增四位董事，其中三位为独立董事（游海龙、田雨甘、郑文），一位为非独立董事（张亦锋）。2、2020 年 2 月 18 日，公司从全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的关于广东省 2019年第二批高新技术企业备案的复函获悉，经公示无异议并获得高新技术企业认定（证书编号：GR201944003648）。公告编号：2020-045 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 232,013,365.71 138,381,415.93 67.66%毛利率%52.99%39.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 60,837,907.16 15,927,095.16 281.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 58,609,568.82 13,168,577.30 345.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.56%4.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.99%3.77%-基本每股收益 0.61 0.16 281.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 580,008,177.05 408,571,985.53 41.96%负债总计 126,526,500.40 50,945,418.16 148.36%归属于挂牌公司股东的净资产 453,481,676.65 357,626,567.37 26.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.43 3.58 23.74%资产负债率%（母公司）19.65%12.11%-资产负债率%（合并）21.81%12.47%-流动比率 1.63 3.26-利息保障倍数 35.33 28.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 151,347,136.51 42,996,081.73 252.00%应收账款周转率 4.80 3.39-存货周转率 19.73 18.01-公告编号：2020-045 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.96%6.46%-营业收入增长率%67.66%7.01%-净利润增长率%281.98%-18.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,300,000 99,800,000 2.51%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,040.77 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,252,654.39 委托他人投资或管理资产的损益 327,994.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 190,825.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目-237,310.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,532,123.46 所得税影响数 303,785.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,228,338.34 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-045 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 48,034,564.03 659,291.34 47,375,272.69 其他应收款 937,151.40 840,516.60 1,119,431.70 1,091,155.19 流动资产合计 129,009,866.33 128,913,231.53 122,404,473.89 122,376,197.38 资产总计 408,668,620.33 408,571,985.53 383,801,356.65 383,773,080.14 一年内到期的非流动负债 3,650,000.00 9,652,492.05 600,000.00 2,009,222.81 流动负债合计 33,574,290.07 39,576,782.12 30,600,881.88 32,010,104.69 长期应付款 9,497,708.38 3,495,216.33 3,178,818.20 1,769,595.39 非流动负债合计 17,371,128.09 11,368,636.04 11,625,943.46 10,216,720.65 资本公积 196,002,563.32 196,810,868.32 196,002,563.32 196,666,243.32 盈余公积 7,261,850.40 7,176,546.96 4,943,491.18 4,875,842.86 未分配利润 54,650,132.98 53,830,496.62 40,828,413.75 40,204,105.56 归属于母公司所有者权益合计 357,723,202.17 357,626,567.37 341,574,531.31 341,546,254.80 所有者权益合计 357,723,202.17 357,626,567.37 341,574,531.31 341,546,254.80 负债和所有者权益总计 408,668,620.33 408,571,985.53 383,801,356.65 383,773,080.14 营业总成本 121,514,592.78 120,736,719.83 106,733,452.61 107,214,063.01 营业成本 81,971,759.86 84,064,083.27 71,629,572.84 74,149,832.57 销售费用 5,038,534.70 5,395,917.98 管理费用 17,834,422.38 15,886,723.97 17,879,608.94 15,665,645.93 财务费用 1,093,057.26 642,382.26 其他收益 3,884,289.42 3,433,614.42 资产减值损失-471,822.95-540,181.24-183,069.60-211,346.11 营业利润 21,392,755.05 21,179,771.76 23,978,684.63 23,286,728.12 利润总额 20,303,293.31 20,090,310.02 23,397,161.40 22,705,204.89 净利润 16,140,078.45 15,927,095.16 20,154,963.06 19,463,006.55 销售商品、提供劳务收到的现金 142,752,382.24 144,620,449.05 147,409,223.81 143,497,373.35 收到其他与经营活动有关的现金 4,773,198.64 4,707,170.45 经营活动现金流入小计 147,977,571.45 149,779,610.07 152,108,699.52 148,196,849.06 购买商品、接受劳务支付的现金 32,987,590.69 32,844,505.24 30,039,885.34 24,321,962.82 支付给职工以及为 48,163,161.85 49,458,776.09 公告编号：2020-045 11 职工支付的现金 支付的各项税费 5,544,408.40 5,118,763.68 支付其他与经营活动有关的现金 11,503,224.81 12,703,944.89 11,420,479.08 12,442,786.56 经营活动现金流出小计 105,725,893.71 106,783,528.34 95,167,934.67 91,342,289.15 经营活动产生的现金流量净额 42,251,677.74 42,996,081.73 56,940,764.85 56,854,559.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,860.00 332,250.00 投资活动现金流入小计 391,454,615.75 391,767,005.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,367,902.47 64,128,214.75 153,796,547.92 153,710,342.98 投资支付的现金 4,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 369,250,000.00 373,250,000.00 投资活动现金流出小计 438,167,902.47 450,928,214.75 527,046,547.92 526,960,342.98 投资活动产生的现金流量净额-46,713,286.72-59,161,209.00-157,187,541.21-157,101,336.27 吸收投资收到的现金 119,922,929.58 123,860,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流入小计 7,500,000.00 17,500,000.00 131,922,929.58 135,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 473,106.55 719,468.36 支付其他与筹资活动有关的现金 6,590,953.10 4,641,073.00 3,272,540.00 7,209,610.42 筹资活动现金流出小计 19,364,059.65 17,660,541.36 10,076,944.51 14,014,014.93 筹资活动产生的现金流量净额-11,864,059.65-160,541.36 公告编号：2020-045 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 目前国内专业集成电路测试企业的产能规模小，未能满足日益增长的测试需求。利扬作为一家专业集成电路测试企业感到任重道远，公司一直注重专业人才的培养及储备，技术上追求创新，并持续投入高端集成电路测试设备以扩大市场份额。国内芯片产业的发展轨迹与进程，印证着公司的成长历程。经过多年的发展，在测试生产线日趋完善、业务市场逐渐延伸、企业规模持续扩大的过程中，公司建立了符合自身业务特点的组织架构，形成了外部以市场为中心，内部以研发为中心的公司管理体系，公司的营销管理、研发管理、运营管理、人力资源管理及财务管理运作高效有序。公司依靠高标准的服务机制及健全的管理体系来赢得客户的信任。公司在产业链中的定位和竞争策略：1.公司始终将持续技术创新作为提升业务附加值的核心，专注于芯片测试技术的自主研发，以保持一定的技术领先优势。2.公司建立准确的市场定位和有效的差异化竞争策略，在充分认识自身优势和劣势的基础上，利用持续创新能力优势，着力延伸服务范围，加强定制开发和个性化服务，提高服务的品质。报告期内公司商业模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，伴随着国内各终端市场对中美贸易战的预期弱化以及华为“被制裁”，刺激芯片国产替代导致国产供应链供货的紧迫需求，国内集成电路产业率先走出低谷，芯片制造环节产能回升并加速向产业链下游渗透需求。在“国产替代”加持下的上游设计企业不断向集成电路制造端追加订单，逐渐呈现出公告编号：2020-045 13 中高端测试产能紧张，甚至高端测试出现产能不足等超预期情况，公司测试产能利用率随之大幅回升。公司在维护原有优势测试平台基础上，积极投资高端测试设备，积极扩充中高端测试产能，企业优化研发团队和管理团队，布局 5G 通讯、智能穿戴、传感器、存储、汽车电子、信息安全等芯片的测试解决方案，拓展市场。报告期内，公司营业收入与盈利能力：公司实现营业收入 23,201.34 万元，较上年同期增长 67.66%，实现归属挂牌公司股东的净利润为 6,083.79 万元，较上年同期增长 281.98%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 93,292,103.55 16.08%61,883,030.47 15.15%50.76%应收票据 460,000.00 0.08%659,291.34 0.16%-30.23%应收账款 46,443,004.25 8.01%47,375,272.69 11.60%-1.97%存货 5,133,342.43 0.89%5,925,852.16 1.45%-13.37%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 346,597,110.56 59.76%225,175,575.64 55.11%53.92%在建工程 30,212,923.36 5.21%29,170,361.91 7.14%3.57%短期借款 15,000,000.00 2.59%6,900,000.00 1.69%117.39%长期借款 4,320,000.00 0.74%预付账款 618,058.82 0.11%1,040,266.82 0.25%-40.59%无形资产 2,744,363.43 0.47%149,676.61 0.04%1,733.53%递延所得税资产 1,903,120.75 0.33%946,503.47 0.23%101.07%其他非流动资产 13,464,008.66 2.32%应付账款 38,362,823.28 6.61%10,269,493.75 2.51%273.56%应付职工薪酬 10,436,217.81 1.80%5,714,634.80 1.40%82.62%应交税金 14,968,367.77 2.58%6,321,561.87 1.55%136.78%一年内到期非流动负债 18,368,553.97 3.17%9,652,492.05 2.36%90.30%长期应付款 8,133,048.32 1.40%3,495,216.33 0.86%132.69%递延收益 13,785,384.02 2.38%4,432,367.00 1.08%211.02%资产总计 580,008,177.05 408,571,985.53 41.96%公告编号：2020-045 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金 2019 年期末数较 2018 年期末数增长额 3,140.91 万元，增长率 50.76%，主要系 2019 年度股票发行 250 万股收到投资款 34,975,007.92 元；(2)预付款项 2019 年期末数较 2018 年期末数减少 42.22 万元，下降 40.59%，主要系公司本期提高资金利用率，优化原材料供应链管理，使得预付款项后，供应商商品交期缩短；(3)固定资产 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 1.21 亿元，增长率 53.92%,主要系 2019 年度加大设备投资力度；(4)无形资产 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 259.47 万元，增长率 1,733.53%,主要系公司为优化生产制造管理及提高办公效率，采购相应软件系统；(5)递延所得税资产 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 95.56 万元增长 101.00%,主要系 2019 年收到政府补助项目资金（资产相关的政府补助）1,012.40 万元，递延收益增加计提递延所得税资产所致；(6)其他非流动资产资产 2019 年期末数较 2018 年期末数增加 1,346.40 万元，主要系期末预付设备款增加所致；(7)短期借款 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 810.00 万元，增长率 117.39%,主要系向商业银行短期借款增加所致；(8)应付账款 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 2,809.33 万元，增长率 273.56%,主要系 2019 年加大设备投资力度，期末未付设备款增加所致；(9)应付职工薪酬 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 472.16 万元，增长率 82.62%,主要系公司 2019年为满足生产需求及提升管理水平,公司除增加生产人员外，内部选拔及外部引进方式，扩充中高层管理团队，并制定出各项激励措施促使公司实现业绩目标。(10)应交税费 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 864.68 万元，增长率 136.78%,主要系 2019 年度利润总额较上年同期增长 5,048.05 万元，导致公司 2019 年期未应交税费增加；(11)一年内到期的非流动负债 2019 年期末数较 2018 年期末数增长 871.61 万元，增长率 90.30%,主要系长期应付款-融资租赁，2020 年应还款金额 1,692.86 万元重分类至一年内到期的非流动负债所致；(12)长期借款 2019 年期末数较 2018 年期末数增加 432 万元，主要系新增长期借款所致；(13)长期应付款2019年期末数较2018年期末数增长额463.78万元，增长率132.69%,主要系公司2019年融资租赁款增加 2,711.60 万元所致；(14)递延收益 2019 年期末数较 2018 年期末数增加 935.30 万元，增长率 211.02%,主要系本年度收到政府补助资金（与资产有关的政府补助）1,012.40 万元所致；（15）资产总额变动的原因：报告期内，2019 年较 2018 年增长 41.96%，因公司通过股票发行、融资租公告编号：2020-045 15 赁、银行借款等多种融资渠道扩充产能购置设备导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金同期金额变动额变动比例比例%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%金额金额 占营占营业业收收入入的的比比重重%营 业 收入 232,013,365.71-138,381,415.93-67.66%营 业 成本 109,078,601.24 47.01%84,064,083.27 60.75%29.76%毛利率 52.99%-39.25%-销 售 费用 8,775,215.91 3.78%6,193,212.57 4.48%41.69%管 理 费用 21,083,454.98 9.09%15,886,723.97 11.48%32.71%研 发 费用 21,991,301.59 9.48%12,560,348.30 9.08%75.09%财 务 费用 2,004,478.24 0.86%642,382.26 0.46%212.04%信 用 减值损失-18,536.40-0.01%-资 产 减值损失 0 0%-540,181.24-0.39%-96.57%其 他 收益 2,554,239.50 1.10%3,433,614.42 2.48%-25.61%投 资 收益 327,994.53 0.14%634,755.75 0.46%-48.33%公 允 价值变动-公告编号：2020-045 16 收益 资 产 处置收益-2,040.77-6,886.73-129.63%汇 兑 收益-营 业 利润 70,380,027.01 30.33%21,179,771.76 15.31%232.30%营 业 外收入 206,708.66 0.09%80,035.54 0.06%158.27%营 业 外支出 15,883.35 0.01%1,169,497.28 0.85%-98.64%净利润 60,837,907.16 26.22%15,927,095.16 11.51%281.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入 2019 年度较 2018 年度的 13,838.14 万元，增长额 9,363.20 万元，增长率 67.66%，主要系 2019 年度公司积极布局中高端测试产能及持续的研发投入，满足现有客户迫切的测试产能需求，推动公司销售额增加；（2）毛利率变动分析：公司 2018 年毛利率为 39.25%，2019 年毛利率为 52.99%，变动的原因是：报告期内，公司成品测试销售收入快速增加，占营业收入的比重增加，而且产能利用率得到提升，公司整体毛利贡献亦快速提升。(3)(3)销售费用 2019 年度的 877.52 万元较 2018 年度的 619.32 万元，增长额 258.20 万元，增长率 41.69%，主要系 2019 年度业绩大幅增长 67.66%，销售费用相应增长；(4)(4)管理费用 2019 年度的 2,108.35 万元较 2018 年度的 1,588.67 万元，增长额 519.68 万元，增长率32.71%，主要是公司为提升管理水平及完善内部治理，增加专业管理咨询服务及引进管理人才导致(5)(5)研发费用 2019 年度的 2,199.13 万元较 2018 年度的 1,256.03 万元，增长额 943.10 万元，增长率75.09%，主要系 2019 年度公司研发项目增多，研发团队通过内部选拔及外部引进方式提升研发能力，同时推出各项激励政策，鼓励研发人员技术创新，从而满足本年度的业绩增长需求；（6）公司资产减值损失主要由应收账款坏账损失、其他应收款坏账损失构成。2018 年、2019 年，公司资产减值损失分别为-54.02 万元、0 万元，2018 年，公司资产减值损失金额较大的主要原因系 2018 年计提坏账准备增加。(7)(7)财务费用 2019 年度的 200.45 万元较 2018 年度增加金额为 136.21 万元，增长率 212.04%；主要系公告编号：2020-045 17 银行借款2019年度较2018年度增加金额1,750.00万元；融资租赁2019年度增加融资借款金额2,711.60万元；综上利息支出增长 132.30 万元；(8 8)营业外支出 2019 年度较 2018 年度下降 115.36 万元，下降比例 98.64%，2018 年由于涉及赔偿金额113.63 万元导致营业外支出基数偏高导致；(9 9)公司 2019 年净利润同比增长 281.98%，主要原因是公司整体经营状况良好，产品竞争优势明显，主营业务收入持续增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 225,526,367.14 133,480,933.44 68.96%其他业务收入 6,486,998.57 4,900,482.49 32.37%主营业务成本 104,127,968.76 80,268,189.50 29.73%其他业务成本 4,950,632.48 3,795,893.77 30.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%晶圆测试收入 69,139,767.11 29.80%51,788,880.81 37.42%33.50%成品测试收入 156,386,600.03 67.40%81,692,052.63 59.03%91.43%其他类收入 6,486,998.57 2.80%4,900,482.49 3.55%32.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入主要为晶圆测试收入及成品测试收入，其中本期与上年同期晶圆测试收入与成品测试均呈现不同比例的增长，组成收入结构比例成品测试略有增加，由于公司始终本着以市场为导向，公司根据市场需求及未来发展战略规划，持续积极布局中高端测试产能，及时调整分配可利用资源，在公司现有资源利用率最大化的原则下，平衡公司自身资金情况和市场需求，使公司总体业绩保持稳定增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 公告编号：2020-045 18 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳比特微电子科技有限公司 66,700,213.28 28.75%否 2 深圳市汇顶科技股份有限公司 63,609,862.44 27.42%否 3 珠海全志科技股份有限公司 28,126,686.34 12.12%否 4 深圳市锐能微科技有限公司 9,838,060.57 4.24%否 5 重庆西南集成电路设计有限责任公司 8,960,241.76 3.86%否 合计合计 177,235,064.39 76.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东苏美达国际贸易有限公司 55,018,741.85 29.53%否 2 中茂电子（深圳）有限公司 19,446,598.49 10.44%否 3 台湾爱普生科技股份有限公司 15,260,190.00 8.19%否 4 广东电网有限责任公司东莞供电局 10,784,814.33 5.79%否 5 苏州艾方芯动自动化设备有限公司 10,301,637.22 5.53%否 合计合计 110,811,981.89 59.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 151,347,136.51 42,996,081.73 252.00%投资活动产生的现金流量净额-150,259,502.54-59,161,209.00 153.98%筹资活动产生的现金流量净额 30,424,912.69-160,541.36 19,051.45%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额 15,134.71 万元较上年同期 4,299.61 万元增加 10