833898_2019_聚芯芯片_2019年年度报告_2020-04-08.pdf

1 2019 年度报告 聚芯芯片 NEEQ:833898 聚芯芯片科技(常州)股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年9月12日，公司全资子公司江苏慧联半导体有限公司出资600万元人民币在常州市武进区潞城街道富民路280号设立常州常巍电子有限公司，公司持股60%，开展集成电路测试业务。该公司的设立是出于公司整体发展规划考虑，延伸公司产业链条，有利于提高公司整体的盈利能力，提升综合竞争实力。公司取得MOSFET 封装结构及其晶圆级制作方法的发明专利授权，将垂直结构的 MOSFET 下表面重掺杂区的电流引至MOSFET 上表面，实现了源极、栅极、漏极在同一侧，以便进行晶圆级封装，且槽内大面积金属保证了良好的散热效果，简化了工艺步骤，降低了封装成本。截止本期期末，公司共有 10 项著作权、2 项发明专利和 2 项实用新型专利。公司“CSP封装MOSFET及SiC MOSFET”项目入选江苏常州“龙城英才计划”第11批领军人才创业优先支持项目，该项目的技术先进性及发展前景得到了认可，项目的实施有望得到政府的大力支持。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、聚芯芯片、本公司、公司 指 聚芯芯片科技（常州）股份有限公司 慧联公司 指 江苏慧联半导体有限公司 华曜公司 指 浙江华曜测控科技有限公司 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师事务所、会所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）控股股东、实际控制人 指 沈歆煜 章程、公司章程 指 聚芯芯片科技（常州）股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史志峰、主管会计工作负责人史志峰及会计机构负责人（会计主管人员）秦学文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品研发及技术升级方面的风险 风险分析：集成电路设计行业的主要特点之一是研发周期长、投入大，通常从了解市场需求，到进行可行性研究、产品研发、样品测试、试验生产、投入量产等分为多个阶段，投入生产后还要面临市场接受度不高的风险。对策：加大技术研发力度，引进高端技术人才；不断推出新产品，从而保证公司产品在技术方面的竞争力。市场波动的风险 风险分析：公司主要致力于集成电路的设计与研发，集成电路设计作为我国知识密集、智力密集、资金密集的朝阳产业，未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在，并受国家宏观经济发展的影响。对策：公司根据市场波动的实际情况，及时调整发展战略，加大对具有前瞻性的产品研发投入。行业形势的风险 风险分析：由于集成电路行业全球爆发式的增长，导致全球范围内原材料紧缺，原材料匮乏导致市场严重缺货，并且由于原材料紧缺导致涨价，形成产品制造成本不断提高的风险。对策：公司技术人员了解集成电路全产业链的运作与发展，从产业链的前端（原材料）着手，整合从原材料采购到各个加工工序，加强对产品生产制造的掌控力，确定产能，并且系统性的降低成本。6 公司在报告期中亏损导致净资产低于注册资本的风险 风险分析：公司在 2018 年前经营过程中因内部及外部的原因导致亏损，2019 年虽然盈利，但金额较小，净资产仍低于注册资本。对策：公司制订了 2020 年的研发、生产、销售计划，目标是销售额与净利润的双增长，同时争取完成一轮股权融资，降低公司资产负债率，为公司经营发展提供更多资金。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 聚芯芯片科技(常州)股份有限公司 英文名称及缩写 Unitedchip Technology（Changzhou）Co.,Ltd 证券简称 聚芯芯片 证券代码 833898 法定代表人 史志峰 办公地址 常州市天宁区青洋北路 143 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁锦媚 职务 董事会秘书 电话 0519-85508869 传真 0519-85508869 电子邮箱 yuanjinmeiutc- 公司网址 http:/www.utc- 联系地址及邮政编码 常州市天宁区青洋北路 143 号 213017 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 28 日 挂牌时间 2015 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3963 制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-集成电路制造 主要产品与服务项目 集成电路和电子产品的设计、开发，以上相关领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软、硬件的销售（除计算机信息系统安全专用产品），从事货物与技术的进出口业务【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 沈歆煜 实际控制人及其一致行动人 沈歆煜 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000580558106T 否 注册地址 常州市青洋北路 143 号 否 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号神华国华投资大厦 12 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄丽萍、刘茂波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,650,328.55 7,500,399.28 121.99%毛利率%19.80%9.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 569,546.00-346,489.59-264.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 698,758.62-415,657.60-268.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.78%-11.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.81%-13.49%-基本每股收益 0.05-0.03-266.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%资产总计 21,176,527.24 19,031,907.64 11.27%负债总计 18,212,662.90 15,768,376.45 15.50%归属于挂牌公司股东的净资产 3,107,694.33 3,299,995.86-5.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.27-5.83%资产负债率%（母公司）79.03%82.98%-资产负债率%（合并）86.00%82.85%-流动比率 0.34 0.38-利息保障倍数 2.36 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,127,387.95 1,609,869.57-29.97%应收账款周转率 4.77 2.36-存货周转率 35.26 20.79-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.27%8.26%-营业收入增长率%121.99%152.38%-净利润增长率%-264.38%-139.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年上年期期末末 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-136,052.85 非经常性损益合计非经常性损益合计-136,052.85 所得税影响数-6,802.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-129,250.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收及应收票据 3,268,874.76 应收账款 3,268,874.76 应付及应付票据 2,375,782.83 应付账款 2,375,782.83 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）公司主营业务 公司的核心业务为集成电路和电子产品的设计、开发和销售。自成立之日起，公司便专注于发展集成电路设计生产的核心能力即工艺开发能力，选择先进的生产线和生产工艺，应用先进而规范的设计流程，为客户提供高性价比，性能优异的各类集成电路产品。报告期内，公司主营业务未发生变化。（二）公司的主要产品为 MOSFET 系列产品 目前已经形成沟槽型功率 MOSFET（中低压）、平面功率 MOSFET（高压）两类主要产品系列。公司目前拥有约 100 种型号的细分产品，产品广泛应用于消费电子、汽车电子、变频家电、新能源汽车及充电桩、LED 等领域。公司各类产品的区别主要体现是产品在不同的电压平台下，使用合理及先进的设计技术和制造技术来实现功率器件低导通损耗与低开关损耗，从而提升能源转换效率。（三）公司盈利模式 公司作为集成电路行业 Fabless 模式的设计企业，采取“自主研发+委托加工”的商业模式，即将集成电路的晶圆生产、封装测试外包，专注于集成电路设计，符合集成电路垂直分工产业链的特点。同时由于无生产线负担，专注于设计业务，具有灵活性、市场灵敏度高等特点。公司的关键资源要素在于自主研发并具有自主知识产权的核心技术，以及稳定且经验丰富的研发团队。公司目前主要根据终端产品市场需求，设计各类集成电路芯片产品，并委托代工企业根据公司设计进行加工生产及封装测试，然后经过经销商分销给终端客户获取收益，通过销售收入与代工成本总和之差，实现公司盈利与资金回笼。公司主要采用通过经销商进行销售的销售模式，这是由集成电路行业特性决定的，IC 产品种类多，分布广泛，客户规模大小不一，通过引入规模较大的经销商有利于增强公司的销售实力以及更好的了解下游市场的需求。公司将通过积极研发和规范化管理，在充分利用自有资源的同时大力挖掘未来的资本市场资源要素，为公司持续、健康、稳定的发展夯实基础。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司在规范运作的基础上进一步加大销售能力的提升及研发能力的提升，提升公司经营业绩和产品竞争力，营业收入有了大幅的提升，实现了扭亏为盈。展望 2020 年，公司将进一步提升产品品质，优化产品性能，瞄准细分领域，差异化竞争提升产品毛利率以及产品知名度，做深做强；增强公司销售能力，强化销售队伍建设，拓宽客户数量和提升客户质量；继续强化内部控制，完善公司治理，提升公司资本市场形象，获取更多资本市场支持，进一步促进公司管理能力提升；同时借助权益融资提升公司的资金实力，进一步增强公司与上游供应商的谈判能力，改变或削弱前期供应商卖方市场带来的不利影响，提升公司盈利能力和盈利质量，最终实现公司新的跨越式发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期期末末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 612,558.39 2.89%1,639,832.55 8.62%-62.65%应收票据 应收账款 3,711,892.11 17.53%3,268,874.76 17.18%13.55%存货 363,703.53 1.72%393,822.45 2.07%-7.65%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,210,016.20 52.94%48,931.63 0.26%22,809.55%在建工程 2,771,368.45 13.09%10,686,434.88 56.15%-74.07%短期借款 长期借款 无形资产 714,006.85 3.37%864,280.57 4.54%-17.39%预付款项 666,592.51 3.15%534,560.81 2.81%24.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：公司本期期初固定资产为 48,931.63 元，期末固定资产为 11,210,016.20 元，同比增幅 22,809.55%，主要系公司在 2019 年第四季度新设了控股子公司常州常巍电子有限公司开展集成电路封装测试业务，公司原账面上的在建工程-步进式对准曝光机转为固定资产，从而公司固定资产账面金额大幅增加。2、在建工程：公司本期期初在建工程为 10,686,434.88 元，期末在建工程为 2,771,368.45 元，同比减少 74.07%，主要系公司前期计入在建工程的封测设备转为固定资产，从而导致公司在建工程大幅减少。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 16,650,328.55-7,500,399.28-121.99%营业成本 13,354,172.07 80.20%6,823,391.41 90.97%95.71%毛利率 19.80%-9.03%-销售费用 126,568.01 0.76%191,408.71 2.55%-33.88%管理费用 1,757,316.65 10.55%1,964,818.42 26.20%-10.56%研发费用 290,964.71 1.75%0 财务费用 234,108.53 1.41%220,379.14 2.94%6.23%信用减值损失-503,361.98-3.02%0 0 资产减值损失 0 1,320,513.78-17.61%-100.00%其他收益 0 1,849.61 0.02%-100.00%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 310,219.82 1.86%-420,059.82-5.60%-173.85%营业外收入 0 121,835.20 1.62%-100.00%营业外支出 136,052.85 0.82%52,667.19 0.70%158.33%净利润 462,180.68 -350,891.81-4.68%-231.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2019 年实现营收收入 16,650,328.55 元，较 2018 年的营业收入 7,500,399.28元增长 121.99%；主要系公司优化产品和客户结构，加大市场营销拓展，努力提升公司经营业绩，加之公司 2018 年营收基数较低，故 2019 年营收增幅较大。2、营业成本：公司 2019 年营业成本为 13,354,172.07 元，较 2018 年的营业成本 6,823,391.41元增长 95.71%；主要系公司 2019 年营业收入实现了大幅增加，同时公司优化产品结构，控制原材料采购成本，提升产品的盈利能力，营业成本增幅小于营收增幅。3、资产减值损失：公司 2018 年资产产值损失为 1,320,513.78 元，2019 年为零，主要系 2018 年公司收回了以前年度计提的坏账准备，2019 年适用新的金融工具准则，应收账款及其他应收款坏账计入了信用减值损失，公司其他资产经减值测试未发现减值迹象。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 16,650,328.55 7,500,399.28 121.99%15 其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 13,354,172.07 6,823,391.41 95.71%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%EC20CEFAG/512/SGNS 6,698,623.94 40.23%GD32F103VCT6 1,660,548.36 9.97%N163 1,309,734.51 7.87%CWDA17015 12,857,147.51 7.72%1,510,363.80 19.41%CWDA17016 550,807.43 3.31%765,781.60 9.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司前期销售的部分产品系已成熟产品，市场竞争激烈，盈利空间较小，公司积极优化产品结构，利用前期自身积累，布局锂电池、无线冲等新产品，实现了公司主要产品的转型。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市尚格实业有限公司 8,459,886.16 44.96%否 2 上海先擎信息科技有限公司 2,960,000.00 15.73%否 3 上海共携国际贸易有限公司 2,715,436.43 14.43%否 4 深圳中电投资股份有限公司 1,744,000.00 9.27%否 5 西藏正科芯云信息科技有限公司 1,413,484.22 7.52%否 合计合计 17,292,806.81 91.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市猎芯供应链有限公司 5,935,885.18 40.02%否 2 成都中科微信息技术研究院有限公司 2,960,000.00 19.96%否 3 上海移远通信技术股份有限公司 1,678,014.50 11.31%否 16 4 深圳市天基朗诺电子有限公司 1,609,700.00 10.85%否 5 上海颖悟贸易有限公司 1,033,087.00 6.97%否 合计合计 13,216,686.68 89.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,127,387.95 1,609,869.57-29.97%投资活动产生的现金流量净额-2,154,662.11 0 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2019 年公司经营活动产生的现金流量净额较 2018 年下滑了29.97%，主要系公司 2018 年加大了对以前年度应收账款的催收工作，收回了先前的应收账款，从而导致公司在 2018 年销售商品、提供劳务收到的现金大于营收，在 2019 年公司营收大幅增加的情况下，经营活动现金流出金额也较大，从而经营活动产生的现金流量净额低于 2018 年。2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2019 年新设了控股子公司常州常巍电子有限公司开展集成电路封装测试业务，投入资金用于设备的采购安装等。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（一）浙江华曜测控科技有限公司（一）浙江华曜测控科技有限公司 统一社会信用代码：91330421MA28BDH604 注册资本：1000 万元 成立日期：2017 年 2 月 9 日 法定代表人：梅伟 注册地址：浙江省嘉兴市嘉善县大云镇创业路 555 号 17 幢 101 室 经营范围：测控设备配件的研发、销售；集成电路、电子产品、智能程控领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；电子产品、五金工具、仪器仪表、办公设备、酒店设备、机电设备的销售和维修；计算机软、硬件的销售（除计算机信息系统安全专用产品）；从事货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）（二）江苏江苏慧联半导体有限公司慧联半导体有限公司 统一社会信用代码：91321081582318974C 注册资本：1200 万元 成立日期：2011 年 9 月 28 日 法定代表人：史志峰 注册地址：仪征经济开发区闽泰大道 1 号 经营范围：集成电路和电子产品的设计、研发、生产、并提供相关技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）17 （三三）常州常巍电子常州常巍电子有限公司有限公司 统一社会信用代码：91320412MA2030NK7X 注册资本：1000 万元 成立日期：2019 年 9 月 12 日 法定代表人：宣学才 注册地址：常州市武进区潞城街道龙锦路 355 号 7 号楼 3 层 经营范围：集成电路、电子元器件和电子产品的设计、研发、生产并提供相关技术服务;电子技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;集成电路测试服务;集成电路测试程序开发、编带服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1.会计政策变更及依据会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目合并报表项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 影响金额影响金额 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 18 资产：应收账款 3,268,874.76-990,210.59 2,278,664.17 其他应收款 150,548.18 150,548.18 未分配利润-15,359,553.00-990,210.59-16,349,763.59 母公司报表项目母公司报表项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 影响金额影响金额 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 资产：应收账款 3,477,911.85-990,210.59 2,487,701.26 其他应收款 98,444.63 98,444.63 未分配利润-14,146,717.83-990,210.59-15,136,928.42 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 2019 年，公司加大公司的研发、生产和销售。在公司股东的大力支持及全体员工的共同努力下，2019年公司营收实现了大幅增长，并成功扭转为盈。公司按照国家法律、法规及股转公司关于新三板公司的要求进一步完善和强化法人治理结构，目前公司的治理结构合理、稳定，股东、管理层不存在利用优势地位损害公司利益的动机和风险，公司实控制不存在占用公司资金的情形，未与公司发生除提供资金支持外的关联交易和同业竞争。公司的关键管理人员及核心业务人员是否稳定，公司积极加强市场营销，努力改善经营能力，提升综合盈利水平。公司计划在 2020 年通过权益融资，进一步解决公司经营发展所需的资金，降低公司的资产负债率，提升公司的盈利能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、产品研发及技术升级方面的风险与对策 （1）风险分析：集成电路设计行业的主要特点之一是研发周期长、投入大，通常从了解市场需求，到进行可行性研究、产品研发、样品测试、试验生产、投入量产等分为多个阶段，投入生产后还要面临19 市场接受度不高的风险。（2）对策：加大技术研发力度，引进高端技术人才；不断推出新产品，从而保证公司产品在技术方面的竞争力。2、市场波动的风险与对策 （1）风险分析：公司主要致力于集成电路的设计与研发，集成电路设计作为我国知识密集、智力密集、资金密集的朝阳产业，未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在，并受国家宏观经济发展的影响。（2）对策：公司根据市场波动的实际情况，及时调整发展战略，加大对具有前瞻性的产品研发投入。3、公司在报告期中亏损导致净资产低于注册资本的风险（1）风险分析：公司在 2018 年前经营过程中因内部及外部的原因导致亏损，2019 年虽然盈利，但金额较小，出现净资产低于注册资本的状况。（2）对策：公司制订了 2020 年的研发、生产、销售计划，目标是销售额与净利润的双增长，摆脱亏损的局面，同时争取完成一轮股权融资，降低公司资产负债率，为公司经营发展提供更多资金。4、行业形势的风险与对策（1）风险分析：由于集成电路行业全球爆发式的增长，导致全球范围内原材料紧缺，原材料匮乏导致市场严重缺货，并且由于原材料紧缺导致涨价，形成产品制造成本不断提高的风险。（2）对策：公司技术人员了解集成电路全产业链的运作与发展，从产业链的前端（原材料）着手，整合从原材料采购到各个加工工序，加强对产品生产制造的掌控力，确定产能，并且系统性的降低成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）4,000,000.00 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 21 (三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投投资资/合并合并标的标的 交易交易/投投资资/合并合并对价对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 对外投资 2019 年 9月 15 日 2019 年 9月 16 日 宣学才 常州常巍电子有限公司 现金 6,000,000.00 否 否 对外投资 2019 年 9月 25 日 2019 年 9月 26 日 上海围林投资管理有限公司、福建鸿志兴股份有限公司 福建鸿志兴科技芯片有限公司 现金 4,400,000.00 否 否 对外投资 2019 年12 月 21日 2019 年12 月 23日 上海围欣企业管理咨询中心（有限合伙）上海七普微电子科技有限公司 现金 2,550,000.00 否 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：出于公司整体长远战略发展规划考虑，为提升和加强公司在集成电路设计领域的竞争实力，加大研发投入、拓展公司产业链条，提高公司整体的盈利能力，提升综合竞争实力，公司经过慎重决策，设立孙公司常州常巍电子有限公司、福建鸿志兴科技芯片有限公司和上海七普微电子科技有限公司。子公司的设立，有利于公司提升研发实力，进一步优化公司的产品结构，增强在集成电路设计领域的产品设计能力，同时将向下游的封测领域拓展。从公司长期发展来看，将进一步提升公司的综合竞争实力，对公司的业绩提升、利润增长将带来积极影响。子公司的设立，后期也可能会面临一定的经营风险和管理风险。公司将设立完善的管理制度，明确经营策略和风险管理，积极防范于应对。子公司设立所需投资资金来源于公司自有资金，公司将根据业务开展情况分期出资，认缴方式不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人2015/11/10-挂牌 同业竞争（1）本人不在中正在履行中 22 或控股股东 承诺 国境内外直接或间接或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在作为股份公司实际控制人期间，本承诺持续有效。（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的 全 部 经 济 损失。实际控制人或控股股东 2015/11/10-挂牌 关联交易承诺 尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行关联交易程序及 信 息 披 露