833849_2019_携宁科技_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 1 证券代码：证券代码：833849 证券简称：携宁科技证券简称：携宁科技 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2019 年度报告 上海携宁计算机科技股份有限公司 Shanghai Sinitek Computer Technology Co.，Ltd.携宁科技 NEEQ:833849 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 5 月 28 日，公司在全国中小企业股份转让系统披露上海携宁计算机科技股份有限公司 2018 年年度权益分派实施公告，以公司权益分派实施时总股本 53,820,000股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金（公告编号：2019-017）。上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.39 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/携宁科技 指 上海携宁计算机科技股份有限公司 携宁软件 指 上海携宁计算机软件有限公司 携宁信息 指 上海携宁信息技术有限公司 澄鸿投资 指 上海澄鸿投资咨询有限公司 携宁网络 指 上海携宁网络技术有限公司 携宁电商 指 上海携宁电子商务有限公司 携宝科技 指 上海携宝计算机科技有限公司 澄程投资 指 上海澄程投资中心（有限合伙）宁酷合伙 指 上海宁酷商务咨询合伙企业（有限合伙）股东大会 指 上海携宁计算机科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海携宁计算机科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海携宁计算机科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海携宁计算机科技股份有限公司章程 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师/众华会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵亮、主管会计工作负责人周月琴及会计机构负责人（会计主管人员）周月琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动及产业政策调整的风险 根据中华人民共和国 2019 年国民经济和社会发展统计公报，初步核算，2019 年全年国内生产总值 990,865 亿元，比上年增长 6.1%。其中，第三产业增加值 534,233 亿元，增长6.9%。第三产业增加值占国内生产总值的比重为 53.9%。我国宏观经济面临增长方式的转变和经济结构的调整，将直接影响居民消费者的购买能力和消费信心指数，并且间接影响各大企业的产能水平和市场需求。同时，公司的主营业务主要从事金融产品和服务的营销相关系统研发，金融数据中台建设，投资研究管理平台资产管理平台的研发，投资绩效分析和风控及合规类产品研发、金融资讯深度加工和服务，受国家金融行业发展的影响，因此，公司的未来发展一定程度上受我国宏观经济波动、金融行业政策的影响。因此，提醒投资者关注，公司所面临的宏观经济波动及金融行业政策影响的风险。上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 6 公司将紧跟宏观政策的发展方向，立足于金融软件行业，通过研发技术,不断地提高公司在金融行业的地位，通过不断的发展以应对政策方向的变动。经营业务受证券市场波动影响的风险 公司主要从事金融产品和服务的营销相关系统研发，金融数据中台建设，投资研究管理平台资产管理平台的研发，投资绩效分析和风控及合规类产品研发、金融资讯深度加工和服务，主要的客户群包括证券公司、基金公司、保险公司、信托公司、银行以及其他资管类公司，若证券市场进入长时间的低迷周期，造成证券公司及基金公司经营业绩的下降，将可能导致证券公司、基金公司等信息化建设投资减小，进而对公司业绩造成不利影响。因此，提醒投资者关注，公司经营业绩受证券市场波动影响的风险。公司将通过研究和调研等方式对每一时期公司所处的证券市场行情进行判断，并根据不同的市场环境变更公司的发展战略，以减少该风险对公司业绩带来的影响。技术更新与产品开发的风险 随着科学技术的迅猛发展，软件技术更新换代速度不断加快，这既给软件企业带来了挑战，也带来了机遇。经过多年的发展，公司已适应了软件行业技术进步快、产品更新快、客户需求变化快的特点，并在投研、基金销售等金融软件产品方面具有较为显著的竞争优势。但是，技术更新和产品开发始终是软件行业需要面临的课题，也将对公司未来的市场竞争力产生重大影响，如果公司不能正确把握自身软件产品发展的方向，及时调整技术和开发新的产品，或开发掌握的新技术、新产品不能有效地在市场上进行推广，公司将面临技术更新与产品开发的风险。因此，提醒投资者关注，公司面临技术更新与产品开发的风险。公司将在增加研发投入的同时也对公司产品所处的市场进行调查，对客户的反馈进行收集与分析，通过前期的数据分析来作为后期产品开发的基础，以降低技术更新与产品开发带上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 7 来的风险。技术失密风险 公司现有软件产品的技术含量高，其市场的竞争力在很大程度上依赖于公司掌握的核心技术及积累的一大批经验丰富的技术人员。为了保障公司核心技术成果的保密性，公司技术人员均签署了保密协议。在目前软件行业对技术和人才的激烈争夺中，如果技术外泄或核心技术人员外流，其他企业可能会利用相似技术开发同类产品与公司在市场上形成竞争，继而影响公司的市场占有率和竞争能力。因此，提醒投资者关注，公司面临技术失密的风险。公司通过与核心技术人员签订保密协议，同时在劳动合同中约定竞业限制条款来降低技术失密的风险。人才流失的风险 人才是软件企业的核心竞争力之一，是软件企业的第一生产力，未来软件企业的市场竞争将会表现为高素质人才的竞争。软件企业的人才流动性较高，公司将不可避免的面临核心技术人员及管理人员流失的风险，若出现核心人员流失、人才结构失衡的情况，将对公司的技术产品开发产生不利影响。因此，提醒投资者关注，公司面临人才流失的风险。公司通过向部分核心员工定向发行股票，使得持股员工的个人利益和公司利益相一致，增强核心员工的工作积极性；同时公司建立了专门的人力资源部门，在招聘、绩效考核、员工关系等方面加强内部制度建设，建立完善的员工薪酬体系，增加给员工提供的福利待遇，使员工充分感受到企业的文化；同时公司也将与外部招聘公司合作，由其向公司推荐符合要求的人才以储备更多的管理、技术、研发人员。税收风险 报告期内，公司及其子公司按照国家规定享受了企业所得税税率优惠、增值税退税等税收优惠政策。公司根据高新企业认定管理办法等法律法规获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的高新技术企业证书，目前公司的企业所得税税率为15.00%；上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 8 同时根据财政部、国家税务总局财税【2011】100 号文“关于软件产品增值税政策的通知”自 2011 年 1 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17.00%（后根据国务院常务会议确定深化增值税改革措施自 2018 年5 月 1 日起制造业等增值税税率从 17.00%降至 16.00%），根据财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号，从 2019 年 4月 1 日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用 16%税率的,税率调整为 13%。法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退政策。如果国家调整上述税收优惠政策或公司不能持续被认定为高新技术企业，将会对公司的经营业绩造成一定的影响。因此，提醒投资者关注，公司面临税收政策发生变化的风险。公司在高新技术企业证书到期前，将积极续期申请高新技术企业，同时积极的进行技术创新和研发投入，以满足高新技术企业的要求，以降低公司所面临的税收风险。证券市场行情波动对公司理财产品收益影响的风险 公司 2019 年期初和期末的交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）分别为 66,607,002.10元和 67,385,677.85 元，公司交易性金融资产的主要内容系股票、货币型基金、混合型基金，公司理财产品的收益将受到证券市场行情周期性波动的影响，需提醒投资者关注，在证券市场行情低迷时，公司将面临理财产品收益大幅下滑的风险。报告期内，公司积极关注证券市场行情，同时为了降低公司购买理财产品的风险，公司主要购买货币型资金作为投资理财的方式，公司交易性金融资产中货币型基金的占比均在90.00%以上，仅存在少量股票和混合型基金投资，整体风险可控。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海携宁计算机科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Sinitek Computer Technology Co.,Ltd.（缩写：Sinitek）证券简称 携宁科技 证券代码 833849 法定代表人 赵亮 办公地址 上海市徐汇区田林路 200 号华鑫天地 A2 幢 7 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王萌 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 021-51082122 转 102 传真 021-64483383 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区田林路 200 号华鑫天地 A2 幢 7 楼，邮政编码：200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 2 月 20 日 挂牌时间 2015 年 10 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 针对公私募基金、各类资管、理财、证券等金融子行业，从事金融产品和服务的营销相关系统研发，金融数据中台建设，投资研究管理平台资产管理平台的研发，投资绩效分析和风控及合规类产品研发、金融资讯深度加工和服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,820,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵亮 实际控制人及其一致行动人 赵亮、王萌、陆宏兵、徐刚 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9131000074729676XW 否 注册地址 上海市徐汇区乐山路 33 号 403 室 否 注册资本 53,820,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陆士敏、李明 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 94,576,252.85 88,291,951.01 7.12%毛利率%53.23%56.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,759,274.91-1,704,667.98 203.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,746,611.51-5,238,516.22 66.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.78%-1.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.77%-5.01%-基本每股收益 0.03-0.03 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期末期末 增减比例增减比例%资产总计 131,451,388.69 117,387,848.20 11.98%负债总计 35,388,863.25 19,612,212.74 80.44%归属于挂牌公司股东的净资产 98,652,979.66 99,584,704.75-0.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.85-0.94%资产负债率%（母公司）19.50%11.74%-资产负债率%（合并）26.92%16.71%-流动比率 3.43 5.73-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,032,892.44-8,034,110.87 187.54%应收账款周转率 6.41 4.13-存货周转率 1.69 2.43-上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.98%-10.00%-营业收入增长率%7.12%3.53%-净利润增长率%120.96%-259.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,820,000 53,820,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-81,784.99 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 834,568.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,770,026.81 除上述各项之外的其他营业外收支净额-6,616.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,516,193.68 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）10,307.26 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,505,886.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 13 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,360,593.72-24,554,288.60-应收账款-15,360,593.72-24,554,288.60 应收票据-应付票据及应付账款 450.00-106,979.99-应付账款-450.00-106,979.99 应付票据-上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件和信息技术服务行业的软件开发商和软件服务提供商，拥有 59 项软件著作权及多项自主核心技术，为证券、基金、保险及资产管理等金融企业提供定制化的软件产品的开发服务和后期的技术支付及维护服务。公司通过直销开拓业务，收入来源是产品销售和服务收费。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入为 94,576,252.85 元，较上年同期主营业务收入 88,291,951.01 元增长 7.12%；报告期内，公司主营业务成本为 44,237,973.46 元，较上年同期主营业务成本 38,450,331.04元增长 15.05%；报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润为 1,759,274.91 元，较上年同期归属于母公司所有者的净利润-1,704,667.98 元增加 203.20%；报告期内，公司经营活动现金流量净额为7,032,892.44 元，较上年同期经营活动现金流量净额-8,034,110.87 元增加 187.54%。报告期内，主营业务收入本期较上期增长 7.12%，主营业务成本本期较上期增长 15.05%，上年同期的毛利率为 56.45%，本期的毛利率为 53.23%，本期毛利率较上期毛利率有所下降，毛利率减少的原因是公司人工成本上升所致。本期公司经营活动现金流量净额较上期增加 187.54%，主要系公司加强了销售回款的管理，使销售回款增加。针对国内资产管理行业（涵盖公募、券商资管、保险资管、银行理财、私募等子行业），经过最上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 15 近 3 年的不断研发和创新活动，公司在标类、非标类资产管理平台，合规和风控系统，金融资讯的深度加工和服务，销售和营销管理平台，数据中台等领域建立了较为完备的产品线，竞争力不断提升，客户数量也不断增加。1、标杆项目情况：2019 年 4 月公司中标招商银行理财子公司的非标项目管理系统，标志着公司在银行理财子行业的拓展正式起步。目前公司已经与数家大型股份制商业银行的资产管理部门和理财子公司建立了合作关系。银行理财子这个全新的板块，为公司的未来发展创造了足够的空间。报告期内，结合央行和证监会对于资管机构经营信息的监管报送要求，依托于多年研发的数据中台产品，公司与多家资管公司进行了集中签约，并在第一批次和第二批次报送中实现了 100%的成功率。报告期内，上交所科创板的开板，给公司投研系统升级带来契机，公司对数十家客户的投研系统进行了升级，并在报告期内顺利完成上线工作。2019 年 8 月中标中国太平集团战略客户关系管理项目，标志着公司在机构客户管理方面的产品积累取得突破。自 2017 年公司开始投入新一代机构客户管理产品的研发以来，在 2019 年该产品开始逐步进入产品持续滚动研发和市场收获的并行阶段。2、资讯深度分析和加工领域：报告期内，公司结合深度学习、知识图谱、大数据等技术，在人工智能领域加强了研发投入，公司的“知丘”产品实现了重大升级，同时推出“鱼雷”等全新的资讯分析、投资决策支持产品。公司认为现在是非常重要的产品战略机遇时期，紧紧抓住技术和行业的变化动态，加大研发投入的密度和强度是极其有必要的，这些新的研发活动将对公司未来的规模和利润形成积极影响。3、管理领域：报告期内，公司对内部管理系统进行了持续的改进，并不断完善已有的管理流程。公司已实现对产品研发、项目实施、销售、合同等各项业务活动的数字化管理。通过数字化管理平台，公司对项目里程碑管控、预算和成本统计分析、销售管理、质量统计分析、绩效分析等各管理环节的数字化和自动化，初步实现了跨地域的研发和项目组织能力。在 2020 年年疫情期间大部分员工居家办公情况下，该系统对公司研发和项目的有序进行提供了有力保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期末与上年上年期期上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 16 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 7,307,550.05 5.56%7,862,806.15 6.70%-7.06%应收票据-应收账款 11,336,964.01 8.62%15,360,593.72 13.09%-26.19%存货 32,291,919.84 24.57%20,092,260.91 17.12%60.72%投资性房地产-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%0.00%固定资产 1,756,791.17 1.34%2,026,014.18 1.73%-13.29%在建工程-短期借款-长期借款-交易性金融资产 67,385,677.85 51.26%-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-66,607,002.10 56.74%-100.00%预付款项 527,978.49 0.40%506,373.00 0.43%4.27%其他应收款 1,796,523.04 1.37%1,913,780.58 1.63%-6.13%其他流动资产 665,710.67 0.51%15,679.40 0.01%4,145.77%无形资产 8,382,273.57 6.38%2,662,531.92 2.27%214.82%长期待摊费用-273,339.24 0.23%-100.00%应付账款 450.00 0.00%450.00 0.00%0.00%预收款项 33,482,845.59 25.47%17,868,648.36 15.22%87.38%应交税费 1,776,079.62 1.35%1,681,246.81 1.43%5.64%其他应付款 129,488.04 0.10%61,867.57 0.05%109.30%其他非流动资产-67,467 0.06%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末余额较期初下降 26.19%，主要系公司加强了回款管理，使应收账款下降。2、存货本期期末余额较期初增加了 60.72%，主要系本期未完工项目增加所致。3、固定资产本期期末余额较期初下降了 13.29%，主要系公司电脑设备采购减少所致。4、交易性金融资产期末余额为 67,385,677.85 元，上期期末余额为 0 元，主要为公司按照新金融工具准则要求，将原计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的理财产品调整至交易性金融资产列报所致。5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为 0 元，上期期末余额为66,607,002.1 元，主要为公司按照新金融工具准则要求，将原计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的理财产品调整至交易性金融资产列报所致。上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 17 6、其他流动资产本期期末余额较期初增加了 4,145.77%，主要系本期待抵扣进项税增长所致。7、无形资产本期期末余额较期初增加了 214.82%，主要系本期内部研发资本化所致。公司今年有一部分研发费用做了资本化处理改为公司今年有资本化的研发费用，公司制定了严格的资本化研发费用制度及流程，从项目立项-费用预算-市场调研及需求分析-产品测试-效益测试，都做了严格的规范，资本化费用的研发人员到发生的工时全程跟踪，产品也受到的市场的认可，公司研发费用资本化完全符合研发费用资本化的要求。8、长期待摊费用期末余额为 0 元，期初余额为-273,339.24 元，主要是租赁办公楼的装修费已经分摊结束导致变动所致。9、预收款项本期期末余额较期初增加了 87.38%，主要系本期未完工项目收到客户预付款较多所致。10、其他应付款本期期末余额较期初增加了 109.30%，主要系本期未结算款项增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 94,576,252.85-88,291,951.01-7.12%营业成本 44,237,973.46 46.77%38,450,331.04 43.55%15.05%毛利率 53.23%-56.45%-销售费用 12,042,191.02 12.73%10,136,087.30 11.48%18.81%管理费用 15,014,940.93 15.88%12,023,467.24 13.62%24.88%研发费用 27,512,673.78 29.09%39,213,723.54 44.41%-29.84%财务费用 981.81 0.00%253.98 0.00%286.57%信用减值损失-73,733.47-0.08%-资产减值损失-654.98 0.00%100.00%其他收益 3,407,653.79 3.60%2,660,248.36 3.01%28.10%投资收益 1,171,899.10 1.24%6,032,199.05 6.83%-80.57%公允价值变动收益 1,515,791.94 1.60%-722,450.52-0.82%309.81%资产处置收益 550.78 0.00%-汇兑收益-营业利润 899,274.38 0.95%-4,244,803.03-4.81%121.19%营业外收入 6,090.17 0.01%13,717.85 0.02%-55.60%营业外支出 12,706.37 0.01%42,569.00 0.05%-70.15%净利润 895,554.21 0.95%-4,273,654.18-4.84%120.96%上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本期较上年同期增加 15.05%，主要系人工成本上升所致。2、销售费用本期比上期增加 190.61 万元，主要系工资性支出增加 160.93 万元，其中销售业绩的提升增加了奖金收入 60 万元、增加销售人员的工资收入 100.93 万元。3、管理费用本期较上年同期增加 24.88%，主要系公司携宁软件的研发项目根据市场调研后项目停止研发，因考虑到不参加加计扣除，在财务处理中把原研发费用直接进入了管理费用，没有在研发费用中列支，造成管理费用上升，研发费用下降。4、研发费用本期较上年同期下降 29.84%，主要系今年公司有资本化研发支出，研发支出费用化人工减少，资本化人工增加。同时今年公司也加强了研发费用的管理，研发人员临时借用生产项目参与生产工作的这部分费用进入了生产成本，也造成了研发费用人工减少。5、财务费用本期较上年同期增加 286.57%，主要系银行存款利息减少所致。6、其他收益本期较上年同期增加 28.10%，主要系公司产品销售比例增加，享受即征即退的增加、企业发展专项资金补贴增加、进项税加计进项增加所致（其中即征即退增加 28.41 万元、企业发展专项资金补贴增加 37 万元、进项税加计进项增加 9.78 万元）。7、投资收益本期较上年同期下降 80.57%，主要系上期处置动永网络产生投资收益所致。8、公允价值变动收益本期较上年同期增加 309.81%，主要系本期交易性金融资产权益工具投资公允价值上升所致。9、营业利润本期较上期增加 121.19%，主要是营业收入增加，同时费用化研发费用减少、公允价值变动收益增加所致。10、营业外收入本期较上期减少 55.60%，主要系上期有一笔个税代扣手续费收入归入了营业外收入所致。11、营业外支出本期较上期减少 70.15%，主要系上期公司补偿房东损失与本期相比金额较大。12、净利润本期较上期增加 120.96%，主要是营业收入增加，同时费用化研发费用减少、公允价值变动收益增加所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 94,576,252.85 88,291,951.01 7.12%其他业务收入-主营业务成本 44,237,973.46 38,450,331.04 15.05%上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 19 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%营销和销售类（原金融交易类）2,526,662.77 2.67%4,222,473.02 4.78%-40.16%金融数据中台类 8,068,051.25 8.53%资产管理及合规类（原金融应用管理类）55,784,784.26 58.98%56,122,298.13 63.56%-0.60%金融数据深度加工及服务（原服务收入）28,196,754.57 29.81%27,947,179.86 31.65%0.89%合计 94,576,252.85 100.00%88,291,951.01 100.00%7.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营销和销售类产品本期较上期下降了 40.16%，主要系公司根据市场需求调整了产品结构，此类产品的市场需求下降，因此收入下降。2、金融数据中台类项目，系公司本期新开发的项目，市场前景广阔，需求量大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 银华基金管理股份有限公司 3,179,281.47 3.36%否 2 泰康资产管理有限责任公司 3,090,983.06 3.27%否 3 国泰君安证券股份有限公司 2,971,408.38 3.14%否 4 中银基金管理有限公司 2,507,454.43 2.65%否 5 工银瑞信基金管理有限公司 2,377,358.49 2.51%否 合计合计 14,126,485.83 14.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州今融加科技有限公司 568,464.31 7.54%否 2 上海施久信息技术有限公司 425,700.00 5.65%否 3 上海圆迈贸易有限公司 378,707.00 5.02%否 上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 20 4 上海华鑫物业管理顾问有限公司 305,599.60 4.05%否 5 中国电信股份有限公司上海分公司 299,825.50 3.98%否 合计合计 1,978,296.41 26.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,032,892.44-8,034,110.87 187.54%投资活动产生的现金流量净额-4,897,148.54-3,050,280.64-60.55%筹资活动产生的现金流量净额-2,691,000.00-2,515,560.00-6.97%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本年度比上年度增加 187.54%，主要系公司加强销售回款管理，应收款回款率提升。2、投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度减少 60.55%，主要系公司支付无形资产费用所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度减少 6.97%，主要系上期支付了融资服务费所致。(三三)投资状况分析投资状况分析 1、主要、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、一、公司公司主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有 6 家控股子公司，其中报告期内公司存在来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达 10.00%以上的情况，具体财务数据情况已在相应子公司情况中披露。具体情况如下：（一）上海携宁计算机软件有限公司 统一社会信用代码：91310104669369221T 住所：上海市徐汇区乐山路 33 号 3 幢 403 室 法定代表人：赵亮 注册资本：人民币 100.00 万元整 成立日期：2007 年 11 月 23 日 经营范围：网络信息技术、网络系统、计算机软硬件、电子产品、通讯设备专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，设计、制作各类广告，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），计算机软硬件、电子产品、通讯设备的销售。【依法须经批准上海携宁计算机科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 21 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】截至报告期末，携宁软件是携宁科技的全资子公司，携宁科技实缴出资 100 万元，出资时间为 2017年 10 月 31 日。截至报告期末，携宁软件资产总额为 4,587,789.59 元，净资产为-22,898,806.97 元，2019 年实现营业收入为 4,818,867.91 元，净利润为-10,597,253.76 元。携宁软件主要