833837_2019_恒沣农贷_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

1 2019年度报告 恒 沣 农 贷 NEEQ:833837 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司(NanJingJiangningHengFengRuralAreaMicroCreditCo.,Ltd)2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 10 日，公司召开 2018 年年度股东大会，会议审议通过了 2018年度董事会工作报告、2018 年度监事会工作报告、2018 年年度报告及摘要、2018 年度财务决算报告、2019 年度财务预算报告等会议事项。公司在 2019 年江苏省小额贷款公司监管评级中荣获 AA 级。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、恒沣农贷 指 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司 股东大会 指 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司股东大会 董事会 指 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司董事会 监事会 指 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 瑞潮园林 指 南京瑞潮园林建设有限公司 瑞源建设 指 南京瑞源建设工程有限公司 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 省金融办 指 江苏省地方金融监督管理局 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 金农公司 指 江苏金农股份有限公司 金创公司 指 江苏金创信用再担保股份有限公司 公司章程 指 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。元、万元 指 人民币元、人民币万元 信用贷款 指 信用贷款指向资信良好的借款人发放的无需提供担保的人民币贷款。保证贷款 指 贷款人按担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时,按规定承担连带责任而发放的贷款。应付款保函 指 为公司的开户企业或个人签发的于指定日期支付确定金额给收款人或持函人的凭证,提供承兑服务。融资性担保 指 为公司的开户企业或个人向商业银行等第三方金融 5 机构借款提供担保的业务。小微企业私募债 指 小微企业通过发行私募债券的方式,对接投资人资金,私募债券到期后还本付息。苏金融办复201450 号关于同意开展江苏小贷小微企业私募债业务试点的批复 批准同意开展江苏小贷小微企业私募债业务试点,并规定小微企业私募债需到江苏小微企业融资产品交易中心备案发行,需遵照江苏小微企业融资产品交易中心制定的小微企业私募债业务管理办法执行。“开鑫贷”业务 指 以江苏省优质小贷公司为依托,采用线上与线下相结合的模式,将国开行的品牌优势、江苏省金融办的监管优势、金农公司的技术支撑优势和小贷公司的风险管理优势有机结合,为中小微企业及“三农”客户提供金融服务。现金池资金调剂业务 指 金农公司将多家小贷公司闲置资金集中,依托银行结算通道将该部分资金以现金池的方式归集,形成相应稳定余额,用于满足各小贷公司临时性资金需求,由金农公司以该资金向省内小贷公司发放调剂资金;小贷公司根据约定的期限、用途、利率等使用并按约定向甲方归还调剂资金本息的业务。资产证券化业务 指 本公司将符合条件的部分正常信贷资产组成资产包,确定优先劣后份额,通过江苏省小微企业融资产品交易中心有限责任公司交易平台备案并向投资者销售。其中,优先级部分向社会投资人开放,劣后级部分由本公司及本公司股东认购,资产包原有担保关系不变,江苏金创再担保股份有限公司向优先级投资人提供再担保增信。不良资产证券化业务 指 本公司将符合条件的不良贷款组成资产包，通过江苏省小微企业融资产品交易中心有限责任公司交易平台备案后，依据资产评估公司评估的公允价值确定优先劣后份额，在销售平台向投资者销售。销售时分层安排，优先级向社会投资人开发，劣后级由本公司购买，江苏金创再担保股份有限公司向优先级投资人提供再担保增信。公告编号：2020-014 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李桂年、主管会计工作负责人卢婷婷及会计机构负责人（会计主管人员）卢婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.保证贷款、抵押贷款违约风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司的保证贷款、抵押贷款占贷款总额的比例分别为 85.84%、14.16%。公司的保证贷款一般较少有抵押物,如果保证人的财务状况严重恶化,可能导致其履行保证责任的能力大幅下降,公司将由此承担相应的风险。因而,公司未必能够收回贷款中被保证的部分;公司抵押贷款的抵押物主要包括房产、土地使用权等。抵押物的价值一般超过贷款额,但如果出现经济不景气、房地产价格下跌等公司无法控制的情形,抵押物的价值可能出现较大幅度的波动,若贷款抵押物的价值下降到低于贷款未偿还本息的水平,可能会导致公司所能回收金额下降。此外,一旦贷款发生违约,通过变现或其他方式来实现抵押物价值的程序可能耗时较长,在执行中可能存在一定困难。针对上述风险，应对措施：及时关注市场环境变化，加强对市场风险的分析。根据市场环境的变化，不断调整贷款结构，充分识别各种行业风险，注重贷前调查、贷时审查、贷后监控三大环节，确保在一定的风险可控范围内获取合理的利润。2.贷款损失准备可能不足以抵补贷款损失的风险 截至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司贷款损失准备余额为 236.88 万元、229.20 万元,公司不良贷款率分别为1.76%、1.38%。公司根据有关规定在对贷款进行五级分类的基公告编号：2020-014 7 础上计提贷款损失准备,是根据相关历史信息对贷款潜在损失进行预估。公司对贷款的五级分类是依据对各种可能影响贷款质量的因素进行尽职调查、经验预期和专业判断做出的。上述部分因素非公司所能控制,公司对上述因素的判断和预期可能与未来实际情况不一致。如果公司对于上述因素的估计和预期与未来实际情况不符,评估的准确性出现偏差,公司可能需要增加计提减值准备,从而对公司的财务状况和经营成果造成不利影响。针对上述风险，应对措施：在公司的日常经营活动中，贷后管理其实是风险监控的关键点，做好保后管理、贷后管理，出现风险预警信息时，灵活运用诉讼手段，做好财产保全和执行工作，充分利用专业水平和实践经验，就可以很好的防范和处理业务中遇到的各种风险。3.监管导向变化的风险 目前,我国农村小额贷款行业尚处于探索阶段,未形成统一完善的行业监管法律法规和制度,行业的监管主要由该省(自治区、直辖市)地方金融监督管理局负责,小额贷款公司在经营管理过程中遵循金融办制定发布的相关规则制度。由于各省经济环境及行业发展阶段各不相同,各省制定的监管政策也不尽相同,且现有的监管政策处于不断的修订和完善之中。因此公司发展面临着监管环境变化的风险。尽管目前农村小额贷款公司的发展受到国家和地方相关政策的支持,但今后行业政策可能发生变化,这给公司带来行业政策变化的风险。针对上述风险，应对措施：公司作为民间金融合规化及打破金融垄断的先行者，将继续关注市场政策走向，保持与监管部门的紧密沟通，不断推动创新业务，为更多、更广泛的人群提供金融服务，为公司探索新的发展模式打下坚定的基础。4.经营性风险 小额贷款公司主要经营货币融通服务,其服务特点与优势为方便、快捷,相对而言企业的规模较小,抗风险能力弱,主要通过保证担保方式,以及加入保证人公司承担连带责任。尽管公司通过完善的风险控制制度对于贷款项目进行严格筛选,同时管理层凭借多年在信贷行业相关经验对项目进行把控,但是依然不能排除借款人违约风险。目前公司经营状况良好,但是借款人的还款能力受诸多条件影响,如宏观经济环境变化、政策变化等,将对公司业务、经营业绩及财务状况造成不利影响。针对上述风险，应对措施：进一步完善治理结构，全面梳理规章制度与操作流程，做好战略规划的制定和完善工作，通过培训、检查等方式，定期进行交流和培训，统一思想，增强风险管理及合规操作。5.诉讼或仲裁裁决与执行结果不确定的风险 公司在业务经营过程中,涉及尚待执行的诉讼,为公司试图收回借款人的逾期欠款和向担保人追偿而产生。对发生诉讼的贷款,公司按照规定对其五级风险分类为可疑类及损失类贷款,并按对应的比例计提贷款损失准备。目前诉讼已判决并已申请执行,但公司无法保证胜诉的判决能得到及时、有效地执行。针对上述风险，应对措施：在日常运营中，在贷款前期做公告编号：2020-014 8 好详实的尽职调查，尽可能多的要求借款人、担保人、反担保人提供相关资料和信息，巧妙的设计担保合同、借款合同，组合运用多种担保和反担保方案，出现风险后，及时做好财产保全手段，减少贷款损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京市江宁区恒沣农村小额贷款股份有限公司 英文名称及缩写 NanJingJiangningHengFengRuralAreaMicroCreditCo.,Ltd 证券简称 恒沣农贷 证券代码 833837 法定代表人 李桂年 办公地址 南京江宁区淳化街道湖山路 777 号 1 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈海芳 职务 总经理、董事、董事会秘书 电话 025-87176919 传真 025-87176919 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京江宁区淳化街道湖山路 777 号 1 幢,邮政编码 211100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 28 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-J66 货币金融服务-J663 其他货币银行服务-J6639 其他非货币银行服务 主要产品与服务项目 面向“三农”发放小额贷款、提供融资性担保,开展金融机构业务代理以及经过监管部门批准的其他业务。普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南京瑞源建设工程有限公司 实际控制人及其一致行动人 李桂年、李昌琪 公告编号：2020-014 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100589444404F 否 注册地址 南京江宁区淳化街道湖山路 777号 1 幢 否 注册资本 100,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 林雷、徐岑 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,740,142.61 17,033,161.25-31.07%利润总额 3,920,367.81 14,108,963.82-72.21%归属于挂牌公司股东的净利润 2,918,918.67 10,534,703.66-72.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,696,368.43 10,201,562.08-73.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.22%7.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.05%7.18%-基本每股收益 0.03 0.11-72.73%经营活动产生的现金流量净额 9,602,120.67 37,129,869.58-74.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 129,040,697.89 137,279,599.96-6.00%负债总计 383,332.76 2,641,153.51-85.49%归属于挂牌公司股东的净资产 128,657,365.13 134,638,446.45-4.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.35-4.44%资产负债率%（母公司）0.30%1.92%-资产负债率%（合并）0.30%1.92%-三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.00%-20.53%-营业收入增长率%-31.07%-15.75%-净利润增长率%-72.29%5.74%-四、股本情况股本情况 单位：股 公告编号：2020-014 12 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）344,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 45,191.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 12,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,457.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 296,733.66 所得税影响数 74,183.42 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 222,550.24 六、补充补充财务财务指标指标 单位：元 本期本期/本期本期期末期末 上年同期上年同期/本期本期期初期初 增减比增减比例例%资本收益率（净利润/注册资本）2.92%10.53%-资产损失准备充足率（信用风险资产实际计提准备资产应提准备100%）317.41%238.44%-资本周转倍数（本年贷款累计额注册资本）1 1-对外担保余额 50,000.00 11,050,000.00-对外担保率（对外担保额/资本净额）0.04%8.21%-不良贷款 2,200,000.00 1,840,000.00-不良贷款率（不良贷款余额/贷款余额）1.76%1.38%-对外投资额-对外投资比率（自有资金/资本净额）-公告编号：2020-014 13 七、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-014 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是经省金融办批准筹建开业的农村小额贷款公司，主要面向农户、农业经济组织和小微企业提供小额贷款服务，基本特征是“只贷不存”，坚持“小额、分散”的原则,贷款客户的行业分布主要集中于传统种植业、养殖业、批发与零售业等，帮助客户解决经营过程中的融资困境，促进当地的农村经济发展。在公司经营过程中，一直严格把控风险，风控工作贯穿于贷前调查，贷中审查，到贷后调查等各个环节，获得各级监管部门的肯定。公司主营业务为贷款发放业务，通过资本金以及往年的利润积累，直接贷款给客户，获得利息收入。公司成立以来，不断创新发展，逐步形成和建立了适应南京市场的小额贷款业务的商业运作模式，为公司的生存、盈利以及发展留下了充足生存空间。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生明显变化，发展平稳。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.财务运营情况 报告期内，公司实现营业收入 1,174.01 万元，同比下降 31.07%；利润总额为 392.04 万元，实现净利润 291.89 万元，同比下降 72.29%。报告期内，公司营业收入和净利润下降的主要原因：一是面对市场经济环境，公司缩减开鑫贷等担保业务的规模，本期无手续费及佣金收入，二是公司为控制风险，贷款规模减少，对比年初减少 802 万元。2.业务运营情况 出于对风险控制的考虑，本年度调整贷款结构，以贷款业务作为核心，缩减开鑫贷等担保业务的规模。2019 年公司共发放贷款 96 笔，贷款余额 12,502 万元，当年累收贷款 12,509 万元，取得利息净收入 1168.27 万元,占营业总收入 99.51%。(二二)行业行业情情况况 小贷公司的出现，进一步改善了中小企业、农村地区金融服务，有效配置金融资源，规范和引导民间融资，为改善民生，促进就业起到了积极作用。但目前我国小额贷款公司尚处于探索阶段，小贷公司的定位模糊和监管不到位制约了小贷公司整个行业的发展。外部环境对小贷公司的影响除来源于国家宏观政策外，更多地受到当地各级金融监管机构监管的影响。江苏省先后出台了一系列扶持省内小贷公司的政策，如省政府办公厅关于推进农村小额贷款公司又好又快发展的意见 关于印发江苏省农村小额贷款扶优限劣工作意见、江苏省小额贷款公司上市管理工作指引、关于进一步支持小额贷款公司持续健康发展、关于加强挂牌新三板小额贷款公司监管发展工作的通知、关于促进小公告编号：2020-014 15 额贷款公司持续健康发展的指导意见等，放宽市场准入、经营区域，扩展业务范围、鼓励兼并重组等，但同时为了小贷公司的规范、有序发展，监管强度和力度也比较大，如对全省小贷公司开展评级监管、持续监管、分类监管和风险预警等。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债资产负债结构分结构分析析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 38,096.62 0.03%164,786.92 0.12%-76.88%应收款项 0 0.00%0 0.00%0.00%发放贷款及垫款 124,904,897.40 96.79%133,119,629.41 96.97%-6.17%递延所得税资产 281,517.46 0.22%574,958.92 0.42%-51.04%短期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%拆入资金 0 0.00%0 0.00%0.00%应付款项 0 0.00%0 0.00%0.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%其他负债 0 0.00%0 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期，货币资金对比本期期初减少 76.88%，主要原因是公司将资金用于公司加强资金管理，资金存放于现金池理财。2.报告期，发放贷款与垫款对比本期期初减少 6.17%，主要原因为公司进一步强化控制贷款资金风险，减少贷款 802 万元。3.报告期，递延所得税资产对比本期期初减少51.04%，主要原因是缩减私募债等担保业务的规模。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 11,740,142.61-17,033,161.25-31.07%利息净收入 11,682,651.41 99.51%16,210,608.94 95.17%-27.93%手续费及佣金净收入 0-272,514.26 1.60%-100.00%营业成本 8,059,017.26 68.64%3,373,451.46 19.81%138.90%业务及管理费 4,490,478.85 38.25%4,341,031.33 25.49%3.44%税金及附加 78,004.23 0.66%99,543.02 0.58%-21.64%信用减值损失 4,814,828.44 41.01%-其它资产减值损失-1,324,294.26-11.28%-资产减值损失-1,067,122.89-6.26%-100.00%营业利润 3,681,125.35 31.36%13,659,709.79 80.19%-73.05%营业外收入 344,700.00 2.94%458,500.00 2.69%-24.82%营业外支出 105,457.54 0.89%9,245.97 0.15%1,040.58%净利润 2,918,918.67 24.86%10,534,703.66 61.85%-72.29%公告编号：2020-014 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期减少 31.07%，主要原因是为控制业务风险，一方面减少贷款规模 802 万元，一方面缩减开鑫贷等担保业务的规模 1100 万元，形成贷款利息收入减少 460.38 万元和手续费及佣金收入减少 44.86 万元。2.利息净收入较上年同期减少 27.93%，主要原因是为控制业务风险，减少贷款规模 802 万元，形成利息收入减少 460.38 万元。3.手续费及佣金净收入本期并无发生额，主要原因是优化业务结构，压缩对外担保规模所致。4.营业成本较上年同期增加 138.9%，主要原因是不良贷款的增加，减值损失增加所致。5.税金及附加较上年同期减少 21.64%，主要原因是营业收入减少所致。6.营业利润较上年同期减少 73.05%，主要原因一是本期贷款规模减少 802 万元，二是不良贷款增加728 万元，贷款损失准备增加 385.05 万元所致。7.营业外收入较上年同期减少 24.82%，主要原因是本年政府补贴减少 11.38 万元。8.营业外支出较上年同期增加 1,040.58%，主要原因是出售不良资产产生的税款。9.净利润较上年同期减少 72.29%，主要原因一是为控制业务风险，一方面减少贷款规模，一方面缩减开鑫贷等担保业务的规模，形成贷款利息收入和手续费及佣金收入减少，二是不良贷款增加，贷款损失准备增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%利息收入 11,682,651.41 16,286,444.14-28.27%手续费及佣金收入 0 448,588.51-100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：利息收入较上年同期下降28.27%，主要原因是优化业务结构，控制业务风险，压缩对外担保规模所致。(3)(3)业务业务及管及管理费构成理费构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%职工薪酬 1,811,441.62 1,665,156.30 8.79%公杂费及差旅费 287,291.03 229,098.30 25.40%折旧及摊销 412,073.84 424,738.65-2.98%业务招待费 143,842.00 271,752.00-47.07%汽车费用 99,017.40 135,713.57-27.04%租金及水电费 679,287.04 631,595.31 7.55%服务费 211,620.66 148,918.95 42.10%聘请中介机构费 712,194.91 438,841.34 62.29%绿化费 68,020.00 323,631.00-78.98%其他 65,690.35 71,585.91-8.24%合计合计 4,490,478.85 4,341,031.33 3.44%业务及管理费构成变动的原因：业务及管理费构成变动的原因：1.公杂费及差旅费对比上年同期增加 5.82 万元，主要是拓展业务需要，费用相应增加。2.业务招待费对比上年同期分别减少 12.79 万元，汽车费用对比上年同期分别减少 3.6 万元，绿化费对比上年同期分别减少 25.56 万元，主要是本期强化了费用管理，减少相应支出。3.服务费对比上年同期增加 6.27 万元，聘请中介机构费对比上年同期增加 27.34 万元，主要是逾期贷款增加，费用相应增加。公告编号：2020-014 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,602,120.67 37,129,869.58-74.14%投资活动产生的现金流量净额-434,294.80 833,103.30-152.13%筹资活动产生的现金流量净额-8,899,999.99-40,092,266.16 77.80%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期减少 2,752.78 万元，主要原因是本期客户贷款及垫款净增加额较上年同期减少。2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少 126.74 万元，主要原因是本年度收到可供出售金融资产产生的投资收益较少。3.筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 3,119.24 万元，主要原因是本期向现金池申请的调剂资金减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司不存在新增、处置控股子公司、参股公司情况。2 2、委托委托理财理财及衍生品投资情况及衍生品投资情况 报告期内，现金池存款系本公司纳入江苏金农股份有限公司现金池管理的专户银行存款，可以随时支取和使用。现金池存款按成本法计价，根据委托管理存款规模享有分配的净收益。2019 年末现金池留存余额 2,633,852.88 元，取得现金池理财净收益 45,191.20 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.采用新金融工具准则的变化和影响（1）财政部于2017年3月31日分别发布了企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（2017年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起执行新金融工具准则；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。（2）财政部于2018年12月发布了关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知(财会201836号)（以下简称“财务报表格式”），已执行新金融工具准则但未执行其他新准则的金融企业可参照本通知要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行修订后的财务报表格式，对相关内容进行调整。2.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公告编号：2020-014 18 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 应收款项 2,371,629.41 -2,371,629.41 其他应收款 379,886.12 439,886.12 60,000.00 发放贷款及垫款 130,808,000.00 133,119,629.41 2,311,629.41 可供出售金融资产 50,000.00 -50,000.00 其他债权投资 50,000.00 50,000.00 其他资产 2,239,336.70 -2,239,336.70 交易性金融资产 2,239,336.70 2,239,336.70 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用(八八)企业社会责任企业社会责任 1精准扶贫工作情况精准扶贫工作情况 适用 不适用 2 2其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 公司守信经营、依法纳税，依法为员工办理五险一金，主动承担社会责任，回馈社会，认真做好每项工作，尽全力做到对社会负责，对公司全体股东及每位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.政策层面的可持续性 近年来，江苏省金融办大力扶持省内小贷公司的发展，在设立了江苏省金创信用再担保股份有限公司等金融平台后，又出台了一系列扶持小贷公司发展的政策性文件，为省内小额贷款公司的发展提供了政策支持。2.业务方面的可持续性 一是公司储备了大量客户资源；二是建立了完善的风险控制体系，把贷前尽职调查放在首位，注重每个贷款环节，严格控制好贷款过程中的各项风险。3.财务状况的可持续性 公司有稳定的营业收入，每股收益率保持稳定，发展平稳。综上所述，公司具有良好的可持续经营能力。四、四、未未来展望来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、保证贷款、抵押贷款违约风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司的保证贷款、抵押贷款占贷款总额的比例分别为 85.84%、14.16%，保证贷款一般较少有抵押物，如果保证人的财务状况严重恶化，可能导致其履行保证责任的能力大幅下降，公司将由此承担相应的风险。因而，公司未必能够收回贷款中被保证的部分；公司抵押贷款的公告编号：2020-014 19 抵押物主要包括房产、土地使用权等。抵押物的价值一般超过贷款额，但如果出现经济不景气、房地产价格下跌等公司无法控制的情形，抵押物的价值可能出现较大幅度的波动，若贷款抵押物的价值下降到低于贷款未偿还本息的水平，可能会导致公司所能回收金额下降。此外，一旦贷款发生违约，通过变现或其他方式来实现抵押物价值的程序可能耗时较长，在执行中可能存在一定困难。针对上述风险，应对措施：及时关注市场环境变化，加强对市场风险的分析。根据市场环境的变化，不断调整贷款结构，充分识别各种行业风险，注重贷前调查、贷时审查、贷后监控三大环节，确保在一定的风险可控范围内获取合理的利润。二、贷款损失准备可能不足以抵补贷款损失的风险 截至 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司贷款损失准备余额为 236.88 万元、229.2万元,公司不良贷款率分别为 1.76%、1.38%。公司根据有关规定在对贷款进行五级分类的基础上计提贷款损失准备，是根据相关历史信息对贷款潜在损失进行预估。公司对贷款的五级分类是依据对各种可能影响贷款质量的因素进行尽职调查、经验预期和专业判断做出的。上述部分因素非公司所能控制，公司对上述因素的判断和预期可能与未来实际情况不一致。如果公司对于上述因素的估计和预期与未来实际情况不符，评估的准确性出现偏差，公司可能需要增加计提减值准备，从而对公司的财务状况和经营成果造成不利影响。针对上述风险，应对措施：在公司的日常经营活动中，贷后管理其实是风险监控的关键点，做好保后管理、贷后管理，出现风险预警信息时，灵活运用诉讼手段，做好财产保全和执行工作，充分利用专业水平和实践经验，就可以很好的防范和处理业务中遇到的各种风险。三、监管导向变化的风险 目前，我国农村小额贷款行业尚处于探索阶段，未形成统一完善的行业监管法律法规和制度，行业的监管主要由该省（自治区、直辖市）人民政府金融办公室负责，小额贷款公司在经营管理过程中遵循金融办制定发布的相关规则制度。由于各省经济环境及行业发展阶段各不相同，各省制定的监管政策也不尽相同，且现有的监管政策处于不断的修订和完善之中。因此公司发展面临着监管环境变化的风险。尽管目前农村小额贷款公司的发展受到国家和地方相关政策的支持，但今后行业政策可能发生变化，这给公司带来行业政策变化的风险。针对上述风险，应对措施：公司作为民间金融合规化及打破金融垄断的先行者，将继续关注市场政策走向，保持与监管部门的紧密沟通，不断推动创新业务，为更多、更广泛的人群提供金融服务，为公司探索新的发展模式打下坚定的基础。四、经营性风险 小额贷款公司主要经营货币融通服务，其服务特点与优势为方便、快捷，对于企业要求较低，主要通过保证担保方式，以及加入保证人公司承担连带责任。尽管公司通过完善的风险控制制度对于贷款项目进行严格筛选，同时管理层凭借多年在信贷行业相关经验对项目进行把控，但是依然不能排除借款人违约风险。目前公司经营状况良好，但是借款人的还款能力受诸多条件影响，如宏观经济环境变化、政策变化等，将对公司业务、经营业绩及财务状况造成不利影响。针对上述风险，应对措施：进一步完善治理结构，全面梳理规章制度与操作流程，做好战略规划的制定和完善工作，通过培训、检查等方式，定期进行交流和培训，统一思想，增强风险管理及合规操作。五、诉讼或仲裁裁决与执行结果不确定的风险 公司在业务经营过程中，涉及尚待执行的诉讼，为公司试图收回借款人的逾期欠款和向担保人追偿而产生。对发生诉讼的贷款，公司按照规定对其五级风险分类为可疑类及损失类贷款，并按对应的比例计提贷款损失准备。目前诉讼已判决并已申请执行，但公司无法保证胜诉的判决能得到及时、有效地执行。针对上述风险，应对措施：在日常运营中，在贷款前期做好详实的尽职调查，尽可能多的要求借款人、担保人、反担保人提供相关资料